【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 年度培訓(xùn)計(jì)劃制定不合理給公司帶來(lái)的損失 七、 流程控制點(diǎn) ： 年度培訓(xùn)計(jì)劃的審批 控制目的：保證員工培訓(xùn)順利、有效、高質(zhì)量的進(jìn)行 控制手段：總經(jīng)理審批 控制依據(jù)：人力資源部對(duì)培訓(xùn)需求的分析 員工招聘流程直接負(fù)責(zé)人：人力資源部公司領(lǐng)導(dǎo) 人力資源部 需求部門(mén)通過(guò)學(xué)校、招聘機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)、廣告等多種方式招聘共同面試，進(jìn)行結(jié)構(gòu)化試題考試、背景調(diào)查并填寫(xiě)面試評(píng)價(jià)單是否通過(guò)整理存檔新員工資料，作新員工培訓(xùn)計(jì)劃是否新進(jìn)員工培訓(xùn)流程部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)面試提出人選報(bào)告是否通過(guò)是員工接收流程體檢是否合格是否根據(jù)崗位描述、工作分析、篩選或初試部門(mén)提出計(jì)劃外需求，填寫(xiě)補(bǔ)員申請(qǐng)表需求部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審批否參加招聘員工填寫(xiě)應(yīng)聘人員簡(jiǎn)歷應(yīng)聘人員簡(jiǎn)歷補(bǔ)員申請(qǐng)表面試評(píng)價(jià)單面試評(píng)價(jià)單人選報(bào)告結(jié)構(gòu)化試題涉及心理分析，性格取向分析， IQ、 邏輯能力、專(zhuān)業(yè)知識(shí)等方面。結(jié)合定崗定編工作提出意見(jiàn)和建議 依據(jù)定崗定編計(jì)劃確定需求總經(jīng)理面談總經(jīng)理辦公會(huì)討論流程說(shuō)明流程名稱(chēng)： 員工招聘流程 流程編號(hào)： LSRLZY003 一、 流程目的 ： 明確人力資源部根據(jù)公司需求招聘新員工的整個(gè)流程 二、 流程目標(biāo) ： 熟悉招聘工作流程，提高招聘效率，招聘符合公司需求的員工 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：人力資源部；間接負(fù)責(zé)人：相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo) 四、 流程描述 ：1) 人力資源部依據(jù)定崗定編計(jì)劃確定需求或用人部門(mén)提出計(jì)劃外需求，填寫(xiě)補(bǔ)員申請(qǐng)表報(bào)送人力資源部；2) 人力資源部結(jié)合定崗定編計(jì)劃提出書(shū)面意見(jiàn)和建議，包括是否必須進(jìn)行招聘，有沒(méi)有其他途徑解決缺員問(wèn)題等；提出意見(jiàn)后返還申請(qǐng)部門(mén)報(bào)送其分管領(lǐng)導(dǎo)；3) 需求部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審批計(jì)劃外需求（補(bǔ)員申請(qǐng)表）；4) 人力資源部通過(guò)學(xué)校、媒體、網(wǎng)絡(luò)等多種方式進(jìn)行招聘；5) 應(yīng)聘人員提供簡(jiǎn)歷，人力資源部根據(jù)用人條件篩選或初試；6) 人力資源部與用人部門(mén)共同進(jìn)行面試并填寫(xiě)面試評(píng)價(jià)單；對(duì)面試人員進(jìn)行背景調(diào)查；在面試過(guò)程中應(yīng)該運(yùn)用涉及心理分析、性格取向分析、 IQ、 邏輯能力、專(zhuān)業(yè)知識(shí)等方面的結(jié)構(gòu)化試題進(jìn)行測(cè)試；7) 人力資源部提出人選報(bào)告并將面試評(píng)價(jià)單和人選報(bào)告報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)；8) 由需求部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行面試，通過(guò)后由總經(jīng)理進(jìn)行面談，總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行討論；9) 公司領(lǐng)導(dǎo)面試通過(guò)后人力資源部安排體檢；10) 新聘員工體檢合格后，由人力資源部辦理接收、培訓(xùn)相關(guān)事宜，同時(shí)將新員工資料整理存檔。 五、 流程文件、表單 ： 《補(bǔ)員申請(qǐng)表》《應(yīng)聘人員簡(jiǎn)歷》、《面試評(píng)價(jià)單》、《人選報(bào)告》 六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 招聘到不符合用人部門(mén)要求的員工 七、 流程控制點(diǎn) 1： 根據(jù)用人條件篩選或初試 控制目的：初步篩選，縮小招聘范圍 控制手段：初試或篩選 控制依據(jù)：工作描述體系、工作分析、用人條件 流程控制點(diǎn) 2： 人力資源部和用人部門(mén)共同面試 控制目的：確保要招聘人員符合人力資源部和用人部門(mén)的要求 控制手段：共同面試，雙方通過(guò)，人力資源部填寫(xiě)面試評(píng)價(jià)單并編制人選報(bào)告 控制依據(jù)：結(jié)構(gòu)化試題、用人條件 工資發(fā)放流程直接負(fù)責(zé)人：人力資源部人力資源部 財(cái)務(wù)管理部 各部門(mén)總經(jīng)理由總經(jīng)理簽字部長(zhǎng)審核簽字部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字領(lǐng)取工資單，并發(fā)到個(gè)人考核、社會(huì)保險(xiǎn)扣減工資月報(bào)表制作工資數(shù)據(jù)電子文檔、復(fù)印公司工資明細(xì)表、匯總表送財(cái)務(wù)管理部根據(jù)工資明細(xì)表和工資數(shù)據(jù)電子文檔辦理銀行工資劃帳工作工資明細(xì)表工資匯總表制作員工工資單工資單員工到銀行帳戶(hù)領(lǐng)取工資工資明細(xì)表工資匯總表工資匯總表編制全公司工資明細(xì)表、匯總表工資明細(xì)表工資匯總表 根據(jù)對(duì)員工的績(jī)效考核及社會(huì)保險(xiǎn)扣減情況編制 考核、社會(huì)保險(xiǎn)扣減工資月報(bào)表流程說(shuō)明流程名稱(chēng)： 工資發(fā)放流程 流程編號(hào)： LSRLZY004 一、 流程目的 ： 明確從編制全公司工資明細(xì)表、工資匯總表、制作員工工資單到工資發(fā)放的整個(gè)流程 二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范公司的工資發(fā)放工作 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：人力資源部；間接負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部、各部門(mén)負(fù)責(zé)人 四、 流程描述 ：1) 人力資源部根據(jù)對(duì)員工的績(jī)效考核及社會(huì)保險(xiǎn)扣減情況編制考核、社會(huì)保險(xiǎn)扣減工資月報(bào)表；2) 人力資源部編制全公司工資明細(xì)表和工資匯總表；3) 工資匯總表經(jīng)人力資源部部長(zhǎng)審核后交由總經(jīng)理簽字； 4) 總經(jīng)理簽字后人力資源部制作工資數(shù)據(jù)電子文檔并復(fù)印公司工資明細(xì)表和工資匯總表送財(cái)務(wù)管理部； 5) 財(cái)務(wù)管理部根據(jù)工資明細(xì)表及工資數(shù)據(jù)電子文檔辦理銀行工資劃帳工作； 6) 人力資源部根據(jù)扣除個(gè)人所得稅的工資數(shù)據(jù)制作員工工資單； 7) 人力資源部向各部門(mén)負(fù)責(zé)人發(fā)放工資單，由部門(mén)負(fù)責(zé)人交給員工； 8) 員工到銀行領(lǐng)取工資。 五、 流程文件、表單 ： 《工資明細(xì)表》 《工資匯總表》《工資單》《考核、社會(huì)保險(xiǎn)扣減工資月報(bào)表》 六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 工資匯總要準(zhǔn)確無(wú)誤 七、 流程控制點(diǎn) ： 對(duì)工資匯總表的審核 控制目的：確保工資匯總表準(zhǔn)確 控制手段：部長(zhǎng)審核簽字、 總經(jīng)理簽字 控制依據(jù)：?jiǎn)T工工資基數(shù)和績(jī)效考核情況 財(cái)務(wù)管理部流程 ：預(yù)算編制、審核、控制流程資金管理流程費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程預(yù)算編制、審核、控制流程直接負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)管理部各部門(mén) /下屬公司投資發(fā)展部 審計(jì)監(jiān)察部預(yù)算編制預(yù)算報(bào)表審批年度預(yù)算草案1匯總編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告和差異分析報(bào)告財(cái)務(wù)管理部預(yù)算管理委員會(huì)督促指導(dǎo)初審下屬公司的投資預(yù)算1根據(jù)年度預(yù)算方案監(jiān)督、控制預(yù)算的執(zhí)行情況初審、協(xié)調(diào)平衡各部門(mén)損益預(yù)算，匯總后編制預(yù)算草案1預(yù)算執(zhí)行向各部門(mén)下發(fā)經(jīng)審批確定的預(yù)算方案1就預(yù)算執(zhí)行中的重大事項(xiàng)或有關(guān)特定問(wèn)題，接受預(yù)算管理委員會(huì)的委托組織調(diào)查根據(jù)預(yù)算管理委員會(huì)的決定，編制并下發(fā)預(yù)算編制方針預(yù)算編制方針年度預(yù)算草案年度預(yù)算草案 年度預(yù)算方案預(yù)算執(zhí)行報(bào)告差異分析報(bào)告1審議預(yù)算執(zhí)行報(bào)告差異分析報(bào)告定期向預(yù)算管理委員會(huì)匯報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)下達(dá)流程1月度提供預(yù)算執(zhí)行反饋，季度提供預(yù)算差異分析表審核主管領(lǐng)導(dǎo)預(yù)算執(zhí)行反饋差異分析表下達(dá)預(yù)算年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)報(bào)財(cái)務(wù)管理部、投資發(fā)展部年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)流程說(shuō)明流程名稱(chēng)： 預(yù)算編制、審批、控制流程 流程編號(hào)： LSCWGL001 一、 流程目的 ： 明確預(yù)算編制、審批、控制的整個(gè)流程 二、 流程目標(biāo) ： 規(guī)范公司預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、控制的相關(guān)工作 三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)管理部；間接負(fù)責(zé)人：各部門(mén) /下屬公司主管領(lǐng)導(dǎo)、預(yù)算管理委員會(huì)、投資發(fā)展部、審計(jì)監(jiān)察部、各部門(mén) /下屬公司 四、 流程描述 ：1) 預(yù)算管理委員會(huì)下達(dá)預(yù)算年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；2) 財(cái)務(wù)管理部根據(jù)預(yù)算管理委員會(huì)的決定，編制并下發(fā)預(yù)算編制的指導(dǎo)方針；3) 各部門(mén) /下屬公司編制預(yù)算，編制完畢后報(bào)各部門(mén) /下屬公司主管領(lǐng)導(dǎo)（主管副總或下屬公司總經(jīng)理）審核；4) 財(cái)務(wù)管理部督促指導(dǎo)各部門(mén) /下屬公司編制預(yù)算；5) 各部門(mén) /下屬公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核預(yù)算；6) 各部門(mén) /下屬公司將經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核通過(guò)后的預(yù)算報(bào)送財(cái)務(wù)管理部，下屬公司的投資預(yù)算報(bào)送投資發(fā)展部；7) 投資發(fā)展部初審下屬公司上報(bào)的投資預(yù)算，檢查是否與公司總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相符，通過(guò)后轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)管理部；8) 財(cái)務(wù)管理部根據(jù)預(yù)算的編制原則，初審、協(xié)調(diào)平衡各部門(mén)的預(yù)算，匯總后編制公司的預(yù)算草案；9) 預(yù)算管理委員會(huì)審批財(cái)務(wù)管理部匯總編制的預(yù)算草案；10) 財(cái)務(wù)管理部將經(jīng)審批確定的預(yù)算方案下發(fā)各部門(mén) /下屬公司執(zhí)行；11) 各部門(mén) /下屬公司執(zhí)行預(yù)算；12) 財(cái)務(wù)管理部根據(jù)年度預(yù)算方案監(jiān)督、控制各部門(mén)預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行情況，并定期向預(yù)算管理委員會(huì)匯報(bào)；13) 審計(jì)監(jiān)察部 就預(yù)算執(zhí)行中的重大事項(xiàng)或有關(guān)特定問(wèn)題，接受預(yù)算管理委員會(huì)的委托組織調(diào)查 ；14) 財(cái)務(wù)管理部每 月向各部門(mén) /下屬公司提供預(yù)算執(zhí)行反饋，每季度提供預(yù)算差異分析表 ；15) 預(yù)算執(zhí)行完畢后，財(cái)務(wù)管理部按要求匯總編制預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和差異分析報(bào)告，報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)審議；16) 預(yù)算管理委員會(huì)審議預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和差異分析報(bào)告。 五、 流程文件、表單 ： 《年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)》《預(yù)算編制方針》《預(yù)算報(bào)表》《年度預(yù)算草案》《年度預(yù)算方案》《預(yù)算執(zhí)行反饋》《差異分析表》《預(yù)算執(zhí)行報(bào)告》《差異分析報(bào)告》六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 預(yù)算編制不合理，控制不力七、 流程控制點(diǎn) 1： 預(yù)算管理委員會(huì)審批預(yù)算草案控制目的：確保預(yù)算編制合理，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略控制手段：預(yù)算管理委員會(huì)對(duì)預(yù)算草案的審批控制依據(jù)：公司全面預(yù)算管理制度 流程控制點(diǎn) 2： 財(cái)務(wù)管理部對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督控制控制目的：保證預(yù)算順利執(zhí)行，完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)控制手段：財(cái)務(wù)管理部監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況，審計(jì)監(jiān)察部組織調(diào)查控制依據(jù)：公司全面預(yù)算管理制度資金管理流程直接負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)管理部下屬公司公司領(lǐng)導(dǎo) 各部門(mén)各部門(mén)按實(shí)際需求提出用款申請(qǐng)財(cái)務(wù)管理部部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審批存檔年度 /季度 /月資金預(yù)算規(guī)劃用款申請(qǐng)單資金需求是否在預(yù)算內(nèi)資金劃撥申請(qǐng)?zhí)嘏蛐薷念A(yù)算審核批準(zhǔn)手續(xù)、票據(jù)是否齊全，審核預(yù)算1根據(jù)公司的資金狀況，分析籌資、投資機(jī)會(huì)年度預(yù)算編制流程主管副總、總經(jīng)理依權(quán)限進(jìn)行審批1對(duì)某些籌資、投資機(jī)會(huì)進(jìn)行可行性分析1每月匯總制作資金收支表，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審閱1管理銀行與公司帳戶(hù)間的關(guān)系接受 /管理資金平衡 /調(diào)撥資金如實(shí)反映資金收支情況資金劃撥1審閱資金收支表是否流程說(shuō)明流程名稱(chēng)： 資金管理流程 流程編號(hào)： LSCWGL002一、 流程目的 ： 明確公司日常資金管理的整個(gè)過(guò)程二、 流程目標(biāo) ： 確保日常資金的使用與預(yù)算一致，資金使用得到有效控制三、 流程負(fù)責(zé)人 ： 直接負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)管理部；間接負(fù)責(zé)人：公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門(mén)、下屬公司四、 流程描述 ：1) 各部門(mén)根據(jù)實(shí)際需求提出用款申請(qǐng)，填寫(xiě)用款申請(qǐng)單；2) 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)需求進(jìn)行審核；3) 財(cái)務(wù)管理部制定年度 /季度 /月資金預(yù)算規(guī)劃；4) 若資金需求在預(yù)算內(nèi)，則財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行資金劃撥；5) 若資金需求不在預(yù)算內(nèi)，則各部門(mén)申請(qǐng)?zhí)嘏蛘咝薷念A(yù)算；6) 財(cái)務(wù)管理部 審核批準(zhǔn)手續(xù) ,票據(jù)是否齊全 ,審核預(yù)算；7) 主管副總、總經(jīng)理按照權(quán)限進(jìn)行審批；8) 財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行資金劃撥；9) 下屬公司如實(shí)反映資金收支情況；10) 財(cái)務(wù)管理部 接受資金 /管理資金并平衡 /調(diào)撥資金；11) 財(cái)務(wù)管理部管理銀行與公司間帳戶(hù)關(guān)系；12) 財(cái)務(wù)管理部根據(jù)公司資金狀況，分析籌資、投資機(jī)會(huì)；13) 財(cái)務(wù)管理部對(duì)某些籌資、投資機(jī)會(huì)進(jìn)行可行性分析；14) 財(cái)務(wù)管理部 每月匯總制作資金收支表，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審閱；15) 公司領(lǐng)導(dǎo)審閱資金收支表 。 五、 流程文件、表單 ： 《用款申請(qǐng)單》《資金收支表》六、 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ： 資金使用與預(yù)算不一致，資金使用失控七、 流程控制點(diǎn) ： 公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)資金需求申請(qǐng)的審批控制目的：確保資金使用得到有效控制控制手段：公司領(lǐng)導(dǎo)按照權(quán)限審批資金需求申請(qǐng)，公司預(yù)算控制控制依據(jù)：公司資金管理制度費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程直接負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì) /出納人員各部門(mén)員工 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo) /財(cái)務(wù)部長(zhǎng) /總經(jīng)理填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單及其他支持文件財(cái)務(wù)管理部付出現(xiàn)金存檔付出現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)單依權(quán)限審批報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)預(yù)算審核是否已申請(qǐng)備用金報(bào)銷(xiāo)額是否小于備用金收入現(xiàn)金帳務(wù)處理報(bào)銷(xiāo)單必須得到審批，具體是指：167。 對(duì)于預(yù)算內(nèi)的報(bào)銷(xiāo)，需要得到相應(yīng)權(quán)限的審批167。 對(duì)于預(yù)算外的報(bào)銷(xiāo)，需要得到包括總經(jīng)理在內(nèi)的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批注：167。 報(bào)銷(xiāo)各項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，必須持合法的憑證票據(jù)，無(wú)稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票或無(wú)財(cái)政局監(jiān)制章的收費(fèi)收據(jù)，一律不予報(bào)銷(xiāo)；167。 辦理報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)，須將