第九章貿(mào)易融資(編輯修改稿)
2025-03-13 14:22 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 匯款還款來源單一，可考慮增加其他安全措施，如增加第三方擔(dān)保、抵押、質(zhì)押等，使銀行可能發(fā)生的損失減小到最低。 第九章 第二節(jié) 進(jìn)口貿(mào)易融資 四、買方遠(yuǎn)期信用證融資 （一）買方遠(yuǎn)期信用證的含義和作用 ? 含義：買方遠(yuǎn)期信用證（ Buyer’s Usance L/C ），即假遠(yuǎn)期信用證，它指信用證項(xiàng)下遠(yuǎn)期匯票付款按即期付款辦理的信用證。 ? 作用： （ 1）對(duì)進(jìn)口商的影響。 （ 2）對(duì)出口商的影響。 （ 3）對(duì)進(jìn)口銀行的影響。 （ 4）對(duì)出口銀行的影響。 第九章 第二節(jié) 進(jìn)口貿(mào)易融資 （二）買方遠(yuǎn)期信用證融資的程序 第九章 第二節(jié) 進(jìn)口貿(mào)易融資 第九章 第二節(jié) 進(jìn)口貿(mào)易融資 （三）真假遠(yuǎn)期信用證融資的比較 ? 真假遠(yuǎn)期信用證融資的相同點(diǎn)是其融資都是通過遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下遠(yuǎn)期匯票的承兌與貼現(xiàn)實(shí)現(xiàn)的。 ? 二者區(qū)別： 貿(mào)易合同規(guī)定的付款期限不同 貼息支付者不同 第九章 第二節(jié) 進(jìn)口貿(mào)易融資 五、提貨擔(dān)保 （一）提貨擔(dān)保的含義和作用 含義：提貨擔(dān)保（ Delivery against Bank Guarantee， Shipping Guarantee），是指當(dāng)進(jìn)口貨物早于貨運(yùn)單據(jù)抵達(dá)港口時(shí)，銀行向進(jìn)口商出具的、有銀行加簽的、用于進(jìn)口商向船公司辦理提貨手續(xù)的書面擔(dān)保。 （二）提貨擔(dān)保的業(yè)務(wù)流程 首先開證申請(qǐng)人向開證行提出辦理提貨擔(dān)保的申請(qǐng)；然后，開證行根據(jù)具體情況，有條件地辦理提貨擔(dān)保；最后，開證申請(qǐng)人收到運(yùn)輸單據(jù)后立即向船公司換回提貨擔(dān)保。 第九章 第二節(jié) 進(jìn)口貿(mào)易融資 （三）辦理提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)注意的問題 – 開證申請(qǐng)人 （ 1）限制性 （ 2）保證付款 （ 3）及時(shí)退還 （ 4）賠償責(zé)任 – 開證行 （ 1）開證申請(qǐng)人的資信狀況 （ 2）貨物的狀況 （ 3）收回提貨擔(dān)保書 第九章 貿(mào)易融資 第三節(jié) 國際保理業(yè)務(wù) 第九章 第三節(jié) 國際保理業(yè)務(wù) 一、國際保理的含義和主要內(nèi)容 （一）國際保理的含義 ? 國際保理（ International Factoring）的全稱是國際保付代理業(yè)務(wù)，簡稱保理（ Factoring）或出口代理，在我國大陸又稱為代理融通、包銷代理、承購應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)，在香港地區(qū)稱為銷售保管，在我國臺(tái)灣地區(qū)則一般稱作應(yīng)收賬款收買業(yè)務(wù)。 ? 它主要是為承兌交單（ D/P）、賒銷（ O/A）設(shè)計(jì)的 ? 從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)的保理商一般須加入國際保理商聯(lián)合會(huì)（ Factors Chain International, FCI） 第九章 第三節(jié) 國際保理業(yè)務(wù) （二）國際保理業(yè)務(wù)的服務(wù)項(xiàng)目 銷售分戶賬管理（ Maintenance of The Sales Ledger） 債款回收（ Collection from Debtors） 信用銷售控制（ Credit Control） 壞賬擔(dān)保（ Full Protection Against Bad Debts） 貿(mào)易融資（ Trade Financing） 第九章 第三節(jié) 國際保理業(yè)務(wù) （三）保理業(yè)務(wù)的種類 根據(jù)是否保留追索權(quán)，分為有追索權(quán)保理（ Recourse Factoring）和無追索權(quán)保理（ NonRecourse Factoring） 根據(jù)是否提供融資，分為到期保理（ Maturity Factoring）和融資保理（ Financed Factoring） 根據(jù)是否將銷售貨款直接付給保理商，分為公開保理（ Disclosed Factoring）和隱蔽保理（ Undisclosed Factoring） 根據(jù)供應(yīng)商與其客戶是否在同一國家和地區(qū)，分為國際保理（ International Factoring）和國內(nèi)保理（ Domestic Factoring） 此外，按照保理商是否提供完全的服務(wù)，國際保理又可分為完全保理和不完全保理；按照進(jìn)出口商身份不同分為出口保理和進(jìn)口保理等。 第九章 第三節(jié) 國際保理業(yè)務(wù) 二、國際保理業(yè)務(wù)的產(chǎn)生及發(fā)展 ? （一）保理服務(wù)的起源 ? （二）現(xiàn)代國際保理服務(wù)發(fā)展的促進(jìn)因素 國際貿(mào)易中買方市場(chǎng)的普遍形成 信息產(chǎn)業(yè)的進(jìn)步和電子通信技術(shù)得到普遍應(yīng)用 國際保理相關(guān)慣例規(guī)則的制定與實(shí)施 銀行等金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍增加利潤來源的需要 第九章 第三節(jié) 國際保理業(yè)務(wù) 三、保理服務(wù)的作用 （一）對(duì)出口商的影響 ? 有利于出口商盡快收回資金，提高資金的使用效益 ? 有利于出口商轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) ? 能節(jié)省非生產(chǎn)性費(fèi)用 ? 有利于出口商獲取有關(guān)信息 ? 有利于維護(hù)和提高出口商的資信 ? 增大出口成本 第九章 第三節(jié) 國際保理業(yè)務(wù) （二）對(duì)進(jìn)口商的影響 避免積壓和占用資金 簡化進(jìn)口手續(xù) 第九章 第三節(jié) 國際保理業(yè)務(wù) 國際保理業(yè)務(wù)給進(jìn)、出口商帶來的好處見表 9— 2 第九章 第三節(jié) 國際保理業(yè)務(wù) 四、國際保理業(yè)務(wù)的運(yùn)作 （一）國際保理的當(dāng)事人 國際保理有
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