投資銀行業(yè)務(wù)簡介及項(xiàng)目承攬培訓(xùn)(編輯修改稿)
2025-03-01 16:40 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 近三年內(nèi)不得有重大違法行為 24 主體資格 ? 依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司 公司治理 ? 股東大會、董事會、監(jiān)事會、獨(dú)立董事、董事會秘書制度健全，發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員符合任職資格且具有勝任能力；內(nèi)部控制制度有效 獨(dú)立性 ? 資產(chǎn)完整，業(yè)務(wù)、經(jīng)營、人員、財務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立 同業(yè)競爭 ? 與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競爭 關(guān)聯(lián)交易 ? 與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，不存在通過關(guān)聯(lián)交易操縱利潤的情形 財務(wù)要求 ? 最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)不少于 1,000萬元，且持續(xù)增長 ? 或者最近一年盈利，且凈利潤不少于 500萬元，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于 5,000萬元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于 30%。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù) ? 最近一期末凈資產(chǎn)不少于 2,000萬元，且不存在未彌補(bǔ)虧損 股本 ? 發(fā)行后股本總額不少于 3,000萬元人民幣 公眾持股 ? 公開發(fā)行股份達(dá)到總股份 25%以上；股本總額超過 4億元的，公開發(fā)行股份的比例為 10%以上；股東人數(shù)不少于 200人 股權(quán) ? 股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛 其他要求 ? 發(fā)行人最近兩年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更；發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛；發(fā)行人具有持續(xù)盈利能力；發(fā)行人應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù)，其生產(chǎn)經(jīng)營活動符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策；最近三年內(nèi)不得有重大違法行為 創(chuàng)業(yè)板發(fā)行條件 25 主板 /中小板 創(chuàng)業(yè)板 主體資格 ? 股份有限公司，持續(xù)經(jīng)營 3 年以上 ? 最近 3 年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更 ? 注冊資本足額繳納，用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移完畢。 ? 主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛 ? 股份有限公司，持續(xù)經(jīng)營 3 年以上 ? 最近 2 年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生 ? 重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更 ? 注冊資本足額繳納，用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移完畢。 ? 主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛 主營業(yè)務(wù) ? 生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、法規(guī)、公司章程和國家產(chǎn)業(yè)政策 ? 應(yīng)主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù)，生產(chǎn)經(jīng)營符合規(guī)定和國家產(chǎn)業(yè)政策 獨(dú)立性 ? 資產(chǎn)完整，業(yè)務(wù)、人員、財務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立，具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力 ? 同主板（但區(qū)別于主板上市規(guī)則中的詳細(xì)規(guī)定，創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市規(guī)則中僅做原則性要求） 同業(yè)競爭 ? 與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)之間不存在同業(yè)競爭以及嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或顯失公允的關(guān)聯(lián)交易 ? 同主板 規(guī)范運(yùn)行 ? 公司治理完善，三會健全，人員到位，制度有效 ? 董事、監(jiān)事和高管了解發(fā)行上市相關(guān)的法律法規(guī)，知悉其法定義務(wù)和責(zé)任 ? 內(nèi)部控制制度健全有效 ? 對外擔(dān)保符合公司章程的規(guī)定，且不存在為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形 ? 同主板 盈利能力 ? 資產(chǎn)質(zhì)量良好，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，盈利能力較強(qiáng)， ? 現(xiàn)金流量正常，且不得存在影響持續(xù)盈利能力的情形 ? 同主板 26 主板 /中小板 創(chuàng)業(yè)板 凈利潤 ? 最近 3 個會計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3,000 萬元 ? 最近 2 年連續(xù)盈利，累計(jì)不少于 1,000 萬元，且持續(xù)增長； ? 或最近 1 年盈利，不少于 500 萬元，最近 1 年?duì)I業(yè)收入不少于 5,000 萬元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于 30% 股本 ? 發(fā)行前不少于 3,000 萬 ? 發(fā)行后不少于 3,000 萬 凈資產(chǎn) ? 無凈資產(chǎn)要求 ? 最近一期末凈資產(chǎn)不少于 2,000 萬元 無形資產(chǎn) ? 最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于 20% ? 無無形資產(chǎn)比例上限的要求 現(xiàn)金流量 ? 最近 3 個會計(jì)年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣 5,000 萬元（或者最近 3 個會計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超過人民幣 3 億元） ? 無現(xiàn)金流量的要求 募集資金用途 ? 募集資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù) ? 同主板 審核重點(diǎn) ? 主體資格、募集資金運(yùn)用、同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易、財務(wù)會計(jì)等方面 ? 比主板更關(guān)注企業(yè)成長能力和獨(dú)立性 發(fā)行企業(yè)特點(diǎn) ? 已成熟的企業(yè)，具有較大規(guī)模，發(fā)展比較穩(wěn)健 ? 強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)成熟、經(jīng)營穩(wěn)定 ? 傳統(tǒng)行業(yè)占比重較大 ? 上市門檻較高 ? 具備一定的盈利基礎(chǔ)，擁有一定的資產(chǎn)規(guī)模，且存續(xù)一定期限，具有較高的成長性 ? 注重新能源、新材料、生物醫(yī)藥、電子信息、環(huán)保節(jié)能、現(xiàn)代服務(wù)等 6 大行業(yè)中成長性特別突出的企業(yè) ? 重點(diǎn)支持自主創(chuàng)新企業(yè) ? 與主板相比適當(dāng)降低了發(fā)行門檻，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)專一性和成長性 27 推薦企業(yè)的總體把握標(biāo)準(zhǔn) 不適宜推薦的行業(yè) 所屬行業(yè)：符合國家產(chǎn)業(yè)政策 行業(yè)地位：具有一定行業(yè)地位 優(yōu)質(zhì)上市資源 □ 房地產(chǎn)行業(yè) □ 重污染行業(yè) □ 產(chǎn)能過剩的行業(yè) □ 其他不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的行業(yè) 28 優(yōu)質(zhì)上 市資源 創(chuàng)新性 成長性 創(chuàng)業(yè)板 上市資源 29 關(guān)于進(jìn)一步做好創(chuàng)業(yè)板推薦工作的指引 ◆ 新能源
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