【文章內(nèi)容簡介】 兒子每月國外留學(xué)開支 三、資產(chǎn)負(fù)債情況表 家庭資產(chǎn)負(fù)債情況 (單位：萬元)資產(chǎn)負(fù)債現(xiàn)金及現(xiàn)金及活存住房貸款股票黃金及收藏品自用房產(chǎn) 四、保險情況 葉先生和葉太太擁有社保，兒子葉明保額為萬元的壽險。 五、理財目標(biāo) ．為兒子提供未來一年國外留學(xué)的教育開支； ．實現(xiàn)家庭投資需求，保持家庭資產(chǎn)保值增值；確保家人獲得一定的生命保障和醫(yī)療保障；退休前將房屋貸款全部還清； ．退休后，每月支出現(xiàn)值為元。夫婦倆屆時每年旅游支出現(xiàn)值為元。退休余命年。 六、假設(shè)條件 ．通貨膨脹率為，收入增長率為，住房公積金平均報酬率，養(yǎng)老公積金平均報酬率，銀行活期利率，定期存款利率，貨幣利率，公積金貸款利率為，商業(yè)銀行貸款利率為，復(fù)利計值。 ．假設(shè)年月葉先生歲退休，太太歲退休，歲退休計發(fā)月數(shù)，歲退休計發(fā)月數(shù)。年上海月平均工資為元，年工資增長率為，個人所得稅法規(guī)關(guān)于工資和薪金所得的月稅前扣除數(shù)為元。 ．住房公積金、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險金和失業(yè)保險金分別為稅前收入的，， ，“四金”允許稅前扣除。 ．葉先生的稅前收入為( )元。 ． ． ． ． [答案] [解析] 假設(shè)葉先生的稅前收入為元，由式子：() ，可得(元)。 ．葉太太的四金合計為( )元。 ． ． ． ． [答案] [解析] 假設(shè)葉太太的稅前收入為元，由式子：() ，可得(元)。所以葉太太的四金(元)。 ．該家庭的總資產(chǎn)負(fù)債率為( )。 ． ． ． ． [答案] [解析] 總資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債247?？傎Y產(chǎn)247。()。 ．該家庭的每月的還貸比為( )。 ． ． ． ． [答案] [解析] 每月還貸比每月還貸額247。家庭月收入247。 ．該家庭的每月結(jié)余比例為( )。 ． ． ． ． [答案] [解析] 每月結(jié)余比例每月結(jié)余247。每月收入247。 ．該家庭的流動性比率為( )。 ． ． ． ． [答案] [解析] 流動性比率流動性資產(chǎn)247。每月支出247。 ．該家庭的財務(wù)自由度為( )。 ． ． ． ． [答案] [解析] 財務(wù)自由度理財收入247。消費(fèi)支出247。 ．根據(jù)以上財務(wù)比率，理財分析師得出結(jié)論不正確的是( )。 ．該家庭的總資產(chǎn)負(fù)債率低于，說明這個家庭發(fā)生財務(wù)危機(jī)可能性較小，所以目前該家庭的總資產(chǎn)負(fù)債率較為合理 ．該家庭的每月還貸比低于，說明這個家庭的還債能力較強(qiáng)，所以目前該家庭的每月還貸比較為合理 ．按葉先生的年齡，財務(wù)自由度應(yīng)達(dá)到比較合理，目前因教育費(fèi)負(fù)擔(dān)過重，造成家庭財務(wù)面臨短期危機(jī)，家庭的生息資產(chǎn)積累不夠，遠(yuǎn)不能達(dá)到財務(wù)的自由、自主、自在 ．每月結(jié)余雖為，但是子女留學(xué)為短期行為，且葉先生有萬元的存款，所以不會面臨財務(wù)危機(jī) [答案] [解析] 一個家庭的每月結(jié)余比例應(yīng)控制在以上，而葉先生家庭的結(jié)余為一 ，說明該家庭面臨財務(wù)危機(jī)。 ．關(guān)于葉先生的家庭保障分析，正確的是( )。 Ⅰ．風(fēng)險保障不足，除兒子萬元的壽險和夫婦的社保外，沒有其他保險 Ⅱ．尚未償還房貸本金為萬元，在目前家庭儲蓄資金不足的情況下，任何一方發(fā)生意外，對家庭財務(wù)都將造成嚴(yán)重打擊 Ⅲ．每月元的生活開銷比較緊張，葉先生和葉太太雙方的年齡已大，應(yīng)適當(dāng)?shù)卦黾有┙∩韸蕵烽_支，加大自身的健康投資 Ⅳ．退休金準(zhǔn)備不足，從現(xiàn)在開始儲蓄退休支出，對家庭的養(yǎng)老保障仍有補(bǔ)充的需求 ．Ⅱ、Ⅲ ．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ ．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ ．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ [答案] ．關(guān)于葉先生家庭的金融投資分析，正確的是( )。 Ⅰ．資本市場投資方法恰當(dāng)，每年獲得一定股息和、股利 Ⅱ．資金投資安排失當(dāng)，萬的拆遷費(fèi)全部用于教育支出，所剩資金也以活期存款為主，收益太低 Ⅲ．流動性比率過高，家庭的流動性資產(chǎn)可以滿足個月的開支即可，目前家庭的流動性比例偏高，結(jié)合年兒子的教育支出減少后，流動性比率將變?yōu)?，很明顯資產(chǎn)的流動性比例過高 Ⅳ．還貸方法過于單一，其實結(jié)合夫婦穩(wěn)定的收入，其公積金賬戶上應(yīng)有不少余額，與其享受活期利息在退休后領(lǐng)取，應(yīng)建議直接抵沖貸款，以減輕每月還貸壓力 ．Ⅱ、Ⅲ ．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ ．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ ．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ [答案] [解析] 資產(chǎn)市場投資方法有欠缺，雖然也進(jìn)行了股票投資，但股票的股息率僅為 ，這說明缺乏相應(yīng)的知識和精力，在股票投資的操作及處理上存在一定問題。 ．為了滿足兒子留學(xué)每月的支出，若以活期存款的形式準(zhǔn)備，葉先生至少需要( )元。 ． ． ． ． [答案] [解析] 每月需支付兒子留學(xué)費(fèi)用元，每月的資金缺口為元，( ，)。 ．假設(shè)葉先生是年月份購買的房子，購買時房子總價萬元，住房公積金余額全部支用，另申請七成貸款，其中公積金貸款萬元，商業(yè)銀行貸款萬元，則年月在公積金貸款余額為( )萬元。 ． ． ． ． [答案] [解析] 公積金貸款每月還款額：(，)，公積金貸款余額：(，)(元)，約萬元。 ．接第題，商業(yè)銀行貸款余額為( )元。 ． ． ． ． [答案] [解析] 商業(yè)銀行貸款每月還款額：(，)，商業(yè)銀行貸款余額(，)。 ．假設(shè)收入增長率為，每年調(diào)整一次收入，那么從年月買房起到年月，葉先生夫婦的公積金累計余額為( )元。 ． ． ． ． [答案] [解析] 計算步驟如下：①每月住房公積金() (元)。年月至今增加的公積金：(，)(元)；②年每月住房公積金247。()(元)，年公積金增加的公積金的現(xiàn)值(，)()(元)；③年每月住房公積金247。()(元)，年公積金增加的公積金的現(xiàn)值(，)()(元)；④年每月住房公積金247。()(元)，年公積金增加的公積金的現(xiàn)值(，)()(元)；⑤年每月住房公積金247。()(元)，年公積金增加的公積金的現(xiàn)值(，)()(元)；⑥葉先生夫婦的公積金貸款余額 (元)。 ．若要葉先生退休前還貸，則商業(yè)銀行貸款每月還款額為( )元。 ． ． ． ． [答案] [解析] 若退休前還貸，剩余還款期限縮短為個月，(，) 。 ．若用公積金余額沖減公積金貸款且退休前還貸，則公積金貸款每月還款額為( )元。 ． ． ． ． [答案] [解析] 公積金貸款余額為元，公積金余額為元，所以公積金每月還款額為：(，)。 ．接第題，從( )年，房貸支出可以從住房公積金中支出。 ． ． ． ． [答案] [解析] 每月房貸余額(元)，年夫婦每月公積金 ()(元)；年夫婦每月公積金為() (元)，年夫婦每月公積金為()(元)。＞，可見從年起，房貸可以從住房公積金中支出。 ．年，葉先生和葉太太同時退休，假設(shè)當(dāng)時社會平均工資為元，葉先生的指數(shù)化月平均工資元，繳費(fèi)年限為年，則葉先生每月領(lǐng)國家基礎(chǔ)養(yǎng)老金( )元。 ． ． ． ． [答案] [解析] 國家基礎(chǔ)養(yǎng)老金(葉先生指數(shù)化月平均工資退休前一年社會平均工資)247。繳費(fèi)年限()247。(元)。 ．接第題，葉太太的指數(shù)化月平均工資為元，繳費(fèi)年限為年，則葉太太每月領(lǐng)國家基礎(chǔ)養(yǎng)老金( )元。 ． ． ． ． [答案] [解析] 國家基礎(chǔ)養(yǎng)老金(葉太太指數(shù)化月平工資退休前一年社會平均工資)247。繳費(fèi)年限()247。(元)。 ．假設(shè)退休時葉先生個人養(yǎng)老金賬戶余額為元，則葉先生每月可領(lǐng)的養(yǎng)老金為 ( )元。 ． ． ． ． [答案] [解析] 可領(lǐng)的養(yǎng)老金247。(元)。案例 中學(xué)老師的理財規(guī)劃 沈建國先生是一所重點(diǎn)中學(xué)的老師，但是收入只是一個中等水平，現(xiàn)為了以后生活能夠有好的保障，想制定個理財規(guī)劃。假如你是個理財師，經(jīng)過初步溝通面談后，獲得了以下家庭、職業(yè)與財務(wù)信息： 一、家庭成員資料姓名年齡職業(yè)身體狀況沈建國歲中學(xué)老師佳沈太太歲公司文秘佳 二、家庭收支表表