市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)第二章商業(yè)銀行資本業(yè)務(wù)(編輯修改稿)
2025-03-03 21:36 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 監(jiān)管范疇，推出《資本協(xié)議關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充規(guī)定》 ? 1997年 9月推出《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，巴塞爾委員會(huì)決定全面修改協(xié)議。 ? 1999年 6月，巴塞爾委員會(huì)提出了《新巴塞爾資本協(xié)議》草案第一稿 ? 2023年 1月在廣泛征求意見(jiàn)的基礎(chǔ)上又推出了草案第二稿 ? 2023年 4月底公布了第三稿，新協(xié)議于 2023年底在十國(guó)集團(tuán)開(kāi)始實(shí)施。 哈爾濱金融高等專(zhuān)科學(xué)校金融系 新資本協(xié)議結(jié)構(gòu) 哈爾濱金融高等專(zhuān)科學(xué)校金融系 《新巴塞爾協(xié)議》的三大支柱 ? 第一支柱：最低資本規(guī)定 ? 第一支柱力圖使銀行的資本要求與銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)緊密聯(lián)系在一起。在各種風(fēng)險(xiǎn)中，新資本協(xié)議集中考慮了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。 ? 核心資本 ＋ 附屬資本 ? 資本比率＝ ————————————————— 100%≥8% ? 信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) +(市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本 +操作風(fēng)險(xiǎn)資本 ) 哈爾濱金融高等專(zhuān)科學(xué)校金融系 ? 第二支柱：外部監(jiān)管 ? 第二支柱強(qiáng)調(diào)，為了保證單個(gè)銀行的資本充足，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)發(fā)揮重要的作用 。 哈爾濱金融高等專(zhuān)科學(xué)校金融系 ? 第三支柱：市場(chǎng)約束 ? 第三支柱希望通過(guò)市場(chǎng)來(lái)約束銀行，保證銀行持有合理水平的資本。通過(guò)提高銀行風(fēng)險(xiǎn)披露及風(fēng)險(xiǎn)控制的質(zhì)量，加強(qiáng)其他市場(chǎng)參與者了解銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的能力。 哈爾濱金融高等專(zhuān)科學(xué)校金融系 ? 當(dāng)要計(jì)算一家銀行的資本充足率時(shí)，就要按照協(xié)議規(guī)定的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)系數(shù)乘以銀行資產(chǎn)負(fù)債的表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目。 對(duì)于表內(nèi)項(xiàng)目，以其賬面價(jià)值直接乘以對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)即可； 對(duì)于表外項(xiàng)目，則要根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，首先將其轉(zhuǎn)換為對(duì)等數(shù)量的貸款額度，然后再乘以相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。 資本充足率計(jì)算例題 哈爾濱金融高等專(zhuān)科學(xué)校金融系 一家銀行的資本規(guī)模為 100萬(wàn)元人民幣，總資產(chǎn)為 1500萬(wàn)元人民幣，該行的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)和表外項(xiàng)目 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)項(xiàng)目 現(xiàn)金 75 短期政府債券 300 國(guó)內(nèi)銀行存款 75 家庭住宅抵押貸款 75 企業(yè)貸款 975 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)總資產(chǎn) 1500 資產(chǎn)負(fù)債表外項(xiàng)目 用來(lái)支持政府發(fā)行債券的備用信用證 150 對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)期信貸承諾 300 表外項(xiàng)目加總 450 哈爾濱金融高等專(zhuān)科學(xué)校金融系 1) 首先計(jì)算表外項(xiàng)目的信用對(duì)等額，將表外項(xiàng)目轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)等數(shù)量的銀行貸款，以衡量銀行的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 表外項(xiàng)目 賬面價(jià)值 轉(zhuǎn)換系數(shù) 對(duì)等信貸額 銀行提供的 備用信用證 150 = 150 對(duì)企業(yè)的 長(zhǎng)期信貸承諾 300 = 150 哈爾濱金融高等專(zhuān)科學(xué)校金融系 2) 然后將表內(nèi)資產(chǎn)和表外項(xiàng)目對(duì)等信貸額乘以相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，結(jié)果如下： ? 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 0%類(lèi) 現(xiàn)金 75 短期政府債券 300 ? 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 20%類(lèi) 國(guó)內(nèi)銀行存款 75 備用信用證的信用對(duì)等額 150 ? 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 50%類(lèi) 家庭住宅抵押貸款 75 ? 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 100%類(lèi) 對(duì)企業(yè)的貸款 975 對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)期信貸承諾對(duì)等額 150 ? 銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn) =（ 75+
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