某公司總帳管理實務(編輯修改稿)
2025-03-02 10:43 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 0 外幣 本位幣 應收帳款 轉(zhuǎn)換率 8,000 5/30 應收帳款 10,000 應收帳款 7,500 轉(zhuǎn)換率 未實現(xiàn)匯兌損失 500 重估余額 定義未實現(xiàn)的匯兌損益帳戶 定義重估匯率 運行重估產(chǎn)生會計分錄 重估分錄過帳 從報表上查詢重估后的余額 反沖重估分錄 結(jié)束外幣余額 定義未實現(xiàn)的匯兌損益帳戶 未實現(xiàn)的匯兌損益帳戶的作用 定義重估匯率和運行重估產(chǎn)生重估分錄 為實際的和預算的余額定義期間匯率 目前僅有實際的余額可以重估 指定重估的參數(shù)運行重估 重估分錄過帳 重估分錄 未實現(xiàn)的匯 兌損益帳戶 相應重估帳戶 (本位幣 ) 過帳 反沖重估分錄和結(jié)束外幣余額 次月反沖重估分錄 反沖重估分錄過帳 繼續(xù)重估循環(huán) 結(jié)束外幣余額匯兌損益實現(xiàn) 余 額 轉(zhuǎn) 換 總帳管理 余額轉(zhuǎn)換概述 軟件總帳允許把實際或預算的余額從記帳本位幣 轉(zhuǎn)換成任何一種外幣 根據(jù)國際會計準則 ,使用不同的匯率轉(zhuǎn)換不同類型的帳戶 期間平均匯率 : 收入和費用帳戶 期間末匯率 : 資產(chǎn)和負債帳戶 歷史匯率 : 權(quán)益帳戶 設置 CTA帳戶 (Cumulative Translation Adjustment) CTA帳戶 , 國內(nèi)稱為差異折算帳戶 余額轉(zhuǎn)換 定義貨幣 ,CTA帳戶并分配到帳套 定義期間匯率 定義歷史匯率 運行轉(zhuǎn)換 隨機查詢和通過表報查詢 總帳管理 預 算 會 計 循 環(huán) 預算概述 預算有預算期間 ,預算帳戶和預算金額組成 定義預算 ,分配預算帳戶給預算組織 ,使用不同的 方法記錄預算金額 預算會計循環(huán) 決定預算控制的程度 定義預算 錄人預算金額 查詢和修改預算 凍結(jié)預算 關于預算的報表 決定預算控制的程度 明細級別的預算控制 匯總級別的預算控制 拒絕類型的預算控制 警告類型的預算控制 指定金額的類型和邊界 建立預算控制組 決定預算控制的程度 設置帳套使用預算控制 預算控制執(zhí)行資金的檢查和資金的保留在 軟件采購 ,Oracle應付帳 ,Oracle總帳 定義預算期間 創(chuàng)建新的預算或維護已存在的預算 請求預算日記帳 分配預算狀態(tài) : 打開 ,當前 ,凍結(jié) 分配主預算 自動拷貝預算 新舊預算必須是相同的期間 ,可以不同的財政年度 定義預算科目 Oracle總帳使用預算組織來指定預算帳戶和 決定在科目范圍的預算控制選項 預算組織可以是部門 ,地區(qū)或成本中心等 定義預算科目范圍 分配預算科目的范圍 指定預算錄入的方法 錄人預算科目的貨幣 , 包括數(shù)量 明細級別預算控制 選擇自動保留款 資金檢查級別 選擇金額的類型 選擇資金檢查的邊界 定義預算控制組 工資 資金檢查級別 無 資金檢查級別 拒絕 資金檢查級別 警告 發(fā)票 申請 允許越過 1000 定義預算控制組 指定每個組允差的百分數(shù) ,允差的金額和越過的金額 分配不同的預算控制組給不同的用戶 輸入預算方法 輸入預算金額 輸入預算分錄 創(chuàng)建預算公式 創(chuàng)建成批預算分錄 轉(zhuǎn)移預算金額 裝載預算 預算分錄過帳 ,年度結(jié)轉(zhuǎn)及凍結(jié)預算 預算分錄的過帳相同于實際分錄 年度結(jié)轉(zhuǎn)僅僅是 PJTD余額結(jié)轉(zhuǎn)到下年度 YTD余額清零 凍結(jié)預算是拒絕未授權(quán)的修改 輸入預算概述 預算金額
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