【正文】 v 2023年 12月 21日 Dec 21, 2023 目錄 Directory 1 關(guān)鍵指標(biāo) Key indicators 2 生產(chǎn)成本 Cost of production 3 專項(xiàng)費(fèi)用 —研制費(fèi)用 Specific costs Development costs 4 期間費(fèi)用 Period costs 專項(xiàng)費(fèi)用 —固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn) Specific costs fixed assets, intangible assets 5 6 營(yíng)運(yùn)能力 Operating capacity 指標(biāo)回顧 — 預(yù)算比 (原 ) Review Indicator vs Budget ?銷量： 52,081臺(tái) ?收入： ?毛利率： % ?費(fèi)用率： % ?凈利潤(rùn) : 148,737萬(wàn)元 ?凈利率： % ?總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)： ?應(yīng)收周轉(zhuǎn)： ?存貨周轉(zhuǎn)： 2023年 11月止實(shí)際指標(biāo) 2023年 11月止預(yù)算指標(biāo) ?銷量： 43, 510臺(tái) ?收入： ?毛利率： % ?期間費(fèi)用率 : % ?凈利潤(rùn) : 106,348萬(wàn)元 ?凈利率： % ?總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)： ?應(yīng)收周轉(zhuǎn)： ?存貨周轉(zhuǎn)： 指標(biāo)回顧 — 預(yù)算比 (現(xiàn) ) Review Indicator vs Budget 2023年 11月止實(shí)際指標(biāo) 2023年 11月止預(yù)算指標(biāo) ?銷量： 52,896臺(tái) ?收入： ?毛利率： % ?期間費(fèi)用率 : % ?凈利潤(rùn) : 130,839萬(wàn)元 ?凈利率： % ?總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)： ?應(yīng)收周轉(zhuǎn)： ?存貨周轉(zhuǎn)： ?銷量： 52,081臺(tái) ?收入： ?毛利率： % ?費(fèi)用率： % ?凈利潤(rùn) : 148,737萬(wàn)元 ?凈利率： % ?總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)： ?應(yīng)收周轉(zhuǎn)： ?存貨周轉(zhuǎn)： 關(guān)鍵指標(biāo) —產(chǎn)品線 Key indicators –By Product Line ?11月止叉車產(chǎn)品線毛利為 %，期間費(fèi)用率 %，具體分析請(qǐng)看 ； ?小型機(jī)期間費(fèi)用率為 %，由于江蘇公司在 11月份預(yù)提研究費(fèi) 700萬(wàn)，導(dǎo)致管理費(fèi)用率較上月漲 %，具體分析請(qǐng)看 。 ?產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化略微增加毛利，主要增量在 50系列。 注：紅色表示下降。 39 , 11043 , 27558 , 61938 , 28257 , 4574 . 22 % 4 . 25 %4 . 54 %4 . 26 %4 . 06 %0 . 00 %1 . 00 %2 . 00 %3 . 00 %4 . 00 %5 . 00 %6 . 00 %7 . 00 %8 . 00 %010 , 00020 , 00030 , 00040 , 00050 , 00060 , 00070 , 00008 年實(shí)際 09 年實(shí)際 10 年預(yù)算 09 年 11 月止 10 年 11 月止管理費(fèi)用分析管理費(fèi)用 管理費(fèi)率項(xiàng)目 08 年實(shí)際 09 年實(shí)際 10 年預(yù)算 09 年 11 月止 10 年 11 月止 預(yù)算完成率人工費(fèi)用 17,468 19,471 23,932 17,132 24,551 %業(yè)務(wù)招待 563 582 670 463 587 %差旅費(fèi) 1,455 1,635 1,988 1,381 1,929 %辦公費(fèi) 4,920 4,525 7,381 3,986 5,249 %咨詢 /中介費(fèi) 1,707 1,695 1,747 1,894 1,732 %研制費(fèi)用 3,854 6,724 9,591 4,849 11,696 %稅費(fèi) 2,903 2,767 3,856 2,618 4,023 %修理/安措費(fèi) 4,881 4,622 5,605 4,661 4,757 %其他 1,362 1,253 3,850 1,298 2,936 %管理費(fèi)用 39,110 43,275 58,619 38,282 57,457 %管理費(fèi)率 % % % % %銷售收入 926,838 1,018,238 1,291,731 897,951 1,415,891 %財(cái)務(wù)費(fèi)用 Finance expense 注：租賃公司貸款利息支出計(jì)入其銷售成本 部分自有資金內(nèi)部貸款利息收入沖減了利息支出 其他為保理費(fèi)和現(xiàn)金折扣。CLG855裝/濰柴/柳工橋箱/暖風(fēng)/加長(zhǎng)臂/）成本分析 挖掘機(jī) Cost Analysis EX ?注： 09年 ——全年加權(quán)平均單位成本 ?可比平均單臺(tái)成本2023年比 2023年下降 ?其中 922LCII、925LC產(chǎn)品配置變化，均比去年分別上升 個(gè)百分點(diǎn) 挖掘機(jī)可比產(chǎn)品成本變動(dòng)總額 5 4 228292 1 0 1 0 7 1 3 5 5 0 4 0 1 1 4 1 1 9 0 . 5 %1 . 0 %1 . 0 % 0 . 5 % 0 . 7 % 0 . 8 % 1 . 0 % 2 . 2 % 1 . 0 % 3 . 3 % 6 0 0 5 0 0 4 0 0 3 0 0 2 0 0 1 0 00100200300400904 906 908 205 225 915 922LC 922LCII 925LC 挖掘機(jī) 6 . 0 % 5 . 0 % 4 . 0 % 3 . 0 % 2 . 0 % 1 . 0 %0 . 0 %1 . 0 %2 . 0 %3 . 0 %4 . 0 %變動(dòng)總額 變動(dòng)率09 年 10 年 變動(dòng)額 變動(dòng)率904 36 %906 740 %908 836 %205 129 %225 422 %915 485 %922LC 48 %922LC I I 683 %925LC 61 %合計(jì)/平均 3,440 %項(xiàng)目單臺(tái)成本 單臺(tái)成本可比產(chǎn)量09 年 10 年 變動(dòng)額 變動(dòng)率QY8 系列 937 %Q Y 12 系列 330 %Q Y 16 系列 99 %Q Y 20 系列 393 %Q Y 25 系列 104 %Q Y 35 系列 22 %A LY 55 系列 7 %合計(jì)/平均 1,892 %項(xiàng)目 可比產(chǎn)量單臺(tái)成本 單臺(tái)成本成本分析 起重機(jī) Cost Analysis CR ?注： 09年 ——全年加權(quán)平均單位成本 ?可比平均單臺(tái)成本2023年比 2023年上升 個(gè)百分點(diǎn) ?其中： QY QY1QY25上漲率超過(guò) 10%；8E升級(jí)換代，成本上漲 ?主要原因：折舊、材料價(jià)格、存貨處理 起重機(jī)可比產(chǎn)品成本變動(dòng)總額2 , 1 1 11 , 3 4 5218941 6628205 , 3 6 01 2 . 8 %1 4 . 1 %5 . 5 %5 . 4 %1 2 . 8 %5 . 6 %0 . 0 %9 . 8 %01 , 0 0 02 , 0 0 03 , 0 0 04 , 0 0 05 , 0 0 06 , 0 0 0Q Y 8 系列 Q Y 1 2 系列 Q Y 1 6 系列 Q Y 2 0 系列 Q Y 2 5 系列 Q Y 3 5 系列 A L Y 5 5 系列 起重機(jī)0 . 0 %2 . 0 %4 . 0 %6 . 0 %8 . 0 %1 0 . 0 %1 2 . 0 %1 4 . 0 %1 6 . 0 %變動(dòng)總額 變動(dòng)率產(chǎn)品 項(xiàng)目 2023年 2023年 差異直接材料 182,064 172,093 9,971 燃料動(dòng)力 614 431 183 直接人工 3,372 4,586 1,214 制造費(fèi)用 6,776 6,225 551 間接人工 936 889 47 合計(jì)（元） 193,762 184,224 9,538 產(chǎn)量（臺(tái)） 721 342 379 直接材料 310,949 294,785 16,164 燃料動(dòng)力 990 609 381 直接人工 5,435 9,242 3,807 制造費(fèi)用 10,738 9,348 1,390 間接人工 1,690 1,651 39 合計(jì)（元） 329,800 315,634 14,166 產(chǎn)量（臺(tái)） 302 1 301 直接材料 447,367 425,896 21,472 燃料動(dòng)力 1,449 925 524 直接人工 7,955 10,081 2,126 制造費(fèi)用 15,984 12,664 3,320 間接人工 2,207 2,032 175 合計(jì)（元） 474,963 451,598 23,366 產(chǎn)量（臺(tái)） 256 154 102 B QZ 5102JQZ 8EB QZ 5182JQZ 12CB QZ 5263JQZ 20A成本變動(dòng)因素分析： 成本分析 —起重機(jī) Cost Analysis CR 目錄 Directory 1 關(guān)鍵指標(biāo) Key indicators 2 生產(chǎn)成本 Cost of production 3 專項(xiàng)費(fèi)用 —研制費(fèi)用 Specific costs Development costs 4 期間費(fèi)用