【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ， 擬授信 9億元 。 10億元 ， 年內(nèi)增加特別授信 2億元 ，在調(diào)查時(shí)點(diǎn)未到期 ， 擬授信 11億元 。 10億元 ， 年內(nèi)辦理低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)5000萬(wàn)元 ， 在調(diào)查時(shí)點(diǎn)未到期 ， 擬授信 11億元 。 34 總則 35 總則 36 總則 37 總則 38 總則 39 總則 40 總則 41 授信對(duì)象和條件 說(shuō)明：由于我行海外業(yè)務(wù)的發(fā)展，客戶(hù)基礎(chǔ)不再局限于境內(nèi)客戶(hù)，為滿足跨境業(yè)務(wù)和海外業(yè)務(wù)發(fā)展需要，推行全球統(tǒng)一授信，調(diào)整了授信對(duì)象概念。 42 授信對(duì)象和條件 法人 ：相對(duì)于自然人而言，是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織，是社會(huì)組織在法律上的人格化。我國(guó)民法通則將法人分為四類(lèi)。 ? 企業(yè)法人 ：具有符合國(guó)家規(guī)定數(shù)額的獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，有健全的組織機(jī)構(gòu)、組織章程和固定場(chǎng)所，能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織。 ? 事業(yè)單位法人 ：為了社會(huì)公益目的，由國(guó)家機(jī)關(guān)或者其他組織利用國(guó)有資產(chǎn)舉辦的依法取得法人資格，從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動(dòng)的社會(huì)服務(wù)組織。 ? 機(jī)關(guān)法人 ：依法行使職權(quán)，從事國(guó)家管理活動(dòng)的各種國(guó)家機(jī)關(guān)，包括國(guó)家各級(jí)權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)等。 ? 社會(huì)團(tuán)體法人 ：由公民自愿組成，為實(shí)現(xiàn)會(huì)員共同意愿，按照其章程開(kāi)展活動(dòng)的具備法人條件的非營(yíng)利性社會(huì)組織。包括人民群眾團(tuán)體，社會(huì)公益團(tuán)體（如基金會(huì)），行業(yè)協(xié)會(huì)（如科協(xié)、商會(huì)、書(shū)畫(huà)社），學(xué)術(shù)研究團(tuán)體（如各種學(xué)會(huì)），宗教團(tuán)體，各種俱樂(lè)部等。 《 貸款通則 》 規(guī)定：借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶(hù)或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。 *其他經(jīng)濟(jì)組織： 依法成立，有一定的組織機(jī)構(gòu)和財(cái)產(chǎn)，但又不具備法人資格的單位。主要包括依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照但不具有法人資格的個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道、村）辦企業(yè)等。 43 授信對(duì)象和條件 44 授信對(duì)象和條件 45 授信對(duì)象和條件 46 授信對(duì)象和條件 47 授信對(duì)象和條件 48 授信對(duì)象和條件 《 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行非零售客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)定實(shí)施細(xì)則 》 （農(nóng)銀規(guī)章 〔 2023〕 56號(hào)） 第三十八條 原則上，對(duì)低信用風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)，或農(nóng)業(yè)銀行不承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)可免評(píng)級(jí)，主要包括： （一）僅辦理低信用風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的客戶(hù)。 （二）商業(yè)匯票出票人或承兌人在農(nóng)業(yè)銀行已評(píng)級(jí)且在有效期內(nèi)，占用出票人或承兌人授信額度辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)的申請(qǐng)人。 （三）被代理方（委托方）在農(nóng)業(yè)銀行已評(píng)級(jí)且在有效期內(nèi)，僅辦理占用被代理方（委托方）授信額度代理關(guān)系項(xiàng)下的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶(hù)。 （四）僅在農(nóng)業(yè)銀行辦理代理其他金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)開(kāi)立銀行承兌匯票、信用證業(yè)務(wù)的企業(yè)客戶(hù)。 （五）僅在農(nóng)業(yè)銀行辦理委托貸款的借款人。 49 授信對(duì)象和條件 50 授信對(duì)象和條件 51 授信對(duì)象和條件 52 授信對(duì)象和條件 53 授信對(duì)象和條件 54 授信額度的核定方法 55 授信額度的核定方法 56 授信額度的核定方法 57 授信額度的核定方法 58 授信額度的核定方法 說(shuō)明： （ 所有者權(quán)益 ） 減去無(wú)法變現(xiàn)的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 、 遞延資產(chǎn)及其他無(wú)效資產(chǎn)后的資產(chǎn)額 。 （ 如無(wú)特別說(shuō)明 ， 下同 ） 對(duì)于客戶(hù)新增固定資產(chǎn)投資需要固定資產(chǎn)貸款的 ， NA可以基期有效凈資產(chǎn)加預(yù)計(jì)外部新增投入的資本金 、 客戶(hù)利潤(rùn)擬轉(zhuǎn)增的資本金確定 。 ， C和 M有專(zhuān)門(mén)的對(duì)應(yīng)系數(shù)表 。 （ 下同 ） 59 授信額度的核定方法 000( )1 ]1[ mmDD NADT L D i C MD? ? ? ? ??0 0( )1 1 m mDD NADDT D i C RW V? ? ? ??60 授信額度的核定方法 61 授信額度的核定方法 說(shuō)明：公式法中運(yùn)用到的行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率、行業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、帶息負(fù)債比率取值均為 《 企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值 》 客戶(hù)所屬細(xì)分行業(yè)全行業(yè)平均值。 62 授信額度的核定方法 參數(shù)： ① R0為客戶(hù)近三年平均 “ 經(jīng)營(yíng)負(fù)債率 ” 。 R0 =負(fù)債總額 /主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ≈ （ 負(fù)債總額 /總資產(chǎn) ） /（ 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/平均總資產(chǎn) ） =資產(chǎn)負(fù)債率 /總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 。 ② S為客戶(hù)近三年實(shí)現(xiàn)的平均銷(xiāo)售收入 。 ③ g為客戶(hù)近三年銷(xiāo)售收入的幾何平均增長(zhǎng)率 ④ Rm為我行愿意承受的客戶(hù)經(jīng)營(yíng)負(fù)債率 。 Rm =行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率 /行業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 ⑤ 符合條件的客戶(hù) ， Di值可在平均值的基礎(chǔ)上最多提高 10個(gè)百分點(diǎn) ，Rm可直接取 R0， 但授信額度審批權(quán)集中在一級(jí)分行 （ 含 ） 以上 。 63 授信額度的核定方法 說(shuō)明： （ 1） 公式適用范圍：以貿(mào)易為主營(yíng)業(yè)務(wù) ， 貿(mào)易銷(xiāo)售收入占總收入的50%以上 ， 利潤(rùn)主要來(lái)自代理費(fèi)用或貿(mào)易價(jià)差的客戶(hù) 。 （ 2） 經(jīng)營(yíng)期限超過(guò) 2個(gè)會(huì)計(jì)年度的專(zhuān)業(yè)貿(mào)易客戶(hù)可按照經(jīng)營(yíng)期限超過(guò)2個(gè)會(huì)計(jì)年度的綜合法人授信額度理論值測(cè)算公式測(cè)算授信額度理論值 。 64 授信額度的核定方法 1( ) ( 1 )( 1 )nNnnI E gT C M Ar??? ? ? ???65 授信額度的核定方法 參數(shù)計(jì)算說(shuō)明： （ I）的確定，根據(jù)上年度總收入扣除銀行借款收入、已明確具體資金用途的財(cái)政性撥款、其他臨時(shí)性收入確定。 （ E）的確定，根據(jù)上年度總支出扣除用于償還銀行貸款本息的部分、已明確資金用途的財(cái)政性撥款支付的部分、其他臨時(shí)性支出確定。 （ g）的確定。在 100%至 30%之間取值，原則上依據(jù)客戶(hù)過(guò)去三年經(jīng)常性收入的幾何平均增長(zhǎng)率確定；經(jīng)營(yíng)期不足 3年的，則根據(jù)歷史經(jīng)常性