信用和利息培訓(xùn)課程(編輯修改稿)
2025-01-18 22:39 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 期為標(biāo)的的招標(biāo)發(fā)行方式；第四是當(dāng)年發(fā)行的國債以記帳式國庫券為主，逐步使國債走向無紙化。 （四）國家信用與銀行信用的關(guān)系 國家信用有時(shí)可以動(dòng)員銀行信用難以動(dòng)員的資金。 國債籌集的資金比較穩(wěn)定，而銀行存款的穩(wěn)定性則較差。 兩者的利息負(fù)擔(dān)不同。 ? 國債利息由納稅人承擔(dān)，而銀行貸款的利息則由借款人承擔(dān)。 四、消費(fèi)信用： ? 是指企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的用于消費(fèi)的信用。 （一）消費(fèi)信用的形式 ? 信用卡 —— 短期消費(fèi)信用 ? 分期付款 —— 中期消費(fèi)信用 ? 消費(fèi)信貸 —— 長(zhǎng)期消費(fèi)信用 （二）我國的消費(fèi)信用 銀行卡 ? 是指由商業(yè)銀行（含郵政金融機(jī)構(gòu)）向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 分期付款 ? 1993年 11月，上海銀信服務(wù)公司成立，它是我國首家辦理個(gè)人消費(fèi)品分期付款業(yè)務(wù)的消費(fèi)信用服務(wù)公司。 消費(fèi)信貸 ? （ 1）個(gè)人住房貸款： ? 是銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款。 ? 貸款對(duì)象為具有完全民事行為能力的自然人 ? 貸款期限最長(zhǎng)不超過 30年 ? （ 2）耐用消費(fèi)品貸款： ? 銀行提供的支付借款人用于購買家用電器、汽車、家具用具等的貸款。 ? 期限一般為 3—— 5年 （三）消費(fèi)信用的作用 ? 消費(fèi)信用對(duì)生產(chǎn)有促進(jìn)作用。 ? 消費(fèi)信用可以調(diào)節(jié)消費(fèi)，調(diào)節(jié)公眾在購買消費(fèi)品時(shí)在時(shí)間上和支付能力上的不一致。 五、民間個(gè)人信用 ? 民間個(gè)人信用是指城鄉(xiāng)居民個(gè)人之間獨(dú)立進(jìn)行的信用活動(dòng)。 （一）我國民間信用的形式 私人之間直接的貨幣借貸 私人之間通過中介人進(jìn)行的貨幣借貸 有一定組織程序的借貸活動(dòng)。 以實(shí)物作抵押取得貸款的“典當(dāng)” （二）民間信用的特點(diǎn) ? 民間信用的主客體是獨(dú)立從事商品生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的個(gè)體、組織及一般家庭個(gè)人消費(fèi)者。 ? 民間信用的時(shí)間一般較短，活動(dòng)空間有限。 ? 民間信用的利率具有較大的彈性。 ? 民間信用具有較大的自發(fā)性和風(fēng)險(xiǎn)性。 六、直接融資與間接融資 （一）直接融資 ? 直接融資是指公司、企業(yè)在金融市場(chǎng)上通過發(fā)行有價(jià)證券融資。 ? 直接融資的特征： 直接性；分散性；信譽(yù)差異較大；具有較強(qiáng)的自主性。 （二）間接融資 ? 間接融資是指以銀行為中介所進(jìn)行的信用活動(dòng)。 ? 間接融資的特征： 間接性；相對(duì)集中性；信譽(yù)差異較??；具有可逆性；融資主動(dòng)權(quán)掌握在金融中介手中。 ? 在間接融資活動(dòng)中，資金供給者與需求者之間不發(fā)生直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 判斷：紅樓夢(mèng)中的信用 ? 劉姥姥進(jìn)大觀園，第一次得了二十兩銀子；第二次，一百零八兩。 ? 王熙鳳放印子錢斂財(cái)。 ? 賈璉和鴛鴦商議“暫且把老太太查不著的金銀家伙偷著運(yùn)出一箱子來，暫押千數(shù)兩銀子支騰過去。不上半年光景，銀子來了，我就贖了交還”。 第三節(jié) 利息和利息率 ? 一、利息的含義與本質(zhì) ? 利息是貨幣所有者（債權(quán)人）由于貸出貨幣而從借款者（債務(wù)人）手中獲得的報(bào)酬。 ? 利息實(shí)質(zhì)上是利潤的一部分，是剩余價(jià)值的特殊轉(zhuǎn)化形式。 ? 利息的本質(zhì)由利息的來源決定，而利息的來源由信用關(guān)系的性質(zhì)決定。 二、利率及其種類 ? 利率是一定時(shí)期內(nèi)利息額同存入或貸出本金的比率，用來表示利息水平的高低。 （一）利率的表示方法與利息的計(jì)算 利率的表示： ? 按照計(jì)算利息的時(shí)間把利率表示為三種：年利率、月利率、日利率。 ? 年利率用本金的百分之幾來表示 ? 月利率用千分之幾來表示 ? 日利率用萬分之幾來表示 ? 年利率 =月利率 12 ? 日利率 =月利率 /30 利息的計(jì)算：?jiǎn)卫蛷?fù)利 （ 1）單利 在計(jì)算利息時(shí)，每一次都按照原先融資雙方確認(rèn)的本金計(jì)算利息，每次計(jì)算的利息并不轉(zhuǎn)入下一次本金中。 例４： 張某借給李某 1000元，雙方協(xié)商年利率為 5%， 3年歸還，按單利計(jì)算，則李某 3年后應(yīng)收利息為多少？ 答： 1000*5%*3=150元。 （ 2）復(fù)利 每一次計(jì)算出利息后，即將利息重新加入本金，從而使下一次的計(jì)利在上一次的本利和的基礎(chǔ)上進(jìn)行，即通常所說的“利滾利”。 例５： 張某借給李某 1000元，雙方協(xié)商年利率為 5%， 3年歸還，按復(fù)利計(jì)算，則李某 3年后應(yīng)收本利和為多少？ 第一年利息： 1000*5%=50 第二年利息： （ 1000+50） *5%= 第三年利息：（ 1050+） *5%= () 3年的本利和 :1050++= ()
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