【文章內(nèi)容簡介】 礦級市場運作 （礦控） ⑹ 不可控成本費用結(jié)算單價 煤礦 20年不可控費用結(jié)算單價測定表 項 目 上年度實際完成 20年預(yù)算 比上年度實際完成 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 總額 （萬元） 單價 （元 /噸） 不可控費用 一 、 統(tǒng)籌費用 養(yǎng)老統(tǒng)籌金 離退休人員住房補貼 在職醫(yī)療保險 在職補充醫(yī)療保險 離退休補充醫(yī)療保險 離退休人員醫(yī)療保險金 失業(yè)保險 工傷保險金 企業(yè)年金 在職非因工遺屬統(tǒng)籌 礦級市場運作 （礦控） 1 住房公積金 1 離退休活動經(jīng)費 1 離退休管理經(jīng)費 1 職工喪葬補助費 1 傷殘津貼 1 生育保險費 1 辭退福利 1 收其他單位保險 1 非貨幣性福利 采掘職工人身保險 二 、 上繳費用 融資租賃利息 占用集團(tuán)資金利息 救護(hù)經(jīng)費 井巷費 維簡費 安全費用 安全服務(wù)費 安全技術(shù)咨詢服務(wù)費 辭退福利攤銷 收非煤占用利息 三 、 其他不可控費用 工會經(jīng)費 教育經(jīng)費 福利費 折舊費 保險費索賠費 資源稅 城建稅及教育費附加 水利建設(shè)基金 礦產(chǎn)資源補償費 礦級市場運作 （礦控） 1 地面塌陷賠償費 1 班中餐 1 獨生子女費 1 排污費 1 技術(shù)開發(fā)費 1 咨詢費及審計費 1 環(huán)衛(wèi)服務(wù)費 1 無形資產(chǎn)攤銷 1 成本稅金 價格調(diào)節(jié)基金 2 營業(yè)稅 2 供電管理費 2 長期待攤費用 2 工人榮譽金 2 系統(tǒng)安裝改造 2 其他業(yè)務(wù)收支 2 營業(yè)外收支 2 稅費調(diào)整 2 集團(tuán)公司負(fù)擔(dān)獎勵及安全押金 設(shè)備租賃費扣除折舊 3 設(shè)備租賃費扣除租賃費 （ 利息 ） 3 礦井水處理項目 3 蒸汽管網(wǎng)工程 （ 鋼管 、 保溫材料 ） 礦級市場運作 （礦控） 礦控交易量主要包括產(chǎn)量、進(jìn)尺、材料領(lǐng)用數(shù)量、電量、修理量、其它費用發(fā)生金額、不可控成本費用發(fā)生金額等。 產(chǎn)量、進(jìn)尺以經(jīng)營考核部門計量數(shù)據(jù)為準(zhǔn)；材料領(lǐng)用數(shù)量依據(jù)相關(guān)區(qū)隊、經(jīng)營考核部門填寫的收料單據(jù)核定；電量依據(jù)機電管理部門抄取的電表計量數(shù)據(jù)核定；修理量依據(jù)機電管理部門現(xiàn)場鑒定量核定；其他費用、不可控成本費用金額依據(jù)財務(wù)部門實際收入金額核定。 礦級市場運作 （礦控） 根據(jù)月度實際驗收原煤產(chǎn)量 96842噸和實際支出計算礦控結(jié)算工資總額。 （附礦控費用收支明細(xì)表） 月份礦控費用收支明細(xì)表 項目 原煤單價 （元 /噸） 計劃 （元） 實際 （元） 節(jié) 超 + （元） 備注 一、收入 40028672 原煤產(chǎn)量96842噸 。 計劃內(nèi)提取 40028672 二、支出 35643749 35261414 382335 ㈠可控成本 13228700 12999314 229386 材料費 269221 257800 11421 電費 400926 380090 20836 修理費 792168 890000 97832 其他費用 1451662 1156700 294962 各類津補貼、安全獎勵及零支獎 10314724 10314724 0 ㈡不可控成本 22415049 22262100 152949 礦級市場運作 （礦控） 解： 計算公式： 礦控結(jié)算工資總額 =礦控結(jié)算工資 +津補貼 ㈠根據(jù)礦控當(dāng)月實際收入、支出確定礦控留存或借支。 當(dāng)月經(jīng)營狀況較好，經(jīng)礦井負(fù)責(zé)人審批決定留存 400萬元，用于以豐補欠。據(jù)此計算礦控結(jié)算工資。 礦控結(jié)算工資 =原煤產(chǎn)量 原煤結(jié)算單價 +其它收入 礦控各項費用支 出 177。 獎罰 177。 盈余額 =96842噸 /噸 35261414元 4000000元 =767258元 ㈡工資部門根據(jù)礦控人員出勤情況，結(jié)算津補貼 133200元。 ㈢結(jié)算工資總額 =767258元 +133200元 =900458元 用圖表表述如下： 礦級市場運作 （礦控） 每月初各職能科室根據(jù)上月實際考核結(jié)果，按各自分工范圍，對各類礦控成本費用預(yù)算完成情況進(jìn)行分析，查找各類礦控成本費用預(yù)算節(jié)超原因，提出改進(jìn)措施，報財務(wù)部門匯總形成預(yù)算完成情況及經(jīng)濟(jì)運行情況分析報告，報礦長、書記了解、掌控。 月份礦控費用考核結(jié)算表 項目 計劃收支 （元） 實際收支 （元） 節(jié) 超 + （元） 備注 一、收入 40028672 原煤產(chǎn)量96842噸 。 二、支出 25223620 35261414 276930 三、盈余額 4000000 使用留存或還款 本月借支或留存 4000000 四、結(jié)算工資 767258 加：津補貼 133200 五、工資總額 900458 生產(chǎn)線的考核項目主要是與其相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)（原煤產(chǎn)量、掘進(jìn)進(jìn)尺等）和生產(chǎn)線可相對控制使用的材料費、工資、電費、修理費、設(shè)備租賃費、其他費用等成本費用。 生產(chǎn)線成本費用預(yù)算金額為 33303萬元，根據(jù)為原煤、進(jìn)尺服務(wù)的成本費用權(quán)重不同，對預(yù)算金額按兩條線分解，原煤結(jié)算單價 /噸，延米結(jié)算單價 11842元 /米。詳見結(jié)算單價測定表。 礦級市場運作 （礦對生產(chǎn)線） 煤礦 20年生產(chǎn)線成本費用結(jié)算單價測定表 成本費用 上年實際完成 （萬元） 20預(yù)算額 （萬元） 測定原煤 單價 （元 /噸） 測定延米 單價 （元 /米） 備注 合計 35387 33303 11842 預(yù)算原煤產(chǎn)量為130萬噸；掘進(jìn)進(jìn)尺為 。 其中：設(shè)備租賃費原煤權(quán)重系數(shù)為， 延米權(quán)重系數(shù)為 ；其他成本費用原煤權(quán)重系數(shù)均為， 延米權(quán)重系數(shù)均為 。 材料費 9445 9714 3562 工資 11039 13746 5040 電費 4043 4179 1532 修理費 1780 1483 544 設(shè)備租賃費 8729 3889 1057 其他費用 351 291 107 礦級市場運作 （礦對生產(chǎn)線） 其中： ⑴材料費結(jié)算單價 煤礦 20年生產(chǎn)線材料費結(jié)算單價測定表 金額：萬元，單價：元 /噸、元 /米 項目 上年度實際完成 20年預(yù)算 比上年度實際完成 金 額 單 價 金 額 單 價 金額 單價 合計 原煤 進(jìn)尺 原煤 延米 合計 原煤 進(jìn)尺 原煤 延米 原煤 延米 生產(chǎn)線 材料費 9445 4250 5195 3424 9714 4371 5343 3562 269 138 線控 3131 1803 1328 875 3100 2177 923 616 31 260 回采工區(qū) 1133 1133 0 0 896 896 0 0 237 0 掘進(jìn)工區(qū) 2797 0 2797 1844 3368 0 3368 2245 571 402 巷修工區(qū) 631 322 309 204 728 371 357 238 97 34 運輸工區(qū) 379 193 186 122 255 130 125 83 124 39 通防工區(qū) 146 63 83 55 134 58 77 51 12 4 皮帶工區(qū) 1228 737 491 324 1233 740 493 329 5 5 礦級市場運作 （礦對生產(chǎn)線） ⑵ 工資結(jié)算單價 煤礦 20年生產(chǎn)線工資結(jié)算單價測定表 金額：萬元，單價：元 /噸、元 /米 項目 上年度實際完成 20年預(yù)算 比上年度實際完成 金 額 單價 金 額 單 價 金額 單 價 合計 原煤 進(jìn)尺 原煤 延米 合計 原煤 進(jìn)尺 原煤 延米 原煤 延米 生產(chǎn)線 工資 11039 4968 6071 4002 13746 6186 7560 5040 2707 1038 礦級市場運作 （礦對生產(chǎn)線） ⑶ 電費結(jié)算單價 煤礦 20年生產(chǎn)線電費結(jié)算單價測定表 金額：萬元，單價：元 /噸、元 /米 項目 上年度實際發(fā)生 20年預(yù)算 比上年度實際完成 金 額 單價 金 額 單價 金額 單價 合計 原煤 進(jìn)尺 原煤 延米 合計 原煤 進(jìn)尺 原煤 延米 原煤 延米 生產(chǎn)線電費 4043 1794 2249 4179 1881 2298 135 回采工區(qū) 311 311 0 334 334 0 23 掘進(jìn)工區(qū) 493 0 493 548 0 548 55 機電工區(qū) 1621 754 867 1801 855 945 180 生產(chǎn)輔助及其它 小計 1619 730 889 1497 692 805 122 通防 23 10 12 25 11 13 2 提風(fēng)機 756 341 415 686 315 370 70 生產(chǎn)準(zhǔn) 備工區(qū) 237 107 130 234 111 123 2 生產(chǎn)線控 304 137 167 228 105 123