【文章內(nèi)容簡介】 百二十五條 門店（部門）經(jīng)理：對本門店（部門）人員所有費(fèi)用內(nèi)容發(fā)生的合理性審核和對本門店（部門）所有費(fèi)用進(jìn)行控制和監(jiān)管。 第一百二十六條 各職能部門及職能中心：對所屬職能內(nèi)支出進(jìn)行審批，對計(jì)劃和規(guī)定負(fù)責(zé)，并簽署審批意見。 第一百二十七條 財(cái)務(wù)部經(jīng)理：對分公司的所有支出的負(fù)責(zé)，進(jìn)行計(jì)劃性、合法性和制度執(zhí)行進(jìn)行審核。負(fù)責(zé)對超出預(yù)算額度或總部有關(guān)職能部門規(guī)定的額度范圍外的，向總部申報(bào)。 第一百二十八條 分公司 總經(jīng)理：對分公司在經(jīng)營過程中所有費(fèi)用預(yù)算的控制和審批 第一百二十九條 財(cái)務(wù)總監(jiān)（財(cái)務(wù)管理）：對集團(tuán)整個(gè)計(jì)劃執(zhí)行情況和支出性項(xiàng)目進(jìn)行整體平衡負(fù)責(zé)審批。 第一百三十條 出納人員：對所有費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的真實(shí)性、合法性做最終的審核。 第一百三十一條 總部集團(tuán)總裁：對董事會(huì)所授權(quán)的整個(gè)集團(tuán)費(fèi)用支出進(jìn)行控制；各分公司副總以上人員的費(fèi)用支出。 十七、附則 第一百三十二條 適用范圍：本制度適用家電各分公司、家居公司、房產(chǎn)公司及其它經(jīng)營性公司。 本制度從二 00 三年五月一日起實(shí)行，試行期三個(gè)月。 第二節(jié) 外出和外派人員報(bào)銷、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定 摘自《 2020 人（規(guī)）字第 64 號》 外出報(bào)銷、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) 崗位 住宿費(fèi) 交通工具 特區(qū) 省會(huì) 地級市 縣 /縣級市 飛機(jī) 火車 輪船 長途汽車 出租車 總裁 600 500 400 250 普通 艙 軟臥軟座 頭等 艙 實(shí)報(bào) 實(shí)報(bào) 副總裁及以上 450 400 300 250 普通 艙 軟臥軟座 頭等 艙 可乘 實(shí)報(bào) 總監(jiān)（含主持工作的副總監(jiān)） 400 350 250 200 普通艙 硬臥軟座 二等艙 可乘 實(shí)報(bào) 副總監(jiān) 400 350 250 200 普通 艙 硬臥軟座 二等 艙 可乘 實(shí)報(bào) 經(jīng)理級 300 250 200 150 預(yù)申 請 硬臥硬座 三等 艙 可 乘 300/月 副經(jīng)理及專員 250 200 150 100 預(yù)申 請 同上 同上 可乘 200/月 行政管理人員 /業(yè)務(wù)員 200 150 120 80 —— 同上 同上 可乘 100/月 其他人員 150 100 80 50 —— 同上 同上 可乘 預(yù)申 請 餐費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) 早 中 晚 合計(jì) 總裁 實(shí)報(bào) 實(shí)報(bào) 實(shí)報(bào) 實(shí)報(bào) 副總裁 10 30 30 70 總監(jiān)（含主持工作副總監(jiān)） 10 25 25 60 副總監(jiān)及以上 10 20 20 50 經(jīng)理級 10 15 15 40 副經(jīng)理及專員 10 15 15 40 行政管理人員 /業(yè)務(wù)員 10 10 10 30 其他人員 10 10 10 30 一、地區(qū)解釋 1. 特區(qū)指深圳、珠海、北京、上海、廣州 ； 2. 江蘇分公司所在地?zé)o錫、浙東分公司所在地寧波及各直轄市參照省會(huì)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 3. 地級市指市區(qū)；省會(huì)級以上城市的郊縣按地級市標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷； 4. 地級市所轄郊區(qū)縣按縣市標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷； 5. 對于一天在多個(gè)城市出差的 ,按住宿地核定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。 二、級別界定 A、 總裁級：總裁 B、 副總裁級：副總裁、審計(jì)監(jiān)察委員會(huì)主任、總會(huì)計(jì)師 C、 總監(jiān)級：各職能中心總監(jiān)（含主持工作的副總監(jiān)）、分公司總經(jīng)理、總裁辦主 任、審計(jì)監(jiān)察委員會(huì)副主任 D、 副總監(jiān)及以上：各職能中心副總監(jiān)、分公司副總經(jīng)理、總裁辦副主任、總裁助理、總審計(jì)師、副總審計(jì)師 E、 經(jīng)理級： 副總裁助理、各品類經(jīng)理、職能中心及分公司部門經(jīng)理、門店經(jīng)理、分公司總經(jīng)理助理、審計(jì)師、監(jiān)察師、產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理、實(shí)施經(jīng)理、系統(tǒng)分析師 F、 副經(jīng)理及專員級：總部及分公司職能部門副經(jīng)理、總干事、審計(jì)員、監(jiān)察員、職能中心專員、科長、門店財(cái)務(wù)主管、樓面主管、物流主管、軟件開發(fā)工程師 G、 行政人員 /業(yè)務(wù)員：管理員、干事、文員、業(yè)務(wù)員 H、 其他：后勤保障工作人員、營業(yè)員、門店信息錄入員、 800接線員、回 訪員、搬運(yùn)工、保安、保潔員等 三、住宿費(fèi)報(bào)銷辦法 1. 出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷的辦法，按出差的實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。 2. 員工出差由接待單位免費(fèi)接待或住在親友家的，一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。 3. 公司負(fù)責(zé)人住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪，會(huì)見地方政府官員和知名人士或影響到公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管副總裁或總裁允許的前提下，可按實(shí)報(bào)銷。 4. 總部到分公司長期工作的人員住宿按《 外派人員各項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)》 由所到分公司安排。 5．住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時(shí)出差，按一個(gè)房間標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支，總 監(jiān)級（含）以上人員出差，可單獨(dú)住宿。 6．不同級別員工同時(shí)出差，交通工具及住宿標(biāo)準(zhǔn)在征得上級主管（同出差的）同意后，可享受上級的標(biāo)準(zhǔn)。 7. 外地員工出差到總部或分公司，在總部或分公司行政部可安排住宿的情況下，不得外出借宿（總監(jiān)級以上除外）。 四、市外餐費(fèi)補(bǔ)貼報(bào)銷辦法 1. 總部和各分公司出差人員按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷市外餐費(fèi)補(bǔ)貼；市外補(bǔ)貼按實(shí)際出差天數(shù)及出差時(shí)間計(jì)發(fā)。（餐費(fèi)報(bào)銷時(shí)間為早餐 8：00 前或后，午餐 12： 00 前或后，晚餐 6： 00 前或后）出差者應(yīng)按實(shí)際出差時(shí)間填報(bào)餐費(fèi)補(bǔ)貼。 2. 上述享受市外補(bǔ)貼者，不得再享有市內(nèi)補(bǔ)貼額； 3. 經(jīng)理級（含）以下總部人員市外補(bǔ)貼必須提供出差申請單及飯票作為附件。 4. 員工外出參加會(huì)議，會(huì)議舉辦單位安排免費(fèi)食宿的，或享有分公司午餐或招待餐等，應(yīng)減去相應(yīng)的餐費(fèi)補(bǔ)貼。 5. 至外地出差，時(shí)間不滿 12 小時(shí)者，一律不享受出差補(bǔ)貼，由部門負(fù)責(zé)人嚴(yán)格把關(guān)。 五、交通費(fèi)報(bào)銷辦法 乘坐火車從晚 8 時(shí)至次日晨 7 時(shí)之間，且在火車上過夜 6 小時(shí)以上或連續(xù)乘車時(shí)間超過 12 小時(shí)的，可按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)購特快硬席臥鋪票。 員工出差，一般情況下不得乘坐飛機(jī)。屬于預(yù)申請的人員出差，如需乘坐飛機(jī)，應(yīng)提前三天按程序申請，如不能獲批準(zhǔn)，應(yīng)按本規(guī)定乘坐相應(yīng)交通工具。因特殊情況乘飛機(jī)者，屬預(yù)算內(nèi)由各對口總監(jiān)批準(zhǔn)，預(yù)算外（含未執(zhí)行預(yù)算制的）由總裁或分管總裁批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)者，按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支。 員工出差原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外 : a) 出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的； b) 攜有巨款或重要文件須確保安全的； c) 收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時(shí)間緊迫的； d) 陪同重要客人外出的； e) 執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的； f) 到達(dá)新目的地當(dāng)天，因旅途辛 苦可乘坐出租車； 乘坐出租車，需經(jīng)部門主管同意方可報(bào)銷。 員工出差應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。如出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費(fèi)用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。 交通費(fèi)必須明確填寫所屬日期及業(yè)務(wù)內(nèi)容，交通費(fèi)寫明出差地點(diǎn)、時(shí)間、乘坐線路和車費(fèi)，對于統(tǒng)一票價(jià)的車票，寫明核報(bào)金額。 六、受訓(xùn)人員報(bào)銷辦法 1． 新招聘受訓(xùn)人員一律按“其他人員”級別標(biāo)準(zhǔn)。 2． 應(yīng)聘錄用人員到公司，應(yīng)聘前所發(fā)生的費(fèi)用自理，經(jīng)總部招聘錄用后派到分公司的人員，可按人事部派遣通知單注明 的出發(fā)地點(diǎn)報(bào)銷到分公司的車船費(fèi)和規(guī)定的補(bǔ)助費(fèi)用。 3． 受訓(xùn)人員費(fèi)用由最終派出部門承擔(dān)，受訓(xùn)人員至派出部門申請報(bào)銷。 a) 以上費(fèi)用均由總部人力資源管理中心及分公司行政管理部按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。 b) 上述特殊情況，需經(jīng)人力資源總監(jiān)批準(zhǔn)方可報(bào)銷。 本制度從二 00 三年十二月一日起實(shí)施，試行期三個(gè)月。 第三節(jié) 外派人員各項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) 外派人員： 指員工根據(jù)工作需要，被公司派往原招聘錄用地以外的地點(diǎn)工作 3 個(gè)月（含）以上的； 上述人員須持錄用地戶籍或已在錄用地購房； 非上述情況須在人事異動(dòng)時(shí)，本人提出經(jīng)部門及人力資源總監(jiān)共 同確定，方可享受（事后提出須經(jīng)總裁批準(zhǔn)）； 員工因個(gè)人原因提出調(diào)動(dòng)不屬此范圍； 如戶籍或長住地不在招聘地，視具體情況由部門及人力資源總監(jiān)共同審批。 交通費(fèi)用補(bǔ)貼： 公司原則上給予外派人員報(bào)銷每月一次來回探親交通費(fèi)用，乘坐標(biāo)準(zhǔn)按出差費(fèi)用報(bào)支規(guī)定，范圍內(nèi)按實(shí)報(bào)支，超出部分自理。 租房補(bǔ)貼： A、 員工被派駐在外（ 3 個(gè)月及以上） ,且在某一地點(diǎn)工作 10 天/每月以上的，應(yīng)按本規(guī)定在當(dāng)?shù)刈夥浚厥馇闆r須經(jīng)總裁批準(zhǔn)。 B、 公司可給予派駐在外工作人員最高 15 天 的找房期，分公司總經(jīng)理可以根據(jù)本規(guī)定并視具體情況，確定最高期限。在 15 天內(nèi)住宿費(fèi)按出差規(guī)定給予報(bào)銷，超過此期限，按本規(guī)定執(zhí)行。 C、 外派人員的住宿若由分公司租房解決的，應(yīng)符合本規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況由分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，并抄送人力資源中心；分公司總經(jīng)理費(fèi)用由總裁批準(zhǔn)。若員工個(gè)人原因造成租金超標(biāo)準(zhǔn)，超額部分由員工個(gè)人承擔(dān)。 D、 為便于外派人員的生活，可由分公司協(xié)助尋找鐘點(diǎn)工，費(fèi)用由本人支付。 E、 各分公司視實(shí)際情況可租用一間二室或三室房，作為總部或其他分公司短期派駐使用，分公司行政部作為租用房的管理者，應(yīng)保證在前一人離開后及時(shí)更換日常住宿用品，保持清潔，以保證后來人員能立即入住。以降低公司出差成 本。 F、 外派人員租住房間的水、電、煤氣等費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)（不包括分公司租用的公用房） G、 分公司代租房內(nèi)生活用品及相關(guān)水電等費(fèi)用可由總公司負(fù)擔(dān)。 餐費(fèi)補(bǔ)貼： A、 享受外派補(bǔ)貼費(fèi)用的人員，如分公司提供免費(fèi)午餐，可享有。如分公司以現(xiàn)金補(bǔ)貼的形式發(fā)放，則不可享受。 B、 餐費(fèi)補(bǔ)貼一律按駐外實(shí)際天數(shù)計(jì)發(fā)。 初次外派人員可享有 實(shí)際購買生活用品費(fèi)用的 70%（最高可報(bào)銷 500 元 /月 ，作為一次性安置補(bǔ)貼購買生活必備品，并憑發(fā) 票報(bào)銷 級別界定：參照外出報(bào)銷、補(bǔ)貼規(guī)定之劃分； 上述人員若由公司解決交通、住宿的，不享受上述 第 4 項(xiàng)補(bǔ) 貼。 每月伙食補(bǔ)貼和住房補(bǔ)貼憑相關(guān)發(fā)票報(bào)支；如不能提供相關(guān)發(fā)票，個(gè)人所得稅自理。 補(bǔ)貼表： 職務(wù)級別 外派補(bǔ)貼 住房標(biāo)準(zhǔn)／月 特區(qū) 省會(huì) 地級市 縣、縣級市 副總裁 2200 元 /月 2500 2020 1500 1000 總監(jiān)級 1800 元 / 2020 1600 1200 800 月 副總監(jiān)級 1500 元 /月 1500 1200 800 500 經(jīng)理級 1200 元 /月 1000 800 500 300 經(jīng)理級以下 1000 元 /月 800 600 400 200 第四節(jié) 自備車管理規(guī)定 第一項(xiàng) 具 體規(guī)定 摘自《永 2020 人 （規(guī)）字第 56 號》 一、為適應(yīng)公司發(fā)展需要，廣納良才，解決中高層管理人員上下班和因公外出用車的困難，經(jīng)公司董事會(huì)同意，決定對符合條件的人員購買自備車給予適當(dāng)補(bǔ)貼，具體規(guī)定如下： 二、本規(guī)定適用的人員范圍： 三、經(jīng)理級以上人員：主要是指總裁、副總裁、審計(jì)監(jiān)察委員會(huì)主任/副主任、總會(huì)計(jì)師、總監(jiān) /副總監(jiān)、分公司總經(jīng)理 /副總經(jīng)理、總裁辦主任 /副主任、總裁助理 /副總裁助