【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 動(dòng) 設(shè)立基礎(chǔ) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 內(nèi)控梳理完善 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督改進(jìn) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 項(xiàng)目啟動(dòng) ?項(xiàng)目啟動(dòng)大會(huì) ?高層人員培訓(xùn) ?風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)立 ?風(fēng)險(xiǎn)管理人員崗位職責(zé) ?明確項(xiàng)目雙方人員配置 ?其他必要的準(zhǔn)備 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 第四十二條 企業(yè)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，主要包括規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、內(nèi)部審計(jì)部門和法律事務(wù)部門以及其他有關(guān)職能部門、業(yè)務(wù)單位的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其職責(zé)。 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 董事會(huì) 首席執(zhí)行官 首席財(cái)務(wù)官 財(cái)務(wù)部門 其他高級(jí)官員 生產(chǎn)部門 首席市場(chǎng)官 市場(chǎng)部門 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 首席風(fēng)險(xiǎn)官 CRO 各單位流程風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人 風(fēng)險(xiǎn)管理員 風(fēng)險(xiǎn)管理員 風(fēng)險(xiǎn)管理員 采購(gòu)部門 法律部門 內(nèi)審部門 現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 XX集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系 董事會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 薪酬委員會(huì) 發(fā)展戰(zhàn)略咨詢委員會(huì) 資金管理委員會(huì) 審計(jì)委員會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)管理主管副總經(jīng)理 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室 其他副總經(jīng)理 各職能部門 子公司管理層 各風(fēng)險(xiǎn)管理崗位 子公司風(fēng)險(xiǎn)管理部 子公司業(yè)務(wù)部門 綜合管理 信息系統(tǒng)管理 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 內(nèi)容 董事會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 總經(jīng)理 風(fēng)險(xiǎn)管理專職部門 其他職能部門 監(jiān)督部門 工作報(bào)告 審議工作報(bào)告 在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，審議并提交風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)方案、報(bào)告 主持全面風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作 提出風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和制度規(guī)范。負(fù)責(zé)本部門工作。 開(kāi)展監(jiān)督 評(píng)價(jià)，出具評(píng)價(jià)報(bào)告 風(fēng)險(xiǎn)策略 確定風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)和策略 提出風(fēng)險(xiǎn)管理策略 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 批準(zhǔn)重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告 研究提出跨部門重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告 控制決策 重大風(fēng)險(xiǎn)控制決策 研究提出跨部門重大風(fēng)險(xiǎn)管理方案 監(jiān)督評(píng)價(jià) 批準(zhǔn)監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告 負(fù)責(zé)有效性評(píng)估提出改進(jìn)方案 組織機(jī)構(gòu) 批準(zhǔn) 組織協(xié)調(diào)日常工作 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系各組成部分職責(zé) 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任落實(shí) 風(fēng)險(xiǎn)編號(hào) 風(fēng)險(xiǎn)名稱 風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門 總經(jīng)理部 生產(chǎn)準(zhǔn)備部 綜合管理部 工程管理部 安全質(zhì)保部 審計(jì)部 財(cái)務(wù)部 01 經(jīng)營(yíng)管理模式風(fēng)險(xiǎn) ★ ☆ ☆ ☆ ☆ 02 審計(jì)風(fēng)險(xiǎn) ★ 03 內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn) ☆ ★ 04 政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn) ☆ ☆ ★ 05 安全管理風(fēng)險(xiǎn) ☆ ☆ ★ 06 體系建立風(fēng)險(xiǎn) ☆ ☆ ☆ ★ ☆ 07 預(yù)算風(fēng)險(xiǎn) ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ ★ 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系部分 （一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。 1．企業(yè)組織機(jī)構(gòu)與風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)。 以附件形式說(shuō)明企業(yè)最新的組織機(jī)構(gòu)圖（三級(jí)子企業(yè)以上）與風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)圖。 2．董事會(huì)與經(jīng)理層。 設(shè)立董事會(huì)的企業(yè)： 董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或已確定履行相關(guān)職責(zé)的專門委員會(huì)的，說(shuō)明該委員會(huì)的名稱、構(gòu)成、職責(zé)及履職情況；尚未設(shè)立的，說(shuō)明相關(guān)工作計(jì)劃。 簡(jiǎn)要說(shuō)明企業(yè)經(jīng)理層分工負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的相關(guān)情況。 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系部分 未設(shè)立董事會(huì)的企業(yè)： 說(shuō)明企業(yè)經(jīng)理辦公會(huì)議履行全面風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)情況及經(jīng)理層分工負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的相關(guān)情況；經(jīng)理辦公會(huì)議下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的，說(shuō)明該管理機(jī)構(gòu)的名稱、構(gòu)成、職責(zé)及履職情況。 3．風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門。 設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理專職部門的，說(shuō)明該部門的名稱、編制、人員構(gòu)成及主要職責(zé)。 確定相關(guān)職能部門履行全面風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的，說(shuō)明該部門的名稱、風(fēng)險(xiǎn)管理專職或兼職崗位設(shè)置、人員配置及主要職責(zé)。 簡(jiǎn)要說(shuō)明上述部門定期對(duì)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施情況和有效性進(jìn)行檢查和檢驗(yàn)的有關(guān)情況。 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系部分 4．其他職能部門及各業(yè)務(wù)單位。 簡(jiǎn)要說(shuō)明其他職能部門及各業(yè)務(wù)單位在企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的主要職責(zé)和履職情況。 5．審計(jì)委員會(huì)和內(nèi)部審計(jì)部門。 簡(jiǎn)要說(shuō)明審計(jì)委員會(huì)和內(nèi)部審計(jì)部門履行風(fēng)險(xiǎn)管理工作監(jiān)督評(píng)價(jià)職責(zé)的相關(guān)情況。 6．主要所屬企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。 主要所屬企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，可比照本節(jié)前述 5的相關(guān)要求進(jìn)行簡(jiǎn)要說(shuō)明。 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ) ?制定風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度 ?明確風(fēng)險(xiǎn)分類及定義 ?明確風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)容忍度 ?設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) ?確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法等 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 風(fēng)險(xiǎn)管理基本工作流程 風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn) 風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)評(píng)估 1. 2. 5. 4. 3. 信息溝通貫穿始終 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定 風(fēng)險(xiǎn)初始信息收集 流程運(yùn)行是全員參與的過(guò)程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 基 本 流 程 新聯(lián)誼事務(wù)所集團(tuán) ...xlycpa./ 敬德敬業(yè) 至誠(chéng)至真 收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 第十一條 實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)預(yù)測(cè)。應(yīng)把收集初始信息的職責(zé)分工落實(shí)到各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位。 ▲ 宏觀環(huán)境信息：如政治的、經(jīng)濟(jì)的、社會(huì)的、法律法規(guī)的、技術(shù)的等宏觀環(huán)境信息； ▲ 行業(yè)信息：如行業(yè)的特性、行業(yè)市場(chǎng)份額分布、行業(yè)發(fā)展方向和市場(chǎng)走向、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手動(dòng)向、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手失敗或成功案例等行業(yè)信息； ▲ 本企業(yè)信息：歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)預(yù)測(cè)等信息。 新聯(lián)誼事務(wù)所集