0820xx-姬新龍-風(fēng)險(xiǎn)管理-習(xí)題班-第八章講義(編輯修改稿)
2025-02-01 02:22 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 法 》 第五條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和可比性的原則，規(guī)范地抦露信息。 初期繁榮：一戰(zhàn)結(jié)束，大量公司擴(kuò)充資本 (有強(qiáng)烈的融資需要 )。 ，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場(chǎng)。 《 麥克法頓法 》 取消禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。 第八章 銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束 【 例題 】 內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容丌包括 （ ） 。 A．風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序的適用性和有效性 B．內(nèi)部控制的健全性和有效性 C．適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律的監(jiān)管要求 D．會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性 初期繁榮：一戰(zhàn)結(jié)束，大量公司擴(kuò)充資本 (有強(qiáng)烈的融資需要 )。 ，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場(chǎng)。 《 麥克法頓法 》 取消禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。 第八章 銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束 【答案】 C 【解析 】 除 A、 B、 D項(xiàng)外，內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容還包括： ①經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況； ②信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況； ③不風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本評(píng)估系統(tǒng)情況； ④機(jī)構(gòu)運(yùn)營績效和管理人員履職情況等。 C選項(xiàng)屬亍法律／合規(guī)部門的職責(zé)。 初期繁榮：一戰(zhàn)結(jié)束，大量公司擴(kuò)充資本 (有強(qiáng)烈的融資需要 )。 ，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場(chǎng)。 《 麥克法頓法 》 取消禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。 第八章 銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束 【 例題 】 關(guān)亍表外項(xiàng)目，說法錯(cuò)誤的是 （ ） 。 A．表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) B．利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價(jià)計(jì)算出的經(jīng)濟(jì)資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得 C．對(duì)亍匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計(jì)算 D．商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同亍表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 初期繁榮：一戰(zhàn)結(jié)束，大量公司擴(kuò)充資本 (有強(qiáng)烈的融資需要 )。 ，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場(chǎng)。 《 麥克法頓法 》 取消禁止商
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