外貿企業(yè)出口退稅電子化管理系統v120教程(編輯修改稿)
2025-03-02 10:14 本頁面
【文章內容簡介】 電子化管理系統的應用流程 18 外貿企業(yè)出口退稅電子化管理系統的應用流程 （ 1）關聯號：必錄內容，一個年度內不能重復，一次申報可以有多個關聯號。 建議： a、企業(yè)按 “ 4位年 +2位月 +2位申報批次 +2次順序號 ” 有規(guī)則編排關聯號， 如： 2023080101必須保證每一個關聯號下的進貨和出口數量相等，并且換匯成本正常（外貿企業(yè)在 5—8范圍內）； b、對于一筆出口業(yè)務對應多筆進貨的，應使用一個關聯號； c、對于多條進貨對應多條出口或者一筆進貨對應多條出口的，應根據出口筆數編排連續(xù)的關聯號 。 19 外貿企業(yè)出口退稅電子化管理系統的應用流程 （ 2）申報年月：申報年月應與當前所屬期保持一致，否則將無法打印當期申報報表。 （ 3）序號：物理序號，每個批次的序號都應從 0001開始，并且此序號不受關聯號的影響。 （ 4）申報批次：一個所屬期內可產生多個申報批次，但在一個所屬期內批次號不能重復。 （ 5）報關單號： 2023年 7月 1日前出口的關單號編寫方法為：海關編號后 9位 +0+項號（項號見關單） 2023年 7月 1日起出口的關單號編寫方法為：海關編號 +0+項號（項號見關單）。 20 外貿企業(yè)出口退稅電子化管理系統的應用流程 （ 6）商品編碼：關單上顯示的商品編碼，如商品編碼不足 10位，末位需加 0補足 10位，如遇非基本商品還需追加擴展碼。 （ 7）計量單位：由系統自動按該商品的第一計量單位生成，用戶不得修改。 （ 8）美元離岸價：即 FOB價，若出口時未采用 FOB價，必須換算后方可錄入。 （ 9）數量：依據關單上的第一計量單位所列數量填列。 21 外貿企業(yè)出口退稅電子化管理系統的應用流程 ：按出口報關單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼 。 2. 申報商品名稱：應按商品稅率庫中該商品代碼對應的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；建議：如選擇了業(yè)務類型代碼，需將對應的業(yè)務類型代碼同時輸入到備注中。 22 外貿企業(yè)出口退稅電子化管理系統的應用流程 23 外貿企業(yè)出口退稅電子化管理系統的應用流程 （ 1）關聯號：編寫方法與出口明細表中的關聯號規(guī)則相同，進貨明細數據中的關聯號應與對應的出口明細相同。 （ 2）申報年月：與出口明細表相同。 （ 3）序號：與出口明細表中的編寫規(guī)則相同。 （ 4）發(fā)票號碼 /發(fā)票代碼：若采用系統提供的增票認證讀入功能，可直接將認證后的發(fā)票讀入該系統，而后即可在此處直接選用發(fā)票，該發(fā)票信息會自動
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