【文章內容簡介】 洲逐漸普及到亞洲 、 中南美洲和美洲等地 。 其中以把在現(xiàn)實中容易受業(yè)主和承包人的實力關系左右的承包合同的內容確立為在二者平等立場上的公正而明了的合同條件 。 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 28 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 以此作為避免合同當事人之間產生糾紛的一個手段，引進了投保工程保險的義務，為工程保險的普及發(fā)揮了作用。 現(xiàn)代建筑工程日新月異 ， 規(guī)模日趨增大 ， 其設計和施工方法日益精湛而且復雜；所需要的施工機械的價值 ，特別是工程造價也日益昂貴 。 因此 ， 不論是工程投資人、 工程所有人或承包人 ， 隨時間推移均有可能因各種風險而遭受巨大的經濟損失 ， 均需要保險的保障 。 正是由于上述各種計劃 、 方案的亟待實施和客觀形勢發(fā)展的迫切需要 ， 為工程保險的發(fā)展提供了極為良好的社會環(huán)境和經濟環(huán)境 ， 使之得以迅速發(fā)展 。 隨著現(xiàn)代工業(yè)和現(xiàn)代科學技術的迅速發(fā)展 ， 無論發(fā)達國家還是發(fā)展中國家均在大興土木工程 、 興建新工廠 、 改造舊工廠 ， 許許多多 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 29 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 的具有現(xiàn)代水平的體育、娛樂場所和橋梁隧道、高速公路以及寫字樓、賓館、住宅等相繼出現(xiàn)。此外，由于社會經濟不斷發(fā)展，人們對各種能源、交通、電信等有了更加廣泛的需求，使得許多高、精、尖科技工程在近二三十年來獲得了迅速發(fā)展，從而帶來了工程保險業(yè)的發(fā)展，出現(xiàn)了海洋石油開發(fā)保險、航天工程保險、核能工程保險等。這些都屬于當代規(guī)模宏大、技術復雜、價格昂貴、風險集中的特種工程保險。同時，與之相對應的保險組織結構也在變化。歐洲、美國、日本這些保險發(fā)達的國家，其保險公司、再保公司、經紀人公司大都設有工程部，專門負責經營工程保險。原因是經營這類業(yè)務，均需具有工程技術或專業(yè)知識的工程師或科學家參與。 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 30 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 目前世界保險業(yè)發(fā)達的國家 ， 其工程保險已邁人專業(yè)化、 制度化和現(xiàn)代化的階段 。 我國的工程保險起步較晚 ， 20世紀 80年代初才開始正式實行 ， 國內安裝工程保險業(yè)務在一些地區(qū)還是空白。 國內的工程保險業(yè)務量在同內財產險業(yè)務中所占比重微乎其微 ， 截至 1995年年底 ， 工程保險的保費收入約為 6 900萬元 ， 僅約占當年國內財險保費入的 0． 3％ ， 發(fā)展始終不盡如人意 。 發(fā)達國家工程的投保率幾乎接近 100％ ，而在我國 ， 2023年以前 ， 甚至經濟建設較發(fā)達的上海建筑市場內資項目的投保率也不足 30％ 。 這中不乏意識和體制上的因素 。 直至 1994年中國建設銀行為適應市場經 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 31 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 濟 的變化 ， 印發(fā)了 《 關于調整建筑安裝工程費用項目組成的若干規(guī)定 》 ， 調整后的建筑安裝費用才增加了保險費用項目 。 我國保險市場從獨家壟斷經營到多元競爭及至群雄逐鹿 ， 經歷了一定的過程 ， 相應的保險公司經營觀念的轉變 、 人員素質的提高 、 承保技術的成熟 、 風險管理能力的加強等有一個逐步到位的過程 。 近些年 ， 從廣州地鐵的成功修建到上海地鐵四號線的慘痛經歷 ， 從奧運場館的順利完工到世博園系統(tǒng)工程的穩(wěn)步進行 ， 都從一開始就有保險公司介入 ， 而且還有國際知名的風險管理公司和保險經紀公司參與 ， 使得整個項目始終處在一個多方參與的風險管控體系下 ， 從而確保了把項目發(fā)生風險的可能性降到最低 ， 國內的工程保險市場也逐漸趨于完善 。 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 32 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 我國工程保險發(fā)展過程中存在的困難和不足 （ 1） 理論方法的不足 我國保險公司同前使用最大可能損失法 （ PML） 考慮風險時 ， 是將風險分成各自獨立的風險單位 ， 大部分是依靠經驗主觀定性地估計各種風險造成項目損失的程度 ， 然后估計每個風險單位最大可能的損失 ， 來確定項目的最大損失額 ， 再考慮費率的調整幅度 ， 進而確定保費 。 計算 PML時評價承保標的風險 、 報價 、 確定自留比例等均具有指導意義 。 但是這樣做最大的缺陷是認為工程風險為確定型的風險 ， 而且各自是無關聯(lián)的 ， 無規(guī)律性的 。 事實上 ， 工程保險中風險的發(fā)生是隨機的 ， 每個工程也各有不同；一個工程的某些風險的發(fā)生造成的損失是有規(guī)律可循的 （ 即損失分布 ） ， 因此用 PML法很難 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 33 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 計算出準確的費率。 （ 2）觀念認識上的不足 由于長期計劃經濟建設體制的影響，一些建設單位對項目各階段所處風險的認識不足，或存在僥幸心理，認為投保足浪費建設資金，對保險手段不夠重視。采取少投保甚至不發(fā)保的做法，造成大量風險自留。我們要大力倡導工程擔保和工程保險制度的建立，建議國家從立法的源頭對忽視工程建設風險、不重視采取工程保障和保險措施的現(xiàn)象加以治理。 （ 3）缺乏市場化機制的保障 發(fā)達國家普遍以立法的形式來體現(xiàn)國家對建設工程保險的宏觀凋控，未購買保險的施工企業(yè)無法參加工程項目的競標。但在我國，無論是政府，還是銀行及市場 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 34 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 競爭環(huán)境，保險機制的推行都缺乏強制性的約束和規(guī)范。 （ 4）工程項目保費來源不明確 由于國家在制定工程預算標準和辦法時忽略了關于保險費的來源問題，在投資主體發(fā)生變化時，致使一些項目的利益主體和風險主體權利和義務變得不明確，與此同時，我國現(xiàn)行的法規(guī)對保費究竟由誰來支付沒有明確的規(guī)定，現(xiàn)行會計制度也沒有將保費支付列入投資預算當中，導致企業(yè)賬實不符、賬賬不平的混亂局面出現(xiàn)，困擾著承包商的正常會計活動，因此，客觀上造成建筑市場相關主體既無投保的資金來源又無投保的壓力，這也制約了工程保險的發(fā)展。 （ 5）市場的不良競爭阻礙了市場的健康發(fā)展 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 35 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 國內保險業(yè)同業(yè)競爭加劇 ， 在一定程度上造成了保險市場秩序的混亂 。 同業(yè)之間為搶業(yè)務 ， 不顧自身能力， 競相壓價 ， 盲目競爭 ， 加上建設項目保險招投標秩序不規(guī)范 ， 部分公司根本不考慮再保和分保措施 ， 造成大部分項目風險由保險公司自留而無法轉移風險 ， 使得項目保險實際受償能力下降 ， 保險的意義和作用存一定程度上喪失 。 在 911事件以后 ， 國際保險市場上各類工程保險的費率水平提高了一倍甚至幾倍 ， 而同一時間 ， 國內工程保險市場的費率水平卻繼續(xù)下滑 ， 兩者的差距也是以倍數計的 。 這一情況的出現(xiàn) ， 帶來的后果是在投資金額巨大的項目 ， 尤其是國家重點工程項目上 ， 國內市場的承保費率得不到國際再保險市場的有效支持 ， 國內保險企業(yè)被迫擴大白留額或放棄承保 ， 從而嚴重影響了 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 36 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 國 內工程保險市場的發(fā)育 。 雖然目前工程保險得到越來越廣泛的重視 ， 但工程擔保和工程保險制度的建立仍缺乏相應的法律和法規(guī)保障， 同時保險業(yè)內人的惡性競爭和部分保險服務的不到位也制約著工程保險在我國的發(fā)展 。 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 37 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 （ 1） 風險評估模型及風險管理模型系統(tǒng)的建立 保險損失率受到風險危害的嚴重制約 ， 由于缺乏風險危害的預測預報技術 ， 傳統(tǒng)的保險風險管理方法有一定的局限性 ， 對未來損失的估算依賴于往年的賠款資料和人為的經驗估計 。 處于隨潛在風險的發(fā)生而波動的被動狀態(tài) 。 尤其是工程保險 ， 一方面缺乏全面的歷史資料；另一方面缺乏完善和科學的風險定量分析 ， 影響了經營的穩(wěn)定性 。 本書的風險辨識技術在一定程度上充實了保險經營者的風險信息量；利用風險評估模型 ， 彌補了保險缺乏風險專家分析和預測預報技術的不足 ， 提出了規(guī)范的風險評估程序 。 評估模型能使保險經營者對最大損失做到充分估計 ， 為核保人員決策提供科學依據 ， 幫助。 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 38 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 保險經營者作出 “ 超前 ” 的決策 ， 明確保險風險的量化值 ， 避免保險風險的失控現(xiàn)象 ， 實現(xiàn)管理手段上的飛躍 。 （ 2） 風險管理模型系統(tǒng)應用的緊迫性 隨著計算機技術的發(fā)展和應用 ， 保險業(yè)和科學技術的有機結合成為現(xiàn)實 。 隨著人們經驗的積累和對事物認識的深化以及科學技術的發(fā)展 ， 風險管理已要求從直觀的 、 靜態(tài)的 、 經驗的傳統(tǒng)方式向著綜合的 、 動態(tài)的 、 科學的現(xiàn)代方向發(fā)展 。 經過長期的資料積累和研究人員的開發(fā) ， 自然災害的風險模型的研究在國際保險業(yè)已經取得了一定的成果 ， 并被成功地運用 。 同樣 ， 在我國保險業(yè)的應用不僅可行而且也是可能的 。 工程項目風險管理與保險 1/16/2023 天津大學管理學院 查京民 39 工程保險與擔保的發(fā)展歷程 但是，在工程保險中，隨著科技的進步，風險的范同和領域也在不斷擴大。僅有自然災害的風險模型對于工程保險來說，已經不能滿足當今保險業(yè)發(fā)展的需求。需要建立一個有利于全面進行工程風險管理的保險風險管理模型系統(tǒng)，包括對不同的工程險種具體進行分析，真正做到“量體裁衣”，打破中國保險業(yè)長期以來的“固定保單，浮動費率”的局面。 大量的調查結果表明，我國將風險管理運用到工程保險中去還未有一套成型的理論和方法，也很少