(經(jīng)管類)國開行邱勝利銀行系統(tǒng)營運(yùn)業(yè)務(wù)流程與操作風(fēng)(編輯修改稿)
2025-02-26 12:11 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ，并預(yù)警操作風(fēng)險信息。 11 NIMBUSCHINA 國家開發(fā)銀行 金融系統(tǒng)操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng) 主要目標(biāo) ： 建立監(jiān)控流程管理的授權(quán)體系 12 NIMBUSCHINA 國家開發(fā)銀行 流程管理授權(quán)體系的風(fēng)險點(diǎn)控制： 操 作 層開 始結(jié) 束流 程 監(jiān) 控業(yè) 務(wù)操 作 層開 始結(jié) 束流 程 監(jiān) 控風(fēng) 險 控 制 點(diǎn)管 理 層戰(zhàn) 略 層業(yè) 務(wù) 流 程 管 理 風(fēng) 險 點(diǎn) 控 制13 NIMBUSCHINA 國家開發(fā)銀行 流程管理授權(quán)體系的 Controlses風(fēng)險展現(xiàn)： 14 NIMBUSCHINA 國家開發(fā)銀行 基于流程管理授權(quán)控制體系 Controlses風(fēng)險預(yù)警： 15 NIMBUSCHINA 國家開發(fā)銀行 金融系統(tǒng)操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng) 主要目標(biāo) ： 建立內(nèi)部控制過程指標(biāo)評價體系 16 NIMBUSCHINA 國家開發(fā)銀行 操作風(fēng)險定義 —— 操作風(fēng)險四要素： 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 對銀行操作風(fēng)險定義為 ： ? 由于內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)的不足或失誤或由于外部事件造成損失的風(fēng)險。 ? 該定義包括了法律風(fēng)險，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險（ strategic risk）和聲譽(yù)風(fēng)險（ reputation risk） ? 操作風(fēng)險四大因素： – 人員因素 – 流程因素 – 系統(tǒng)因素 – 外部事件 17 NIMBUSCHINA 國家開發(fā)銀行 操作風(fēng)險管理 內(nèi)部控制評價體系： 遵照財(cái)政部等五部委 《 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 》 ，銀監(jiān)會《 商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價辦法 》 、 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引 》 、 《 商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險管理指引 》 ； 參照 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 、 《 COSO風(fēng)險管理框架 》 有關(guān)操作風(fēng)險管理的國際標(biāo)準(zhǔn)； 按照 《 開發(fā)銀行營運(yùn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理指引－內(nèi)部控制過程指標(biāo)評價辦法 》 。 18 NIMBUSCHINA 國家開發(fā)銀行 業(yè)務(wù)類型 ? 業(yè)務(wù)部門：本幣清算、外幣清算、資金交易、國際結(jié)算、帳務(wù)核算、業(yè)務(wù)系統(tǒng)需求與應(yīng)用管理部門； ? IT部門：規(guī)劃、系統(tǒng)開發(fā)、運(yùn)維管理、網(wǎng)絡(luò)與客戶服務(wù)、外包公司等。 評價范圍－五個方面 ? 內(nèi)部控制環(huán)境 ? 內(nèi)部控制結(jié)構(gòu) ? 風(fēng)險識別與評估 ? 內(nèi)部控制措施 ? 績效測試與糾正 內(nèi)部控制 內(nèi)控評價內(nèi)容： 19 NIMBUSCH
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