【文章內容簡介】 % %平地機 464 % %攤鋪機 28 % %銑刨機 11 % %滑移 171 % %兩頭忙 240 % %小型機 411 % %內燃叉車 5,061 %電動叉車 190 %叉車 5,251 % %推土機 299 % %整機 52,081 % %關鍵指標 凈利潤 Key indicators profit 消耗率 ?運營性消耗率 %、低于原預算目標 分點 ?凈利潤率 %，高于預算和 09年水平，主要得益于產品毛利率上升 19 . 5 %16 . 0 %21 . 1 %23 . 4 %21 . 2 %22 . 6 %7 . 5 %3 . 7 %8 . 5 %8 . 8 %8 . 0 %10 . 5 %12 . 0 %12 . 3 %12 . 5 %14 . 7 % 13 . 2 % 12 . 1 %0 %5 %10 %15 %20 %25 %30 %0 %5 %10 %15 %20 %25 %30 %07 年 08 年 09 年 10 年原預算 09 年 11 月止 10 年 11 月止消耗率 銷售凈利率毛利率及凈利率07 年 08 年 09 年09 年 11 月止10 年 11 月止08 年 09 年經營活動現金凈流量 32,940 58,300 153,837 155,106 98,331 91,240 212,137 投資活動現金凈流量 28,676 55,425 49,420 42,365 75,758 26,749 6,005 自由現金流量 4,264 113,725 104,416 112,740 22,573 117,989 218,141 融資現金凈流量 7,765 161,708 5,603 17,134 12,568 169,473 156,105 現金及現金等價物增減 3,500 46,705 109,916 96,217 34,577 50,205 63,212 年初現金及現金等價物 44,704 41,204 82,823 87,908 192,740 3,500 41,620 期末現金及現金等價物 41,204 87,908 192,740 184,125 227,317 46,705 104,831 單位收入經營現金流 實際項 目增加關鍵指標 現金流量 Key indicators cash flow ?經營性現金流 98,331萬，自由現金流 22,573萬 ?除股司、配件、挖機公司、中信物流、上叉，其他公司經營性現金流為負，其中租賃公司 注：自由現金流，不包含融資現金流。 32 , 940 58 , 300 153 , 837 155 , 106 98 , 331 0 . 06 0 . 06 0 . 15 0 . 17 0 . 07 0 . 30 0 . 20 0 . 10 0 . 10 0 . 20 0 . 30 0 . 40 0 . 50 100 , 000 50 , 000 50 , 000 100 , 000 150 , 000 200 , 000 07 年 08 年 09 年 09 年 11 月止 10 年 11 月止經營活動現金凈流量單位收入經營現金流經營凈現金流及單位收入經營凈現金流關鍵指標 現金流量 Key indicators cash flow ?雖然凈利潤同比上升，但經營活動現金流同比下降，主要受營運資金變動的影響 ?111月銷售快速增長，應收賬款凈值 ；租賃銷售應收凈值 ，比年初增加 ，增長214% 目錄 Directory 1 關鍵指標 Key indicators 2 生產成本 Cost of production 3 專項費用 —研制費用 Specific costs Development costs 4 期間費用 Period costs 專項費用 —固定資產、無形資產 Specific costs fixed assets, intangible assets 5 6 營運能力 Operating capacity 09 年 10 年 變動額 變動率30E 2,158 %835 934 %40B 281 %842 98 %50C 15,918 %855 5,998 %856 3,739 %862 21 %888 10 %合計/平均 29,157 %項目單臺成本 單臺成本可比產量成本分析 裝載機 Cost Analysis WL ?注： 09年 ——全年加權平均單位成本 ?可比平均單臺成本2023年較去年上漲 個百分點，其中主要由于 30E、 40B、 50C和 855可比產品成本上漲 293 217 1 1 1 33 4 , 1 4 0 9 1 1 39 62 61 5 , 1 2 1 1 . 1 % 1 . 4 %2 . 4 % 1 . 4 %1 . 5 %0 . 8 % 0 . 0 % 8 . 0 % 7 . 0 %1 . 0 % 1 0 . 0 %0 . 0 %1 0 . 0 %2 0 . 0 %3 0 . 0 %4 0 . 0 %5 0 . 0 %6 0 . 0 % 1 , 0 0 0 0 1 , 0 0 0 2 , 0 0 0 3 , 0 0 0 4 , 0 0 0 5 , 0 0 0 6 , 0 0 0 30E 835 40B 842 50C 855 856 862 888 裝載機裝載機可比產品成本變動總額變動金額 變動率成本變動因素分析 —— 50系列主要產品 成本分析 裝載機 Cost Analysis WL 產品 項目 2023年 2023年 差異直接材料 152,560 151,490 1,070 輔助材料 7,250 7,098 152 折舊 1,537 2,258 721 直接人工 6,441 5,680 760 間接人工 2,295 2,419 124 動力 1,824 2,104 280 固定制造費用 618 1,078 460 變動制造費用 4,736 3,680 1,056 合計（元） 177,261 175,808 1,453 產量（臺） 4,986 4,399 587直接材料 158,878 156,901 1,977 輔助材料 6,221 5,939 282 折舊 1,464 1,867 403 直接人工 5,883 5,093 790 間接人工 2,118 2,031 87 動力 1,799 1,798 1 固定制造費用 560 855 295 變動制造費用 2,937 3,075 138 合計（元） 179,859 177,559 2,300 產量（臺） 442 343 9964F00750002B001（ZL50C裝/濰柴/柳工橋箱/暖風/3方斗）64F01550002B003（39。CLG855裝/濰柴/柳工橋箱/暖風/加長臂/）成本分析 挖掘機 Cost Analysis EX ?注： 09年 ——全年加權平均單位成本 ?可比平均單臺成本2023年比 2023年下降 ?其中 922LCII、925LC產品配置變化，均比去年分別上升 個百分點 挖掘機可比產品成本變動總額 5 4 228292 1 0 1 0 7 1 3 5 5 0 4 0 1 1 4 1 1 9 0 . 5 %1 . 0 %1 . 0 % 0 . 5 % 0 . 7 % 0 . 8 % 1 . 0 % 2 . 2 % 1 . 0 % 3 . 3 % 6 0 0 5 0 0 4 0 0 3 0 0 2 0 0 1 0 00100200300400904 906 908 205 225 915 922LC 922LCII 925LC 挖掘機 6 . 0 % 5 . 0 % 4 . 0 % 3 . 0 % 2 . 0 % 1 . 0 %0 . 0 %1 . 0 %2 . 0 %3 . 0 %4 . 0 %變動總額 變動率09 年 10 年 變動額 變動率904 36 %906 740 %908 836 %205 129 %225 422