公司擔(dān)保業(yè)務(wù)指導(dǎo)書(編輯修改稿)
2025-08-30 00:15 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 金流量分析，掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)借款人的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容：1. 償債能力 （財(cái)務(wù)杠桿比率、流動(dòng)比率），2. 盈利能力（盈利比率），3. 營(yíng)運(yùn)能力（效率比率），4. 資產(chǎn)質(zhì)量，5. 資金結(jié)構(gòu)，6. 預(yù)測(cè)近三年的發(fā)展趨勢(shì)。現(xiàn)金流量分析是要預(yù)計(jì)在未來(lái)的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量?jī)斶€銀行借款。(四) 分析反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性和可預(yù)見性；(五) 基本風(fēng)險(xiǎn)度分析。第十四條 項(xiàng)目初審結(jié)束，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須向部門提交《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》?！稉?dān)保調(diào)查報(bào)告》的主要內(nèi)容：(一) 借款人背景情況；(二) 項(xiàng)目基本情況；(三) 市場(chǎng)預(yù)測(cè)及銷售分析；(四) 財(cái)務(wù)狀況及償債能力；(五) 借款用途及還款資金來(lái)源；(六) 反擔(dān)保情況；(七) 與銀行往來(lái)及或有負(fù)債情況；(八) 綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度；(九) 其他需要說(shuō)明的情況；(十) 調(diào)查結(jié)論。第十五條 項(xiàng)目初審過(guò)程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用紀(jì)錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問(wèn)題，或企業(yè)主動(dòng)要求撤回?fù)?dān)保申請(qǐng)，致使初審工作不能繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》中說(shuō)明原因，填報(bào)《擔(dān)保項(xiàng)目處理表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后報(bào)公司主管總副審批。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將處理結(jié)果告知企業(yè)。因企業(yè)材料提供不全或企業(yè)要求暫緩處理影響項(xiàng)目初審工作的，亦按上述程序辦理。第十六條 項(xiàng)目初審工作自正式受理開始，一般應(yīng)在5個(gè)工作日完成，如超過(guò)5個(gè)工作日，項(xiàng)目負(fù)人應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人說(shuō)明原因，部門負(fù)責(zé)人向主管副總報(bào)告。第五章 擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審與決策第十七條 擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審（詳細(xì)評(píng)審）包括三個(gè)環(huán)節(jié)，即項(xiàng)目初審、項(xiàng)目復(fù)審和總經(jīng)理辦公會(huì)評(píng)審。第十八條 項(xiàng)目初審工作結(jié)束后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將企業(yè)提交的各項(xiàng)資料和《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》提交融資擔(dān)保部，部門負(fù)責(zé)人組織人員對(duì)上述資料進(jìn)行評(píng)審。 部門評(píng)審的重點(diǎn)是項(xiàng)目資料和《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》。部門審核的主要內(nèi)容有：(一) 項(xiàng)目資料的真實(shí)性、完整性、正確性；(二) 對(duì)反擔(dān)保措施提出意見；(三) 對(duì)企業(yè)的報(bào)審資料從法律角度加以審核；(四) 對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)；(五) 對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)審意見和結(jié)論填寫《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書》的一至七項(xiàng)（見附表）。部門評(píng)審一般應(yīng)在3個(gè)工作日完成。第十九條 部門評(píng)審?fù)戤吅?，將《?dān)保項(xiàng)目評(píng)審書》連同其他資料一并提交評(píng)審部評(píng)審。項(xiàng)目評(píng)審部在不接觸企業(yè)的情況下會(huì)同公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部、律師對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合公正的分析，并形成評(píng)審意見報(bào)主管副總審核。第二十條 公司總經(jīng)理辦公會(huì)暫時(shí)承擔(dān)公司項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)職責(zé)，成員由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、各部門負(fù)責(zé)人組成，主任委員由公司總經(jīng)理?yè)?dān)任。評(píng)審會(huì)議參加人員：(一) 經(jīng)理辦公會(huì)全體成員；(二) 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和協(xié)辦人；(三) 辦公會(huì)認(rèn)為須參加的人員。第二十一條 會(huì)議評(píng)審工作程序：(一) 融資擔(dān)保部門至少在會(huì)議召開前2天，將會(huì)議內(nèi)容（包括：擔(dān)保調(diào)查報(bào)告等相關(guān)項(xiàng)目資料）提交參加會(huì)議人員并通知具體開會(huì)時(shí)間；(二) 會(huì)議由主管副總召集，參加會(huì)議人員必須按時(shí)參加會(huì)議，因特殊情況不能出席時(shí)，必須事先向公司總經(jīng)理請(qǐng)假。若參加會(huì)議人員未達(dá)應(yīng)參加會(huì)議人數(shù)的半數(shù)，則會(huì)議改期進(jìn)行；(三) 項(xiàng)目責(zé)任人報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況和初審意見，協(xié)辦人作補(bǔ)充說(shuō)明；(四) 部門負(fù)責(zé)人報(bào)告部門審核意見；(五) 參加會(huì)議人員質(zhì)疑，調(diào)查責(zé)任人和協(xié)辦人答疑；(六) 參加會(huì)議人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見；(七) 公司總經(jīng)理綜合與會(huì)大多數(shù)人的意見后提出總結(jié)性評(píng)審意見；(八) 會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制，參加會(huì)議評(píng)審人員須在《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書》的第十項(xiàng)明確填寫同意或不同意并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的評(píng)審人員同意視為項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)。第二十二條 擔(dān)保審批權(quán)限(包括擔(dān)保額度、擔(dān)保期限、擔(dān)保展期、擔(dān)保逾期及撤保的審批)：?jiǎn)蝹€(gè)企業(yè)或相互關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保金額低于公司實(shí)收資本10%，且擔(dān)保業(yè)務(wù)期限在一年以內(nèi)（含一年），由公司董事會(huì)授權(quán)公司法人代表全權(quán)辦理；超出授權(quán)范圍的須經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，審批意見簽署到擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審意見書的第十一項(xiàng)（見附件）。第二十三條 對(duì)部門審核、會(huì)議評(píng)審中被否決的項(xiàng)目，決策機(jī)構(gòu)（決策人）只能做不同意擔(dān)保或進(jìn)行復(fù)議的決定，而不能做同意擔(dān)保的決定。第二十四條 會(huì)議由辦公會(huì)指定專人記錄，內(nèi)容包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員、參加會(huì)議人員對(duì)項(xiàng)目的意見及公司總經(jīng)理最后綜合意見。會(huì)議形成的文書、資料歸檔保管。第二十五條 發(fā)生以下情形的項(xiàng)目需進(jìn)行復(fù)議(一) 公司辦公會(huì)否決（三分之一以上評(píng)審人員不同意），但公司董事會(huì)決定復(fù)議的項(xiàng)目；(
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