汽車有限公司存貨盤點(diǎn)管理辦法(編輯修改稿)
2025-12-19 02:31 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 實(shí)施盤點(diǎn)一次；半年、年終各實(shí)施全面大盤點(diǎn)一次。 月末盤點(diǎn)日為當(dāng)月 25 日（不含 6 月、 12月），半年盤點(diǎn)日為 6 月的25日，年終盤點(diǎn)日為 12 月 31 日（如遇節(jié)假日或其它原因，盤點(diǎn)時間另定）。 月末盤點(diǎn)的時間原則上為每月 25日下班前或每月 26 日上班前，具體清點(diǎn)存貨時間由盤點(diǎn)單位自行掌握。 （五）盤點(diǎn)登記 第 4 頁 共 7 頁 一級庫倉庫存貨盤點(diǎn)，由倉庫保管員將實(shí)存數(shù)按庫別分別記入《庫存物資盤點(diǎn)表》。 生產(chǎn)部門二級庫盤點(diǎn)，由二級庫保管員將二級庫的輔助材料實(shí)存數(shù)和生產(chǎn)線上輔助材料實(shí)存數(shù)分別記入《庫存物資盤點(diǎn)表》。 生產(chǎn)部門的配套件盤點(diǎn)，由工位盤點(diǎn)人將實(shí)存數(shù)及生產(chǎn)線上在制品車的零部件還原，按工藝清單以零部件形式記入《配套件盤點(diǎn)表》。 生產(chǎn)部門的在制品、自制半成品盤點(diǎn)，由工位盤點(diǎn)人將實(shí)存數(shù)記入《在制品盤點(diǎn)表》、《自制半成品盤點(diǎn)表》。 盤點(diǎn)人應(yīng)在盤點(diǎn)表上簽名，并由該部門領(lǐng)導(dǎo)（或分管負(fù)責(zé)人）簽名確認(rèn)。不得隨意更改盤點(diǎn)表上的數(shù)據(jù)。 （六）整車配套件期末賬面數(shù)量管理要求 在實(shí)行下線結(jié)算 以前，各生產(chǎn)部門應(yīng)建立配套件臺賬，詳細(xì)記錄每一零件的進(jìn)銷存。月末根據(jù)各生產(chǎn)部門上月余額數(shù)、當(dāng)月物流科的調(diào)撥數(shù)以及當(dāng)月各生產(chǎn)部門的下線車耗用數(shù)，計(jì)算得出期末賬面數(shù)量。 （七）存貨盤點(diǎn)的檢查 公司資產(chǎn)管理職能部門組織生產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門按本辦法對各 部門的存貨盤點(diǎn)情況實(shí)施隨機(jī)抽查。抽查人員應(yīng)由兩個部門以上的人員組成，且人數(shù)不得少于 2 人。 抽查時，被抽查部門應(yīng)指派對該項(xiàng)盤點(diǎn)工作熟悉的人員，協(xié)助配合抽查人員的抽查工作。 抽查人員應(yīng)準(zhǔn)備《存貨盤點(diǎn)抽查表》，對抽查情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，并將抽查結(jié)果及時匯總整理，報經(jīng)資產(chǎn)職能管理部門負(fù)責(zé)人審核后向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，抽查結(jié)果可作為對盤點(diǎn)部門進(jìn)行考核的依據(jù)。 抽查存貨種類不少于被抽查部門應(yīng)盤點(diǎn)存貨種類的 5％，且覆蓋應(yīng)全面，不得敷衍了事。 （八）盤點(diǎn)表報送 物流科、售后服務(wù)部及各生產(chǎn)部門，應(yīng)在月末將《庫存物資盤點(diǎn)表》、《配套件盤點(diǎn)表》、《在制品盤點(diǎn)表》、《自制半成品盤點(diǎn)表》電子版經(jīng)本部門主持工作的部長審核后，于次月 2 日前報送財務(wù)部門。 第 5 頁 共 7 頁 （九）盤盈盤虧報告及處理 盤點(diǎn)中如果出現(xiàn)賬實(shí)不符， 相關(guān)責(zé)任部門應(yīng)編制《存貨盤點(diǎn)盈虧報告表》，查
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