汽車有限公司存貨盤點(diǎn)管理辦法(參考版)
2024-11-17 02:31本頁面
【正文】 海馬（鄭州）汽車有限公司 二○○九年五月十二日 主題詞： 物資 管理 辦法 主送：各本部、各部門。 本辦法自公布之日起實(shí)施。如沒有相關(guān)規(guī)定，參照本辦法執(zhí)行。 八、附則 半年及年終盤點(diǎn)具體要求以半年及年終資產(chǎn)盤點(diǎn)通知為準(zhǔn)。 對銷售本部售后服務(wù)配件倉庫，每月由物流公司向售后服務(wù)部提供進(jìn)銷存及盤點(diǎn)報(bào)表，售后服務(wù)部審核后提交財(cái)務(wù)部門。 七、對銷售本部售后服務(wù)配件倉庫的盤點(diǎn)管理 售后服務(wù)部負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)物流公司對銷售本部售后服務(wù)配件倉庫的盤點(diǎn)工作。其實(shí)物盤點(diǎn)每季度進(jìn)行一次，盤點(diǎn)日期為每季度最后一個(gè)工作日，物流公司 于盤點(diǎn)次日將盤點(diǎn)表報(bào)送外協(xié)科，外協(xié)科審核后根據(jù) 26日至 30日（ 31 日）的送貨及日產(chǎn)公司簽收情況將盤點(diǎn)表進(jìn)行還原調(diào)整為盤點(diǎn)當(dāng)月 25 日的盤點(diǎn)表，于次月 5 日前報(bào)至財(cái)務(wù)部門。 寄售日產(chǎn)公司存貨，其年度盤點(diǎn)的盤盈盤虧情況，由外協(xié)科審核后依據(jù)我公司與物流公司所簽署的合同條款提出處理建議，報(bào)資產(chǎn)職能管理部門審定并呈報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 上述行為情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。 順序 工作流程 責(zé)任人 /協(xié)助 工作內(nèi)容 1 存貨盤點(diǎn) ↓ 盤點(diǎn)責(zé)任部門材料員、核算員 編制各類存貨盤點(diǎn)表及 《存貨盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表》，查明盈虧原因，提出處理建議 2 審核盤點(diǎn)結(jié)果，調(diào)查盈虧原因 ↓ 資產(chǎn)職能管理部門 /質(zhì)量、技術(shù)等相關(guān)部門 組織相關(guān)部門 調(diào)查 、分析，判定責(zé)任 ；技術(shù)、質(zhì)量部門 等 相關(guān)部門 簽屬鑒定意見 3 擬定處理意見 ↓ 資產(chǎn)職能管理部門 做出處理意見，形成書面報(bào)告，呈報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo) 4 批準(zhǔn)處理意見 ↓ 公司主管領(lǐng)導(dǎo) 公司主管領(lǐng)導(dǎo)審閱處理意見并批示 5 執(zhí)行處理意見 財(cái)務(wù)部門 進(jìn)行 賬 務(wù)處理，調(diào)整 賬 面金額 相關(guān)責(zé)任部門 整改并制定預(yù)防對策 第 6 頁 共 7 頁 （ 3）未盡保管責(zé)任或由于過失致使存貨遭被竊、損失的。 （ 1）對所保管的存貨有盜賣、調(diào)換或化公為私等營私舞弊的。對盤虧的存貨屬于自然損耗或計(jì)量誤差的，經(jīng)由質(zhì)量、技術(shù)部門判定后由公司承擔(dān)損失列入管理費(fèi)用；屬于非正常損耗且處理意見為扣罰具體責(zé)任人的，先計(jì)入其他應(yīng)收款
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