【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 其他收入比 9% 首保收入比 6% 索賠收入比 11% 保養(yǎng)臺(tái)數(shù)比 13% 鈑噴臺(tái)數(shù)比 20% 首保臺(tái)數(shù)比 10% 索賠臺(tái)數(shù)比 15% 12月?tīng)I(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表統(tǒng)計(jì)分析表 B服務(wù)站 C服務(wù)站 D服務(wù)站 366,185 914,637 429,102 1,099 1,973 1,522 67% 68% 65% 32% 25% 34% 1% 7% 1% 2% 3% 9% 30% 22% 25% 3% 32% 17% 6% 21% 10% 4% 11% 17% 28% 34% 34% 五星級(jí)平均 530,669 1,560 69% 27% 5% 5% 22% 16% 14% 11% 28% E服務(wù)站 F服務(wù)站 G服務(wù)站 H服務(wù)站 三星級(jí)平均 54,002 211,788 129,384 263,591 164,691 222 413 710 514 465 81% 76% 84% 85% 82% 18% 24% 10% 15% 17% 1% 0% 6% 0% 2% 9% 4% 7% 4% 6% 9% 20% 3% 10% 11% 3% 17% 13% 40% 18% 1% 4% 12% 11% 7% 20% 5% 6% 8% 10% 24% 56% 3% 25% 27% 服務(wù)站運(yùn)營(yíng)績(jī)效分析 —利潤(rùn)中心表 服 務(wù)站名 A服務(wù)站 百分比 收入 類(lèi) 機(jī)修保 養(yǎng) 收入 292, 53% 鈑金 收入 80, 15% 噴漆 收入 50, 9% 精品收入 0% 洗車(chē)美容 收入 0% 首保收入 26, 5% 索 賠 收入 47, 9% 其他收入 57, 10% 營(yíng)業(yè)收入合計(jì) 555, 成本比 成本 類(lèi) 保修保 養(yǎng) 成本 216, 74% 鈑金 成本 65, 81% 噴漆 成本 8, 17% 精品成本 0% 其他收入 成本 32, 57% 營(yíng)業(yè)成本合計(jì) 323, 58% 營(yíng)業(yè)毛利合計(jì) 232, 百分比 固定 費(fèi) 用 員工固定 薪 資 52, 45% 員工伙食費(fèi) 6, 5% 職工福利 6, 5% 員工保險(xiǎn)費(fèi) 16, 14% 郵電費(fèi) 3, 3% 辦公費(fèi) 1, 1% 水 電燃?xì)赓M(fèi) 7, 6% 交通費(fèi) 3, 3% 交際費(fèi) 5, 4% 員工宿舍 租金 2, 2% 服務(wù)站租金 6, 5% 物業(yè)管理費(fèi) 2, 2% 設(shè)備 折 舊攤提 4, 4% 固定 費(fèi) 用合 計(jì) 116, 百分比 變動(dòng)費(fèi)用 員工提成薪資 88, 94% 差旅費(fèi) 3, 4% 廣告費(fèi) 1, 1% 修繕費(fèi) 0% 運(yùn)費(fèi) 0% 營(yíng)業(yè)外支出 1, 1% 變動(dòng)費(fèi)用合計(jì) 94, 100% 營(yíng)業(yè)費(fèi)用合計(jì) 210, 38% 營(yíng)業(yè)凈利 21, 4% 總部管理費(fèi)用 分 攤 8, 稅前純益 13, 稅前純益率 % 12月利潤(rùn)中心表統(tǒng)計(jì)分析表 B服務(wù)站 百分比 C服務(wù)站 百分比 D服務(wù)站 百分比 199, 54% 306, 33% 131, 31% 24, 7% 185, 20% 69, 16% 13, 4% 133, 15% 68, 16% 8, 2% 0% 8, 2% 0% 0% 1, 0% 7, 2% 26, 3% 38, 9% 110, 30% 201, 22% 108, 25% 3, 1% 61, 7% 2, 1% 366, 成本比 914, 成本比 429, 成本比 120, 61% 314, 103% 0% 9, 40% 107, 58% 0% 6, 51% 47, 35% 0% 3, 38% 0% DIV/0! 26% 48, 9% DIV/0! 141, 39% 517, 57% 0% 162, 百分比 396, 百分比 百分比 67, 60% 79, 41% 0% 4, 4% 11, 6% 0% 1% 8, 4% 0% 1, 1% 25, 13% 0% 0% 0% 0% 3, 3% 11, 6% 0% 2, 2% 11, 6% 0% 0% 6, 3% 0% 3, 3% 0% 0% 1, 1% 0% 0% 19, 17% 30, 15% 0% 3, 3% 0% 0% 5, 5% 11, 6% 0% 113, 百分比 194, 百分比 百分比 18, 71% 96, 79% 0% 4, 19% 3, 3% 0% 2% 0% 0% 3% 1, 1% 0% 1, 5% 0% 0% 0% 20, 17% 0% 25, 100% 122, 100% 0% 113, 31% 317, 35% 49, 13% 79, 9% 0% 64, 79, % % % 五星級(jí)平均 百分比 232, 41% 90, 16% 66, 12% 4, 1% 0% 24, 4% 117, 21% 31, 5% 566, 成本比 217, 94% 60, 68% 20, 31% 1, 26% 27, 88% 327, 58% 264, 百分比 66, 47% 7, 5% 5, 4% 14, 10% 1, 1% 5, 4% 6, 5% 3, 2% 2, 2% 1, 1% 18, 13% 1, 1% 7, 5% 141, 百分比 67, 94% 3, 6% 1% 1% 1% 7, 10% 72, 100% 213, 38% 50, 9% 2, 52, % 服務(wù)站運(yùn)營(yíng)績(jī)效分析 —利潤(rùn)中心表 12月利潤(rùn)中心表統(tǒng)計(jì)分析表 服 務(wù)站名 E服務(wù)站 百分比 收入 類(lèi) 機(jī)修保 養(yǎng) 收入 13, 26% 鈑金 收入 9, 18% 噴漆 收入 14, 27% 精品收入 5, 10% 洗車(chē)美容 收入 0% 首保收入 4, 9% 索 賠 收入 5, 9% 其他收入 0% 營(yíng)業(yè)收入合計(jì) 54, 成本比 成本 類(lèi) 保修保 養(yǎng) 成本 4, 32% 鈑金 成本 6, 70% 噴漆 成本 1, 9% 精品成本 3, 24% 其他收入 成本 0% 營(yíng)業(yè)成本合計(jì) 16, 30% 營(yíng)業(yè)毛利合計(jì) 37, 百分比 固定 費(fèi) 用 員工固定 薪 資 28, 59% 員工伙食費(fèi) 1, 3% 職工福利 0% 員工保險(xiǎn)費(fèi) 0% 郵電費(fèi) 0% 辦公費(fèi) 0% 水 電燃?xì)赓M(fèi) 3, 7% 交通費(fèi) 0% 交際費(fèi) 4, 8% 員工宿舍 租金 0% 服務(wù)站租金 10, 21% 物業(yè)管理費(fèi) 0% 設(shè)備 折 舊攤提 1% 固定 費(fèi) 用合 計(jì) 47, 百分比 變動(dòng)費(fèi)用 員工提成薪資 20% 差旅費(fèi) 0% 廣告費(fèi) 18% 修繕費(fèi) 0% 運(yùn)費(fèi) 3% 營(yíng)業(yè)外支出 1, 60% 變動(dòng)費(fèi)用合計(jì) 1, 100% 營(yíng)業(yè)費(fèi)用合計(jì) 49, 91% 營(yíng)業(yè)凈利 (11,) 22% 總部管理費(fèi)用 分 攤 稅前純益 (11,) 稅前純益率 % F服務(wù)站 百分比 G服務(wù)站 百分比 H服務(wù)站 百分比 148, 70% 52% 115, 44% 7, 3% 7% 77, 29% 4, 2% 17% 23, 9% 0% 8% 5, 2% 0% 0% 1, 1% 8, 4% 7% 11, 4% 43, 20% 3% 27, 10% 0% 7% 0% 211, 成本比 成本比 263, 成本比 128, 86% 60% 84, 73% 3, 54% 50% 58, 75% 2, 55% 35% 9, 39% DIV/0! 50% 2, 47% 0% 7% 0% 134, 63% 48% 154, 58% 77, 百分比 百分比 109, 百分比 18, 48% 55% 65, 54% 1, 4% 12% 7, 6% 1, 4% 0% 0% 2, 6% 1% 10, 8% 0% 0% 1, 1% 1, 4% 1% 1, 1% 1% 18% 6, 5% 1% 0% 3, 3% 1, 3% 0% 2, 2% 2% 0% 0% 5, 13% 0% 25, 21% 1% 0% 0% 5, 14% 11% 0% 37, 百分比 百分比 120, 百分比 1, 85% 94% 0% 0% 6% 0% 0% 0% 17% 0% 0% 0% 15% 0% 0% 0% 0% 1, 83% 2, 100% 100% 1, 100% 39, 19% 48% 122, 47% 37, 18% 4% (13,) 5% 2, (24,) (13,) % % % 三星級(jí)平均 百分比 86, 53% 25, 16% 16, 10% 5, 3% 0% 8, 5% 19, 12% 2, 1% 164, 成本比 64, 74% 18, 71% 5, 32% 3, 54% 1, 1% 91, 56% 72, 百分比 33, 54% 3, 6% 1% 3, 5% 0% 1% 4, 7% 2% 1, 3% 0% 10, 16% 0% 2, 4% 61, 百分比 6, 83% 5% 2% 0% 1% 9% 7, 100% 68, 42% 4, 3% 7, (11,) % 服務(wù)站運(yùn)營(yíng)績(jī)效分析 —利潤(rùn)中心表 較佳的利潤(rùn)中心結(jié)構(gòu) 營(yíng)業(yè)收入 — 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)毛利 — 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 營(yíng)業(yè)凈利 — 管理分?jǐn)? 稅前純利 營(yíng)業(yè)成本率 =營(yíng)業(yè)成本 /營(yíng)業(yè)收入 =45% ↓ 營(yíng)業(yè)費(fèi)用率 =營(yíng)業(yè)費(fèi)用 /營(yíng)業(yè)收入 =40% ↓ 稅前純益率 =稅前純益 /營(yíng)業(yè)收入 =10% （其中租金費(fèi)用不超過(guò) 10%、人事費(fèi)用不超過(guò) 20%） （其中機(jī)修成本不超過(guò) 70%、鈑金成本不超過(guò) 65%） 噴漆成本不超過(guò) 20% 管理分?jǐn)偮?=管理分?jǐn)?/營(yíng)業(yè)收入 =5% ↓ 服務(wù)站運(yùn)營(yíng)績(jī)效分析 —利潤(rùn)中心表 較佳的利潤(rùn)中心結(jié)構(gòu) 月進(jìn)站數(shù) 290 575 860 1145 1430 1715 2023 2290 2575 2860 客單價(jià) 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 營(yíng)業(yè)收入 101,500 201,250 301,000 400,750 500,500 600,250 700,000 801,500 901,250 1,001,000 機(jī)修收入 71,050 140,875 210,700 280,525 350,350 420,175 490,000 561,050 630,875 700,700 鈑噴收入 30,450 60,375 90,300 120,225 150,150 180,075 210,000 240,450 270,375 300,300 營(yíng)業(yè)成本 45,472 90,160 134,848 179,536 224,224 268,912 313,600 359,072 403,760 448,448