某項目收購建議書(編輯修改稿)
2025-03-12 12:08 本頁面
【文章內容簡介】 債務重組方案（一）? 紫金集團短期借款 19,960萬元，系所欠工商銀行的貸款本金，預提費用 6,642萬元系所欠工商銀行的利息。紫金集團面臨巨大的償債風險；? 由于紫金集團難以擺脫逐年虧損的下降趨勢，需請求南京市政府在 削減債務，債務重組方面給予支持；? 債務重組具體方案：債務重組方案（二）? 減免欠工行的利息 6,642萬元；? 對于欠工行的貸款本金：1)納入工行政策性減免的范圍；2)或縮減 30％，即償還 14,000萬元；3)或轉為由資產管理公司持有的債權；4)或用紫金集團的其他股權沖抵；? 減免債務重組過程中的各項收費；? 其他應付款系所欠職工各類獎金或者債權人已放棄債權，可以核銷；債務重組方案（三）? 所欠職工工資、福利費等系歷年累計提取與實際發(fā)放的差額，可以采取適當方法核銷；? 所欠稅金 1,463萬元，系所欠國稅，免掉難度較大；? 長期借款中，欠中山集團財務公司 2,000萬元可以以紫金持有 2,000萬元中山集團財務公司股權為抵押進行融資或其他方式進行償還；? 所欠南京市政府技改基金無息貸款，可與南京市政府協(xié)調轉為專項應付款?；蛴胸搨蛴胸搨偨痤~ 6,697萬元：? 其中，為 898廠提供擔保 2,865萬元，因紫金與 898廠簽有互保協(xié)議，可以豁免；? 其中，為 924廠提供擔保 3,832萬元（ 924廠在交行貸款）。 924廠即將破產，系南京市政府重點關注個案，且 924廠廠區(qū)土地面積達 60萬平方米。該筆擔保不會有太大問題。問題及措施（一）? 債務重組方案的可行性及需采取的措施？積極實施政府、工行、紫金高層等方面的公關，確保前述債務重組方案成功? 土地重組方案的可行性及需采取的措施？運用南京市 “三聯(lián)動 ”政策，聯(lián)系房產開發(fā)商，原廠區(qū)土地的開發(fā)與新廠區(qū)的建設相結合的聯(lián)動開發(fā)政策? 長期投資的處置方案？需深入調查紫金全資、控股、參股子公司的資產狀況，確定需關停并轉、需資產轉讓、需增資擴股的子公司? 人員安置費用的測算。問題及措施（二）? 考慮投資江奎 8000萬資金來源；? 考慮新增投資資金需要量；? 上述重組方案及問題解決的前提下，預測購并紫金的現(xiàn)金流狀況；? 若上述重組方案成功，紫金必然扭虧。重組方案總結（一）單位：萬元重組項目 現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 現(xiàn)金凈流量 節(jié)約現(xiàn)金支出 資產重組 土地 24,000 0 24,000 債務重組 短期借款 14,000 14,000 5,972利息費用 6,642人員安置 安置費 10,000 10,000 合計 24,000 24,000 0 12,614資產重組 長期投資 無法預計 無法預計 無法預計 重組方案總結（二）? 若資產、債務重組方案成功，即使不考慮長期投資重組所獲取現(xiàn)金的情況下，此次購并紫金方案也無需重新注入資金；? 此次購并方案的關鍵在于：打通南京市政府及工商銀行，爭取上述資產、債務重組方案的成功。人力資源狀況（一）1. 與集團有勞動關系的人員狀況與集團有勞動關系的 1849人 在崗的943人 離崗（托管）的 906人 不能解除勞動關系的641人能解除勞動關系265人五年內退休的343人工齡滿 30年的175人 工齡滿 25年的70人工傷、重癥病殘 53人人力資源狀況（二）2. 下屬公司上崗的勞動關系內部已轉移人員電子技術開發(fā) 2人 普潤信息公司 61人金州電子 1人 機械電子公司 106人四方網絡 1人 電力保護公司 2人紫金苑酒店 9人 紫金計量公司 6人紫金豐業(yè)實業(yè) 71人 金瑞電子公司 34人南京同濟醫(yī)院 15人 深圳蛇口紫金 63人人力資源狀況（三）公司名稱 股份比例 公司職工 總數(shù) 紫金應承擔的 勞動關系南京有線電器材廠 100% 222人 222人南京金山電氣公司 100% 323人 323人3. 其他應承擔的勞動關系其他應承擔的勞動關系 的人員 545人人力資源狀況（四）公司名稱 股份比例 職工總數(shù) 按比例應承擔的勞動關系南京富士通通信設備有限公司 41% 201人 82人南京富士通計算機設備有限公司 18% 280人 50人南京依利安達電子有限公司 % 281人 73人江蘇宏圖高科技股份有限公司 % 744人 139人4. 可能承擔的勞動關系5. 可能承擔的勞動關系 344人人力資源分析評估? 歷史性的原因，人員負擔非常沉重；? 員工老齡化，大多數(shù)人無法培訓再上崗；? 學歷層次低；? 技術職稱層次低，尤其缺少年輕的技術骨干和工人，不能滿足大生產工廠化的需求。分析評估 人員負擔沉重集團公司現(xiàn)有離崗（托管）職工及在崗職工 2765人：p 職能部門及后勤保障部門有職工約 500人，需消化約 400人；p 目前在各下屬公司中上崗人員近 1900人，其中 80％以上人員勞動關系仍然保留在紫金集團。分析評估 人員負擔沉重? 不能解除勞動關系的有 641人； ? 其中已辦理離崗休養(yǎng)的 343人；? 工齡滿 30年的 175人；? 符合 “協(xié)保 ”條件的 70人；? 各種工傷疾病的 53人； ? 60年代精簡下放及保養(yǎng)人員 56人。這批人員及其費用開支按每年 20％遞減， 約需 5～ 6年才能大部分消化。在離崗（托管）的 906人中， 按政策規(guī)定必須由新企業(yè)接管，其中：分析評估 人員負擔沉重? 集團公司經多年改革已形成了以分散投資為主的模式，集團本部已成為投資管理中心。在改革過程中集團本部保留了龐大的人員負擔，除職能部門在崗的 81人外，離崗（托管）人員 906人，公司每年為這部分人員支付工資約 720萬元，支付其他費用約 400萬元；? 離崗（托管）職工文化層次普遍較低，年齡結構老化，大部分人員已不具備培訓后再上崗的可能。分析評估 員工老齡化? 離崗（托管）職工文化層次普遍較低，年齡結構老化，大部分人員已不具備培訓后再上崗的可能；? 目前集團本部在崗的 81人中：－ 40歲～ 49歲的 23人，占 28％；1
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