【文章內(nèi)容簡介】 日期，摘要欄登記支出事項之要點，另將受款人姓名、商號、地址（得從略記 載），經(jīng)手人、原始憑證種類、號數(shù)、收入或支出，分別登入各該欄，並隨時結(jié)計餘額。 三、零用金出納員，於適當數(shù)額時應辦理結(jié)報，列具「零用金支出清單」，連同支出單據(jù)，經(jīng) 主辦出納 核章後，送洽主（會）計單位審核發(fā)還零用金。 附錄壹 3 二 四 （全 銜） 存 庫 保 管 品 備 查 簿 中 華 民 國 年 度 第 頁 年 保管證 摘要 存 入 提 出 結(jié) 存 月 日 字 號 票種 面類 數(shù)量 面值金額 票種 面類 數(shù)量 面值金額 票種 面類 數(shù)量 面值金額 說明：一、此簿係存入公庫各種保管品之備查記錄。 二、依存入公庫之每種保管品分立帳戶（如有兩種貨幣計值者應分別設(shè)戶），以記載其存入、提出及結(jié)存情形。 三、年、月、日欄存入與提出之日期，保管證欄填庫發(fā)保管證字號，摘要欄填存提情形要點，票面、面值、數(shù)量、金額，分別填入各欄。 四、月份終了時應結(jié)計一次，並依據(jù)帳面記錄編列「保管品報告表」， 經(jīng) 主辦出納 核章後，送會主（會）計單位轉(zhuǎn)報上級。 保管公庫 ________ 品 名 ________ 幣 別 ________ 附錄壹 4 二 五 （全 銜） 保 管 品 記 錄 簿 類別 ______ 戶名 ______ 品名 _______ 日期 收據(jù) 摘要 收入 數(shù) 量 面值金額 年 月 日 字 號 十 萬 千 百 十 單 說明：一、此簿為收存、發(fā)還保管品之原始記錄，依據(jù)收存、發(fā) 二、此簿按收存之個別案件，以同一單位或同一當事人及 單位 ________ 本帳總頁數(shù) 或 幣名 ________ 保管處 _______ 付出 餘額 號碼單 票期效 附帶息 備考 數(shù)量 面 值 金 額 數(shù)量 面值金額 十 萬 千 百 十 單 十 萬 千 百 十 單 字 號 還核準之文件編號登記之，以為保管品案件查考。 同類別保管立戶，作為保管品之明細備查簿。帳 號 本戶頁數(shù) 附錄壹 5 二 六 （全 銜） 現(xiàn) 金 暫 記 簿 月 日 傳票號碼 摘要 收入金額 付出金額 餘額 附錄壹 44 二 七 機 關(guān) 傳 票 遞 送 簿 日 月 傳票 附結(jié)存 表份數(shù) 收件人 蓋章 備考 類別 種類 號數(shù) 金額 附錄貳 1 二 八 繳款書（０１） 支出科目名稱及代號 金額（小寫） 收入機關(guān)名稱及代號 對帳機關(guān)名稱及代號 （ 10 位） 檢 (註 3) (註 2) (6 位 ) 檢 (6 位 ) 檢 金額 （大寫） 新臺幣 佰 拾 億 仟 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分整 備註 填發(fā)機關(guān) 收款銀行 繳款人： 項所屬年月： 收據(jù)號碼： 填發(fā)日期： 年 月 日 認證欄 註１：指決算列帳年度 註２： A－收支併列代號 註３：以前年度或特別預算代號 (註 1) 會計 憑證 年 度 字號 主管 會計 營業(yè) 記帳 經(jīng)辦 Ａ或空白 第一聯(lián)：收款銀行存查 輸入項目 傳票號碼 ____字 ____號 科目 ______ 對方科目 ______ 附錄貳 2 二 九 支出收回書（０２） 支出科目名稱及代號 收回金額（小寫） 支用機關(guān)名稱及代號 對帳機關(guān)名稱及代號 （ 10 位） 檢 (註 3) (註 2) (6 位 ) 檢 (6 位 ) 檢 金額 （大寫） 新臺幣 佰 拾 億 仟 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分整 備註 填發(fā)機關(guān) 收款銀行 原支付金額： 原付款憑單字號： 原支付款項所屬年月： 繳款人： 電話： 收回理由： 填發(fā)日期： 年 月 日 認證欄 註１：指決算列帳年度 註２： A－收支併列代號 B－以前年度已撥暫付款代號 註３： OO－一般經(jīng)費 OA－收支併列 XO－第一預備金 YO－第二預備金 ６６～９９－以前年度 AO～ F９－特別預算 ZO－迫加減預算 (註 1) 會計 憑證 年度 字號 主管 會計 營業(yè) 記帳 經(jīng)辦 Ａ、Ｂ或空白 第一聯(lián)：收款銀行存查$ 輸入項目 傳票號碼 ____字 ____號 科目 ______ 對方科目 ______ 附錄貳 3 三 ○ （全 銜） 保 管 品 月 報 表 類別 中華民國 年 月 日第 號第 頁共 頁 收據(jù) 帳 號 戶名 品名 單 位 數(shù)量 面 值 金 額 保 管 處 備考 字 號 幣名 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 機關(guān)首長 會計 營業(yè) 出納保管 記帳員 附錄貳 4 三 一 （全 銜） 銀行（公庫）存款差額解釋表 中華民國 年 月 日 帳戶名稱 第 頁 摘要 日 期 支票號數(shù) 金額 小計 合計 一、 本機關(guān)帳面結(jié)存 加：銀行（公庫）已登 帳面本機關(guān)未登帳 之存入金額 減：銀行（公庫）已登 帳面本機關(guān)未登帳 之銀行（公庫）代 付金額 實 際 結(jié) 存 金 額 二、 銀行（公庫）帳面結(jié)存 加：本機關(guān)已登帳而銀行 （公庫）未登帳之 存入 金額 減：本機關(guān)已登帳而銀行 （公庫）未登帳之未兌 現(xiàn)支票金額 實 際 結(jié) 存 金 額 機關(guān)主管 主辦會計人員 主辦出納人員 製表 （全 銜） 銀行（公庫）存款差額解釋表 中華民國 年 月 日 帳戶名稱 第 頁 摘要 日 期 支票號數(shù) 金額 小計 合計 機關(guān)帳面餘額 加： (甲 )本機關(guān)已登帳而銀行 （公庫）未登帳之未兌現(xiàn)支 票金額 (乙 )銀行（公庫）已登帳而 本機關(guān)未登帳之存入金額 減： (甲 )本機關(guān)已 登帳而銀行 （公庫）未登帳之存入金額 (乙 )銀行（公庫）已登帳而 本機關(guān)未登帳之銀行（公 庫）代付金額 銀行（公庫）帳面餘額 機關(guān)主管 主辦會計人員 主辦出納人員 製表附件七之二：＊公庫＋存款差額解釋表＊供參考＋ 附件七之一：銀行＊公庫＋存款差額解釋表＊供參考＋ 出納管理 附錄貳 5 三 二 （全 銜） 零 用 金 清 單 中華民國 年 月 日起至 年 月 日 第 頁 年 科目 摘要 單據(jù)張數(shù) 金額 年 科目 摘要 單據(jù)張數(shù) 金額 月 日 月 日 合計 合計 註：上期結(jié)存數(shù) 本期收入數(shù) 本期支出數(shù) 本期結(jié)存數(shù) 主管 覆核 製表 填表說明：一、本表為表示本機關(guān)經(jīng)管單位在一定期間內(nèi)零用金支出之動態(tài)會計報告，原則上於日根據(jù) 零用金備查簿編製之。 二、本表根據(jù)零用金備查簿本期各科目結(jié)算之總數(shù)依次填入本表之科目及金額等欄內(nèi)，每科目小結(jié) 以割一藍線區(qū)別，各項數(shù)額之合計填入最末之合計行內(nèi)。 三、本表結(jié)出之合計為本期零用金支出之總數(shù)，其數(shù)目應與同期零用金備查現(xiàn)金支出之總數(shù)相等。 四、本表應填明所附單據(jù)之張數(shù)，該項單據(jù)金額之總數(shù)應與本表合計數(shù)目相等。 五、本表由經(jīng)辦人員編製二份，經(jīng)有關(guān)人員次第核章後，以一份留存經(jīng)管單位，一份連同單據(jù)送交 本機關(guān)會計人員，依法定程序辦理。 附錄貳 6 三 三 （全 銜） 現(xiàn) 金 結(jié) 存 表 收方金額 摘要 付方金額 現(xiàn)金 公庫存款 現(xiàn)金 公庫存款 昨日結(jié)存 本日共收 合計 本日共付