擔保項目調(diào)查的風(fēng)險點識別(編輯修改稿)
2025-08-30 05:44 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ３３、無正當理由而拒絕接受我公司擔保檢查或?qū)袡z查應(yīng)付了事。３４、無正當理由而不按時報送財務(wù)報表，經(jīng)多次提醒但不糾正或敷衍了事應(yīng)付。３５、持續(xù)向銀行及我公司提供虛假財務(wù)報表等經(jīng)營信息或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等財務(wù)資料，并以難以自圓其說的理由進行搪塞。３６、因違法違紀受到稅務(wù)、海關(guān)、工商等部門的追究和處罰。３７、因較為嚴重的不良行為被新聞媒介披露。３８、長期（1年以上）或有意拖欠銀行貸款和利息，信譽極差。9３９、以兼并、分立、承包、租賃、股份制改造、與其他經(jīng)濟組織合資、合作、假破產(chǎn)、藏匿和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等形式懸空或逃避銀行債務(wù)。４０、多次不按貸款合同規(guī)定的貸款用途使用貸款，逃避銀行和我公司監(jiān)督，將大量貸款挪作不正當用途，以及從事違法等活動，或者我公司要求其改正上述不正當行為而拒不改正的。４１、企業(yè)及其核心管理人員違法亂紀、走私販私、商業(yè)侵權(quán)、貪污以及生產(chǎn)經(jīng)營偽劣假冒產(chǎn)品。４２、被吊銷（或停止使用）貸款證、法人營業(yè)執(zhí)照、專營權(quán)、主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，或被勒令停產(chǎn)整頓，被查封、凍結(jié)資產(chǎn)。４３、客戶被外管局、人民銀行等權(quán)威機構(gòu)列入（黑名單）或取消有關(guān)資格。４４、發(fā)現(xiàn)銀行開出的銀行承兌匯票、信用證、保函無真實的貿(mào)易基礎(chǔ)。４５、超常規(guī)的連續(xù)開立金額較大的銀行承兌匯票、信用證、保函。４６、打包貸款擔保發(fā)生后，客戶延遲交貨或故意不交貨，而使信用證自然失效，影響銀行打包貸款的回收。10四、保后檢查的主要方法：主要內(nèi)容：（1）基本情況：主要指客戶主體資格是否仍然有效：主體資格是客戶取得擔保的前提條件。受各種因素的影響，客戶的組織形式、資本構(gòu)成、經(jīng)營范圍等構(gòu)成主體資格的因素有可能發(fā)生變動。因此，項目經(jīng)理應(yīng)隨時關(guān)注客戶主體資格各種因素的變動，包括以下檢查內(nèi)容：ａ、營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政管理部門或主管部門年檢合格，年檢意見中有無危及擔保安全的情況；ｂ、貸款證是否經(jīng)人民銀行年審?fù)ㄟ^，年審意見中有無對其限制性條款，這些條款對擔保安全的影響程度如何。如是貸款卡，檢查信貸登記咨詢系統(tǒng)中客戶的情況有否異常；ｃ、客戶是否正常納稅；ｄ、客戶的名稱、公章、財務(wù)專用章、法人代表是否變更或準備變更，分析其變更的主要原因及其對擔保安全的影響程度；ｅ、客戶經(jīng)營組織形式是否變更或準備變更，分析其變更的主要原因及其對銀行信貸資產(chǎn)安全的影響程度；ｆ、客戶（項目）的資本結(jié)構(gòu)是否變更或準備變更，分析其出資人（或開辦人）變更或增、減資的主要原因及其對擔保安全的影響程度；ｇ、客戶經(jīng)營范圍是否調(diào)整或準備調(diào)整，分析其調(diào)整的主要原因及其對擔保安全的影響程度。11（2）經(jīng)營狀況。通過了解客戶所在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部各類因素的變化對客戶生產(chǎn)經(jīng)營的影響，分析客戶經(jīng)濟效益和還款能力的變化狀況和趨勢。ａ、國家對客戶所在行業(yè)和主產(chǎn)品相關(guān)法律和政策的調(diào)整及其對客戶的影響程度；ｂ、客戶所在行業(yè)的特點對客戶的經(jīng)營產(chǎn)生何種影響、該行業(yè)處于何種發(fā)展階段、是處于新興行業(yè)、成熟行業(yè)還是衰退行業(yè)？行業(yè)經(jīng)濟周期與國家甚至國際經(jīng)濟周期的關(guān)系以及行業(yè)的經(jīng)濟和技術(shù)環(huán)境等；ｃ、客戶在行業(yè)中的地位，如同業(yè)排名變化情況等；ｄ、客戶生產(chǎn)用主要原材料的供應(yīng)渠道的變化情況，以及對正常生產(chǎn)經(jīng)營的影響程度；ｅ、客戶生產(chǎn)是否正常進行，機器設(shè)備是否滿負荷運轉(zhuǎn)；ｆ、客戶的主要原材料、產(chǎn)品市場價格的變動及對其經(jīng)營效益的影響程度；ｇ、客戶產(chǎn)品市場占有率的變化情況。主要查詢生產(chǎn)計劃等部門的內(nèi)部報表、客戶與主要供應(yīng)商及銷貨商之間的供銷合同及結(jié)算憑證，了解客戶真正的生意伙伴和銷售業(yè)績；ｈ、客戶的上下游企業(yè)集中程度和客戶對他們的依賴程度；ｉ、客戶生產(chǎn)的產(chǎn)品（服務(wù)）被其他產(chǎn)品（服務(wù)）替代的可能性；12ｊ、客戶生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品開發(fā)狀況；ｋ、其他經(jīng)營狀況。（3）客戶內(nèi)部管理水平?？疾炜蛻舻墓芾韺铀刭|(zhì)、經(jīng)驗、穩(wěn)定性、經(jīng)營思想、內(nèi)部控制與管理能力和經(jīng)營管理作風(fēng)，員工素質(zhì)等。（4）擔保資金的使用及客戶信用情況。檢查客戶擔保資金使用是否符合國家及銀行的規(guī)定，有無挪用或其他違反規(guī)定使用擔保資金的行為，實際還款來源與合同約定的還款來源的差異。此外，還要對客戶的還款意愿和信用進行判斷、如是否按期還本付息、是否執(zhí)行委托擔保合同和信貸合同的有關(guān)要求、是否配合公司的檢查、是否報送虛假材料、是否偷稅漏稅、是否被列入各家“ “銀行或外匯管理局等有關(guān)管理機構(gòu)的“黑名單”（指人民銀行的“惡意欠息企業(yè)名單”、逃廢債企業(yè)名單”、由外管局審核真實性的進口單位名錄”等）、是否被媒體暴光、客戶執(zhí)行委托擔保合
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