【文章內容簡介】 輸入的事務處理的余額，或折算為該幣種的余額。如果查詢幣種是本位幣或 STAT，必須選擇輸入的余額。 從彈出式 列表中選擇“主要余額類型”。 指定是否要查看實際、預算或保留余額。 如果選擇顯示預算余額，請指定要使用的預算。 如果選擇顯示保留余額，請輸入“保留類型”。 選擇顯示和精確度系數(shù)： 個位：最高精確度；舍入為兩位小數(shù)。 千位：將余額除以 1,000；舍入為三位小數(shù)。 百萬位：將余額除以 1,000,000；舍入為三位小數(shù)。 十億位：將余額除以 1,000,000,000；舍入為三位小數(shù)。 輸入可選匯總模板名以限制僅查詢與此模板關聯(lián)的匯總帳戶。 查詢要復核的匯總或明細帳戶 。如果輸入了匯總模板，則可以僅查詢與此模板關聯(lián)的匯總帳戶。 選擇應用于要查看的帳戶信息的按鈕： 選擇“顯示余額”以復核基于查詢標準的當前帳戶的余額（圖 311）。例如，南京分公司會計期“ 012020”的人民幣現(xiàn)金帳戶余額為 元。 311：明細余額 選擇“顯示日記帳明細”以查看基于查詢標準的當前帳戶的日記帳分錄活動。如果選擇查詢已折算余額，則此按鈕不可用如圖 312。 圖 312：顯示日記帳明細 選擇“顯示差異”以查看為查詢定義的主要余額類型和輔助余額類型之間的差異 計算。如果選擇查詢所有幣種，則此按鈕不可用。 可以比較差異計算中的任何兩個余額類型。要查詢差異，請從備選區(qū)域彈出式列表中選擇輔助余額類型，然后輸入另一余額類型。請按照下面的公式計算差異： 差異 = 主要余額類型 輔助余額類型 例如，如果要查看預算但未支出的金額，請輸入“預算”主要余額類型和“實際”輔助類型。 注：如果選擇查詢所有幣種，則不能將差異納入“帳戶查詢”。 SETP6：提交系統(tǒng)標準報表 （Ｎ）報表 請求 標準，進入“提交請求”窗口。 ２、在“請求名稱”欄中選擇“試算 表 — 平均”。 ３、在“參數(shù)”窗口設置幣種、貨幣類型、報告日期、帳戶等內容，如圖 313。 圖 313：參數(shù)設置 參數(shù)設置完成，點擊“確定”按鈕，返回“提交請求”窗口（圖 314），點擊“提交請求”。 圖 314：提交請求 STEP7：提交 FSG 報表 FSG 可以通過指定報表對象來定義報表。最簡單的報表是通過行集和標準欄集來定義的。以資產(chǎn)負債表為例，其欄集包括可以指定自定義欄集，可以添加目錄集、行順序和（或）顯示集以增強報表或改進報表中的信息，也可以指定報表要包含的預算、保留類型和幣種。 一旦定義并保存報表以后，可以隨時用報表 運行報表、定義報表集或復制它并將其另保存為一個新報表。以資產(chǎn)負債表為例，操作流程如下（具體操作請參考 UNIT8： Oracle FSG。） （Ｎ）報表 定義 行集，進入“行集”窗口 選擇“定義行”，進行有關行項目的設置。 （Ｎ）報表 定義 欄集，進入“欄集”窗口。 選擇“定義欄”，進行列項目的設置。 在“欄集”窗口點擊“創(chuàng)建標題”按鈕，在“欄集標題”中輸入資產(chǎn)負債表列標題。 （Ｎ）：報表 定義 財務報表，進入“定義財務報表”窗口 輸入報表的名稱、報表標題和說明。報表標題即是 FSG 打印在報表頂部的內容。 輸入要用于報表的行集 —— 資產(chǎn)負債表（行集）和欄集 —— 資產(chǎn)負債表（列集）。 選擇“運行報表”。 SETP8：關閉會計期 關閉會計期的操作基本同打開會計期。 （Ｎ）設置 打開 關閉，進入“打開和關閉會計期”窗口。 總帳管理系統(tǒng)將顯示最近打開的會計期。如果期間可能是最近才打開的會計期，則此期間當前可能為關閉狀態(tài)。 選擇需要關閉的 會計期，將期狀態(tài)改為“關閉”（圖 315）。 保存。 圖 315：關閉會計期 UNIT4 憑證錄入管理 單元培訓目標 理解總帳模塊中憑證來源和業(yè)務分類 理解會計期間的狀態(tài)和使用 掌握憑證修改和更正流程 掌握幾種憑證錄入方式和特點 LESSON 1 憑證來源和分類，總帳會計期間 憑證來源和分類 憑證來源 ORACLE 提供各種預定義的憑證來源類型供選擇，也可根據(jù)需要增加設置 預定義來源如圖 41： 業(yè)務來源 憑證來源 應收帳款 應收款 應付帳款 應付款等 固定資產(chǎn) 資產(chǎn)等 庫存 庫存等 總帳 成批分配、兌換、公司間、重估、合并、結轉、經(jīng)常性、人工、預算日記帳、轉帳等 采購 采購等 項目 項目 圖 41：憑證來源 手工憑證在預定義來源范圍內，直接利用原定義。 子模塊憑證來源類別亦采用預定義設置。 憑證分類： ORACLE 提供多種預定義的憑證分類，包含子模塊導入、系統(tǒng)自動生成的憑證類別，預定義的分類名稱可更改，根據(jù)需要也可任意增加。 預定義的憑證類型如圖 42： 業(yè)務來源 主要憑證類型 應收帳款 借項通知單 、貸項通知單、收入、收據(jù)、雜項收據(jù)、銷售發(fā)票、貸項通知單等 應付帳款 采購發(fā)票、付款等 固定資產(chǎn) 增加、報廢、折舊、轉移、調整等 庫存 接收、 MTL（物料業(yè)務）等 總帳 重估、合并、記帳憑證等 采購 采購等 圖 42：憑證分類 會計期間的分類和特點 會計期間類型 Oracle系統(tǒng)的會計期間除總帳管理系統(tǒng)標準期間類型“月”、“季度”和“年度”之外，還可以定義自己的期間類型。例如，圖 43 中期間類型“ CTHK 月份”是自定義的期間類型。可以在定義組織的會計日歷時使用這些期間 類型。 會計年度類型 會計期間年度類型有會計年度和日歷年度兩種。選擇“日歷”以使用該系統(tǒng)名的會計期開始的年度，選擇“會計”以使用該系統(tǒng)名的會計年度結束年度。 例如，假定會計年度為 7 月 1 日至 6 月 30 日，當前日期為 1995 年 7 月 15 日。如果選擇“日歷”年度類型，則由于此處的 7 月從 1995 年開始，因而總帳管理系統(tǒng)會將年度 1995 加到期名 (JUL95) 中。如果選擇“會計”年度類型，則由于會計年度在 1996 年結束，因而總帳管理系統(tǒng)會將 1996 加到期名 (JUL96) 中 。 圖 43：會計期間類型 會計期間狀態(tài) 會計期間有五種狀態(tài) 打開：允許日記帳分錄和過帳。 關閉：在會計期重新打開之前不允許日記帳分錄和過帳，但允許報告和查詢。 永久關閉：不允許日記帳分錄和過帳。無法更改此期間狀態(tài)，但允許報告和查詢。 從不打開：不允許日記帳分錄和過帳。總帳管理系統(tǒng)將對日歷中第一個打開期間之前的任何期間，或者任何定義的但不可在將來輸入的期間指定此狀態(tài)。無法更改此期間狀態(tài)。 將來 _錄入：允許日記帳分錄，但不允許過帳。期間尚未打開，但在“帳套”窗口中指定 的可在將來輸入的期間之內。將無法不使用并發(fā)處理來打開期間而更改此期間狀態(tài)。 可以打開新的會計期、關閉會計期、重新打開關閉的會計期以及打開保留年度（如果使用保留會計）。 此外，如果使用多報表幣種，則必須打開 /關閉主帳套和每個報表帳套中的會計期。 LESSON 2 憑證修改和調整 由應付、應收、采購等子模塊引入的憑證是不能直接在總帳中修改的。如果這些憑證出現(xiàn)了錯誤，只能在子模塊中修改，然后再引入到總帳中來調整以前的錯誤憑證。只有手工錄入的憑證可以在總帳中直接修改。 審批前修改和調整 憑證只是存 盤，尚未做其他動作，可以直接在憑證上修改。 （Ｎ）憑證→輸入，進入“查找日記帳”窗口。 在“查找日記帳”窗口輸入查詢條件，找到該筆憑證，點擊“復核日記帳”按鈕，顯示該筆日記帳的詳細情況，進行修改。 更改憑證的期間。點擊“其他活動”按鈕，進入“其他活動”窗口，點擊“更改期間”按鈕，在“更改期間”窗口中輸入新的會計期間和有效日期，如圖 44。 圖： 44 更改憑證會計期間 更改日記帳分錄幣種。點擊“更改幣種”按鈕，進入“更改幣種”窗口（圖 45），輸入新的幣種，日期，類型和匯率，點擊“確定”按 鈕。 注：有關外幣的設置，請參考“外幣業(yè)務”。 圖 45：更改憑證幣種 對說明、類別、行、金額、帳戶等的更改，可直接在窗口中選中所需更改的內容，直接修改即可。 憑證已進行了資金檢查或準備，但還沒有提交審批，則必須點擊“其他活動”按鈕，進入“其他活動”窗口后點擊“非保留資金”按鈕，將已經(jīng)保留的預算額度釋放，然后進行修改。修改操作同上。 審批后修改和調整 憑證已進行審批，但還沒有過帳，則必須由審批人對該筆憑證作出回應，然后再取消資金檢查，即點擊“非保留資金”按鈕，才可進行修改。修改操作同上。 LESSON 3 反沖憑證 通過反沖產(chǎn)生調整憑證 憑證已經(jīng)過帳，則只能通過補記一張憑證調整或將原分錄沖回。 例如，南京分公司在會計期間“ 042020”做了一筆分錄如下： 借：現(xiàn)金（ ） 10000 貸：銀行存款（ ） 10000 該憑證已通過審批，并已過帳。但發(fā)現(xiàn)借貸方向顛倒了，應為借“銀行存款”，貸“現(xiàn)金”。由于已過帳，只能反沖憑證。 操作如下： （Ｎ）憑證→輸入，在“查找日記帳”窗口查詢該筆分 錄。 點擊“復核日記帳”按鈕，進入“日記帳輸入”窗口。 點擊“其他明細”按鈕，進入“其他明細”窗口（圖 46），選擇該筆沖銷分錄所在的會計期間和沖銷方法。沖銷方法共有兩種： 切換借項 /貸項：總帳管理系統(tǒng)會通過切換原始日記帳分錄的借項和貸項金額來創(chuàng)建沖銷日記帳。在沖銷應計費用時通常會使用此方法。 更改標志：總帳管理系統(tǒng)會通過將原始日記帳金額的正號更改為負號來創(chuàng)建沖銷日記帳。在沖銷日記帳以更正數(shù)據(jù)錄入錯誤時，通常會使用此沖銷方法。 圖 46：其他明細 ４、點擊“沖銷日記帳”按鈕，則系統(tǒng)運行 一后臺進程，自動生成一沖回分錄。分錄批組名規(guī)則為：“反沖” +被取消的日記帳名稱 +取消時間 +進程號。同時原分錄的狀態(tài)變?yōu)椤耙褯_銷”的。將該批過帳，則原分錄得以沖回。 LESSON 4 利用經(jīng)常性和成批分配憑證的產(chǎn)生憑證 該操作主要適用于定期發(fā)生的一些重復性分錄的處理，如費用的預提和分攤、待攤，稅金的計提等分錄的定義與生成等。 GL 的解決方案是定義重復性分錄公式，在定義之后，定期運行這些公式即可得到所要分錄，避免了重復性的的手工錄入工作。 GL 能提供三種類型的重復性分錄： 框架分錄：僅有分錄的借貸方科目， 金額需要手工補充。例如計提折舊、計列收入，每月的憑證行相同，但金額不同。 標準分錄：有借貸方科目及金額，但借貸方金額是固定數(shù)。例如待攤、預提型分錄，每月的分錄都相同。 公式分錄：有借貸方科目及金額，借貸方金額是變量。其值根據(jù)變量的值來定。例如計提稅金型分錄。 經(jīng)常性憑證的定義和使用 經(jīng)常性分錄是手工對分錄的每一行都指定一公式，一個公式只能得到一個分錄行金額。典型的業(yè)務根據(jù)收入計提稅金等?？捎糜谏伤械闹貜托苑咒洝? 定義經(jīng)常性分錄 操作流程如下： １、（Ｎ）憑證 定義 經(jīng)常性 ,進入“定義 經(jīng)常性日記帳公式”（圖 47）。 圖 47：定義經(jīng)常性日記帳公式 輸入批組名及說明信息：該批組名將作為生成的重復性分錄批組名的一部分。 最后執(zhí)行欄：標明該批組執(zhí)行的最后一個會計期和日期，是不可輸入的。 若需借用其他批組的經(jīng)常性分錄公式，則選擇自動復制，并選擇相應的批組名。 輸入日記帳分錄名稱及分類：該名稱將作為重復性分錄名的一部分，分類將作為重復性分錄的類別。在一批組下可以定義若干日記帳分錄。 有效日期：該公式的有效日期范圍。 選擇行：進入“日記帳分錄行”窗口。每一欄代表 一個分錄行。輸入欄目所在的行數(shù)及該行帳戶。 輸入該欄目的描述（任選項）：該描述將作為對應分錄行的描述。 輸入該分錄行的計算公式（或計算步驟）：該公式可以是常數(shù)，也可以是帶變量的公式。變量為某帳戶某期間（當前周期、前一周期等）的余額或本期發(fā)生凈值。公式將決定該分錄行是如何計算其金額的。如要定義框架分錄，則只須輸入該行的帳戶既可，無須公式。 注：公式遵循 EASYC