公司費用報銷管理規(guī)定范文(編輯修改稿)
2024-09-28 19:53 本頁面
【文章內容簡介】 財務制度的單據，有權拒絕支付，總經理回來后要立即補辦審批手續(xù)。 審批人應當根據上述貨幣資金授權批準權限的規(guī)定，嚴格在授權范圍內進行審批，不得超越審批范圍。 貨幣資金支付的批準方式為書面形式。 公司對貨幣資金支付的審批建立以誰批準、誰負責為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。對于違反公司財務制度的規(guī)定而批準支付的單據，各相應審核人或審批人以失職論處，并對由此引起的不良后果負連帶責任。 報銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀金額不予報銷。對已經報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額15倍的罰款，情節(jié)嚴重者一律開除并做進一步處理。 審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情況下簽字準予報銷的，對審核人及審批人予以違規(guī)報銷金額10%50%的罰款。 因審核過失造成借款人未在規(guī)定期間內報帳沖銷借款，或者無法從工資扣回逾期借款者，經辦責任人（含：各級審批人）應承擔不低于流失款總額50%的經濟責任。按責任人基本工資比例分別承擔相應損失金額，并在壞帳當期應發(fā)工資中扣還。 財務人員在收到報銷單據后應審核報銷單據是否填寫、粘貼規(guī)范，是否經過有效批準，所附單據是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據應及時審核并經總經理審批后交與出納付款，對不符合要求的應退回報銷人并向報銷人說明退回理由。 出納收到報銷單后應檢查部門負責人、公司總經理、會計簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據應及時給予報銷，對于不符合審批手續(xù)的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。 第五章附則 第二十一條。本制度從宣布之日起生效，解釋和修改權屬公司經營管理部。 第二十二條。各部門可根據自身實際情況在公司制度的框架內，制定本部門費用報銷制度，但需報送總經理審批備案后方能生效。 公司費用報銷管理規(guī)定范文2一、目的 為了規(guī)范公司費用的使用、報銷、控制管理，本著合理使用，有效控制，的原則，規(guī)范公司費用報銷標準。特制本制度。 二、報銷項目 日常報銷費用主要包括。差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業(yè)務招待費、交通費用、培訓費等。在一個預算期內，各項費用的支出原則上不超出預算。 三、費用報銷標準： 差旅費： 通訊費 、手機話費標準為月度話費上限金額，直接補助到工資中。 、享受公司通訊補助的手機必須保持24小時開機。 、公司根據崗位工作需要，設定不同的月度補助標準，具體如下： 辦公費用 、辦公費用主要包括。房租、水電、低值易耗品及備品備件等，原則上辦公用品實施專人采購、保管、發(fā)放等，負責人根據辦公需要，實報實銷，水電、房租、備品備件由公司財務人員統(tǒng)一處理。 招待費 、一般工程費用在30000元以下的，業(yè)務招待費用不超過300元，30000元以上的。業(yè)務招待費用不超過500元，特殊情況需經總經理批準。 、公司招待費報銷時憑餐飲、副食等發(fā)票報銷，寫明時間、地點、人數、事由等。 交通費 、公司車輛產生費用： 公司因工所配車輛，實行專人管理制，責任人負責該車的維護保養(yǎng)、保險費用交辦、油費管理等工作，具體費用實報實銷。 、公司所配車輛加油，統(tǒng)一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在采取現金加油。 、因公產生的過路費、停車費，報銷時須注明時間、地點，事件等。 、其它人員交通費用報銷標準： 、市場營銷人員因業(yè)務需求產生的交通費用統(tǒng)一在業(yè)務提成中體現，不單獨報銷。 、其它崗位人員因公產生的交通費用，注明時間、地點、路線、事由后統(tǒng) 一貼票報銷。 培訓費： 公司的培訓費用統(tǒng)一由人事部門根據公司的發(fā)展需求，制定培訓計劃，報總經理批準
物理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1