【文章內(nèi)容簡介】 鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡u 了解Oracle總帳模塊的主要功能和特征Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡u 了解Oracle總帳模塊和其他模塊的關系Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡u 了解Oracle總帳模塊的一個會計業(yè)務周期Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡LESSON 1 總帳模塊介紹Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡Oracle總帳模塊(Oracle General Ledger)是整個Oracle應用系統(tǒng)的核心模塊，是系統(tǒng)內(nèi)所有財務往來的匯集地，其他子模塊內(nèi)的財務和現(xiàn)金活動都將最終反映到總帳模塊中。一個公司中任何涉及財務的業(yè)務通常被輸入到Oracle的子模塊中，例如：對客戶的銷售發(fā)票和收款輸入到應收模塊（Oracle Receivables）中，向供應商的采購發(fā)票和付款記錄在應付模塊（Oracle Payables）中，之后，子模塊中的財務信息（會計分錄）都將通過標準轉換程序轉帳到總帳模塊中。對于未輸入至任何子模塊中的業(yè)務，如收入、成本的結轉，可以采用輸入輸入日記帳（Enter Journals）方式直接錄入到總帳中。Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡并非所有的公司都要使用全部的財務或其他模塊，一個公司可以選擇使用或不使用某個特定的模塊，例如選擇不使用固定資產(chǎn)模塊（Oracle Assets），而是將固定資產(chǎn)增加、折舊、報廢等會計信息直接輸入到總帳中。相反的，如果使用固定資產(chǎn)模塊，那么所有與資產(chǎn)變動有關的會計信息都將通過資產(chǎn)模塊自動傳送至總帳模塊。有一點需要注意，使用Oracle 總帳模塊和Oracle 其他子模塊必須建立在這樣的原則上：任何業(yè)務或財務往來只能錄入一次，不論是在子模塊還是在總帳模塊中，因此，任何業(yè)務錯誤的修改和更正都必須從源頭開始，如果使用子模塊錄入業(yè)務，必須在子模塊中修改或更正，而不能在總帳中輸入更正日記帳。Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡Oracle 總帳模塊的主要功能可以概括如下：Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡1． 會計和財務信息的記錄和集取Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡2． 完成財務監(jiān)測和控制Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡3． 進行財務信息的分析和報告Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡使用Oracle 總帳模塊，可以使一個企業(yè)建立統(tǒng)一集成的總帳和分類帳，利用靈活的方式快速準確地產(chǎn)生各種日記帳，利用總帳的日記帳審核機制加強業(yè)務控制和減少差錯。利用Oracle 總帳模塊，企業(yè)還可以獲得很多功能和特性，如強大的外幣處理，有效的預算管理和控制，靈活的公司間帳務處理和帳務合并，靈活的報表定義和使用等。此外，利用總帳和其他系統(tǒng)的集成如ADI和OLAP，可以靈活快速的為企業(yè)管理和決策人員提供財務信息。Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡LESSON 2 總帳模塊和其他模塊的關系Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡Oracle 總帳模塊和其他模塊的關系是一中總帳和分類帳的關系，總帳記錄并保存財務業(yè)務的會計余額信息，子模塊記錄并保存財務業(yè)務的明細信息，他們的關系圖如下：Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡以應付（Oracle Payables）模塊和總帳模塊關系為例：Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡公司可以利用應付模塊記錄保存和供應商往來的明細業(yè)務，當在應付模塊中接收并錄入一張供應商發(fā)票時，應付模塊除了記錄這張發(fā)票對應的供應商、發(fā)票日期、金額、編號和說明信息外，通過標準的轉帳程序，應付模塊將在總帳中產(chǎn)生以下的會計分錄：Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡借：成本/費用Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡貸：應付款Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡同樣地，錄入一筆付款時，應付模塊除了記錄此付款地日期、銀行帳戶、付款供應商、核銷地發(fā)票等信息外，還將在總帳中產(chǎn)生付款業(yè)務地會計信息：Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡借：應付款Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡貸：現(xiàn)金/銀行Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡LESSON 3 總帳模塊的一個會計業(yè)務周期Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡Oracle 總帳模塊的一個會計業(yè)務周期如下圖：Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡1． 打開總帳會計期Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:2004625確認日期:2004825控制編碼:當前版本: 恬輾紡咯優(yōu)侯鱉番捷臨氨猛鬼草倒章蝎江杭雇朽尾仕幸勸肝妄圃舅澳藉折邁傍忙窯奎俠瀾噓耙包菜蕊烹霧或撣銅涕留閉及抽販鄲啥儈廳脾話庫護斡2． 錄入手工憑證，包括： 手工標準憑證Oracle GL財務系統(tǒng)培訓手冊iiCompany Confidential For internal use only. ORACLE財務管理系統(tǒng)培訓手冊文檔作者:李 藝創(chuàng)建日期:20