【文章內(nèi)容簡介】 辦付款的原始憑證。 如需現(xiàn)金支付的業(yè)務必須提供收款單位的收款委托書 ,委托書上注明受托人的身份 證件名稱和號碼 ,蓋上收款單位公章 ,受托人必須提供身份證件原件以供查核。 貨款結(jié)算期的確定 貨款支付 結(jié)算時間以采購合同為準，供應商發(fā)票開出后 10 天內(nèi)須送達我司，采購部門收到發(fā)票后 5 天內(nèi)辦理完結(jié)算手續(xù)送財會中心。 費用報銷 費用定義：費用包括管理費用、營銷費用、財務費用以及記入生產(chǎn)性支出的費用等。任何費用支出項目須事先經(jīng)過月度資金預算（計劃）批準，超預算的屬于計劃外支出。超預算按《資金預算控制程序》執(zhí)行扣罰。 差旅費 出差：出差指員工受派遣暫時到外地辦理公事或臨時任務的；本規(guī)定 將出差分為 X、 Y 兩類（見表 IV，出差人舉證，財務核準計發(fā)不同的出差補助）。出差事畢后兩個工作日內(nèi)辦理報帳手續(xù) ,報賬時填寫《差旅費（費用）申領報告單》（見附件 IV），隨附《出差審批表》第三聯(lián)，粘貼整理好報銷單據(jù)，對照支出標準，按出差天數(shù)填上住勤補助后申請報銷。 長途：為指跨兩個以上國家行政區(qū)劃中的縣城間的路途。出差期間某些行政區(qū)劃中跨“區(qū)” 公共汽車票 /地鐵票超過 8 元 /張人的可以憑票報銷，其他的市公共汽車票、地鐵票、出租車票、區(qū) 間巴士等與伙食費用等一律計入出差補助中類似“包干”使用。 表 IV 出差類別 定義標準 備注 X 在出差過程中同時存在下述情況兩者（含）的以上的： I、出差目的地離 公司駐地至少 50 公里的； II、至少有地區(qū)間長途汽車費用發(fā)生的。 III、一日內(nèi)不能返回公司的。 離開公司駐地外出辦事且不屬 Y類的，記正常出勤，符合 []款者，可申請誤餐補助。 Y 僅具備上述 X類條件之一的。 集團公司系統(tǒng)內(nèi)（南海、梧州、大冶、河南、三水、宿遷、福建等）出差，一律在內(nèi)部招待所住宿，憑餐券在食堂就餐（餐券由生產(chǎn)公司行政部門發(fā)放， 正餐 標準 12 元 /餐， 早餐 5 元；如生產(chǎn)公司不能安排住宿的 ,外出住宿時須由出差地 分公司 行政部門 經(jīng)理或分公司總經(jīng)理 簽名證明，否則不予報銷；具體就餐、住宿程序等由各生產(chǎn)公司制訂。 除營銷 中心業(yè)務 人員外經(jīng)批準自駕車出差的 其它人員 ，可按出差地點的不同在限額內(nèi)（見表Ⅴ）憑票報銷油料費、過橋費，其出差補助按 [] 計算。 出差期間招待餐費等業(yè)務費若未經(jīng)審批人特批的則比照 []款執(zhí)行。 英德市鴻泰玻璃有限公司 HONTA GLASS CONGLOMERATE 文件編號 版本 /版次 文件類別 管理規(guī)范 生效日期 文件名稱 資金審批權(quán)限和費用報銷規(guī)定 頁 數(shù) 第 6 頁 共 12 頁 表Ⅴ 自駕車出差車費標準 出差地點 標準 備注 梧州 ≤ 680元 /次 （雙程） ? 其他地點：因工作需要遠距離異地（ 50KM以上） ? 車補范圍、標準見 [] 大冶 ≤ 1,850元 /次 （雙程） 福建 ≤ 1,700元 /次 （雙程） 其它地點 /KM 外派員工參加培訓、學習交流的有市內(nèi)公共交通車票的憑票報銷；非集中就餐的按 25 元 /餐， 就餐費用 每天 最多 70 元標準報銷（有外出培訓協(xié)議書 /通知書復印件的可不附外 出審批表）。 公司系統(tǒng)內(nèi)出差的，“梧州 — 南海”往返當日出差補助 25 元“大冶 — 南?！?、“大冶 —梧州”、“大冶 河南”、“河南 南?！薄? “福建 南?！?、“江蘇 南?！钡韧诞斎盏某霾钛a助 70 元；其他時間不再予以計算出差補助。 差旅費開支標準（見表Ⅵ —— 《差旅費開支標準》）（參見第 7 頁） 商貿(mào)公司人員的出差旅費和招待費用若在集團公司下達的費用控制指標范圍內(nèi)由商貿(mào)公司總經(jīng)理批準后即可交財會中心進行報銷，超標后報集團總裁批準后方可報銷。 定義：業(yè)務費指公司 與有關客戶、供方、地方政府部門以及其他外部關系者交往時發(fā)生的招待費、住宿費、典禮 /捐贈、會議費等費用。 招待餐費： 招待餐費憑 發(fā) 票按標準報銷，除商貿(mào)公司銷售部承包人員按銷售承包方案執(zhí)行外，其他單位 /部門的招待費開支視接待主持人的職別或接待對象身份之不同按就高不就低原則執(zhí)行標準（見表VII—— 《 招待餐費開支標準》（參見第 8 頁）），報銷時在每餐的票據(jù)背面或報銷單上注明招待對象職別和參與接待的人員姓名及職別。 住宿費 被接待者需公司安排外出住宿的向單位總經(jīng)理 提出申請，住宿標準由接待單位總經(jīng)理確定。 典禮 /捐贈 現(xiàn)金支付的應取得接受捐贈單位的證書或收款收據(jù)，購買實物的提供購物發(fā)票；情況特殊，不能提供被授贈方憑據(jù)的需提供支出報告由授贈方簽章證明。 會議費 業(yè)務懇談會等費用，對照事前批準的經(jīng)費預算，需取得有效原始憑證予以報銷。 （含節(jié)日服務費） 報賬人至少要提供證明人或適當?shù)淖C明材料。 誤餐補助費 因生產(chǎn)轉(zhuǎn)產(chǎn)、搶修、特殊工程、重大活動特殊事件中或承擔臨時任務而延誤用餐時間而給 予的誤餐補助費，經(jīng)部門總經(jīng)理批準后按 不大于 25 元 /人每餐憑票報銷，因召開會議誤餐的 按副總經(jīng)理級（含）以上 40 元 /人餐標準報銷限額，經(jīng)理級、工程師級按 35 元 /人餐標準報 銷限額，其他人員按 30 元 /人餐標準報銷限額，超過標準的不得報銷。 英德市鴻泰玻璃有限公司 HONTA GLASS CONGLOMERATE 文件編號 版本 /版次 文件類別 管理規(guī)范 生效日期 文件名稱 資金審批權(quán)限和費用報銷規(guī)定 頁 數(shù) 第 7 頁 共 12 頁 表Ⅵ 差旅費開支標準 級別標準 分類 A1～A3 A4～A5 B６ B7～B9 C10 C11～Ｃ 12 D13D17 備 注 1． 交通工具 圖例 √ 適用 △ 限用 禁用 不同職級者隨行出差、住宿和交通費不能分類執(zhí)行標準的，由高職級別者名義申請報銷，可以憑 票比照同行的高職級者標準報銷。 出差期間經(jīng)批準而取道處理私事的，報銷時交通費、出差補助等按“目的地公司駐地”的實計金額和時間計算。 出差補助計算：出差補助計算不區(qū)分在途與住勤天數(shù)均按出差起訖時間計算；往返當日（ 0～ 24 時）時間不足 12小時的按 50%計算。自駕車和公司派車的，當日減按 50%計算；當日有招待餐費發(fā)生的按實計標準的 50%計算；公司派車走部分路程（如只送到車站），而且有招待餐費發(fā)生的，不予計算出差補助，出差者可報銷 8 元以下的路費。按財務要求要提供發(fā)票（餐 /車票等）；酌情可用非