汽車(chē)有限公司存貨盤(pán)點(diǎn)管理辦法(編輯修改稿)
2025-12-19 02:31 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 實(shí)施盤(pán)點(diǎn)一次；半年、年終各實(shí)施全面大盤(pán)點(diǎn)一次。 月末盤(pán)點(diǎn)日為當(dāng)月 25 日（不含 6 月、 12月），半年盤(pán)點(diǎn)日為 6 月的25日，年終盤(pán)點(diǎn)日為 12 月 31 日（如遇節(jié)假日或其它原因，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間另定）。 月末盤(pán)點(diǎn)的時(shí)間原則上為每月 25日下班前或每月 26 日上班前，具體清點(diǎn)存貨時(shí)間由盤(pán)點(diǎn)單位自行掌握。 （五）盤(pán)點(diǎn)登記 第 4 頁(yè) 共 7 頁(yè) 一級(jí)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)存貨盤(pán)點(diǎn)，由倉(cāng)庫(kù)保管員將實(shí)存數(shù)按庫(kù)別分別記入《庫(kù)存物資盤(pán)點(diǎn)表》。 生產(chǎn)部門(mén)二級(jí)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)，由二級(jí)庫(kù)保管員將二級(jí)庫(kù)的輔助材料實(shí)存數(shù)和生產(chǎn)線(xiàn)上輔助材料實(shí)存數(shù)分別記入《庫(kù)存物資盤(pán)點(diǎn)表》。 生產(chǎn)部門(mén)的配套件盤(pán)點(diǎn)，由工位盤(pán)點(diǎn)人將實(shí)存數(shù)及生產(chǎn)線(xiàn)上在制品車(chē)的零部件還原，按工藝清單以零部件形式記入《配套件盤(pán)點(diǎn)表》。 生產(chǎn)部門(mén)的在制品、自制半成品盤(pán)點(diǎn)，由工位盤(pán)點(diǎn)人將實(shí)存數(shù)記入《在制品盤(pán)點(diǎn)表》、《自制半成品盤(pán)點(diǎn)表》。 盤(pán)點(diǎn)人應(yīng)在盤(pán)點(diǎn)表上簽名，并由該部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)（或分管負(fù)責(zé)人）簽名確認(rèn)。不得隨意更改盤(pán)點(diǎn)表上的數(shù)據(jù)。 （六）整車(chē)配套件期末賬面數(shù)量管理要求 在實(shí)行下線(xiàn)結(jié)算 以前，各生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)建立配套件臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每一零件的進(jìn)銷(xiāo)存。月末根據(jù)各生產(chǎn)部門(mén)上月余額數(shù)、當(dāng)月物流科的調(diào)撥數(shù)以及當(dāng)月各生產(chǎn)部門(mén)的下線(xiàn)車(chē)耗用數(shù)，計(jì)算得出期末賬面數(shù)量。 （七）存貨盤(pán)點(diǎn)的檢查 公司資產(chǎn)管理職能部門(mén)組織生產(chǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)按本辦法對(duì)各 部門(mén)的存貨盤(pán)點(diǎn)情況實(shí)施隨機(jī)抽查。抽查人員應(yīng)由兩個(gè)部門(mén)以上的人員組成，且人數(shù)不得少于 2 人。 抽查時(shí)，被抽查部門(mén)應(yīng)指派對(duì)該項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)工作熟悉的人員，協(xié)助配合抽查人員的抽查工作。 抽查人員應(yīng)準(zhǔn)備《存貨盤(pán)點(diǎn)抽查表》，對(duì)抽查情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，并將抽查結(jié)果及時(shí)匯總整理，報(bào)經(jīng)資產(chǎn)職能管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，抽查結(jié)果可作為對(duì)盤(pán)點(diǎn)部門(mén)進(jìn)行考核的依據(jù)。 抽查存貨種類(lèi)不少于被抽查部門(mén)應(yīng)盤(pán)點(diǎn)存貨種類(lèi)的 5％，且覆蓋應(yīng)全面，不得敷衍了事。 （八）盤(pán)點(diǎn)表報(bào)送 物流科、售后服務(wù)部及各生產(chǎn)部門(mén)，應(yīng)在月末將《庫(kù)存物資盤(pán)點(diǎn)表》、《配套件盤(pán)點(diǎn)表》、《在制品盤(pán)點(diǎn)表》、《自制半成品盤(pán)點(diǎn)表》電子版經(jīng)本部門(mén)主持工作的部長(zhǎng)審核后，于次月 2 日前報(bào)送財(cái)務(wù)部門(mén)。 第 5 頁(yè) 共 7 頁(yè) （九）盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告及處理 盤(pán)點(diǎn)中如果出現(xiàn)賬實(shí)不符， 相關(guān)責(zé)任部門(mén)應(yīng)編制《存貨盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表》，查
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