【文章內(nèi)容簡介】 理。 事業(yè)部嵌入式風險管理體制。九、 開始量化的組合管理與風險偏好宏觀緊縮政策和授信額度控制背景下，各行普遍加大了行業(yè)政策的研究力度，加大了對整體信貸組合的主動調(diào)整力度。其中，建設銀行對信貸組合進行主動擺布控制，超行業(yè)額度貸款只有總行才能審批；工商銀行對重點行業(yè)進行深入分析，通過IT系統(tǒng)對信貸組合進行嚴格控制并進行主動調(diào)整；招商銀行強調(diào)“行業(yè)聚焦”，對重點行業(yè)加大研究力度，加大組合調(diào)控力度。風險偏好方面，渤海銀行是國內(nèi)第一家制定全行統(tǒng)一量化風險偏好的銀行。風險偏好是銀行風險管理的最高指南。渤海銀行風險偏好主要內(nèi)容包括：最低風險調(diào)整后收益標準、最大預期損失標準、10年最差情況下最低資本從足率標準等。渤海銀行通過風險偏好的制定，明確了風險管理目標，量化了最高風險承受標準，提升了全行風險管理的一致性和目標性。各行通過主動組合管理和量化的風險偏好制定，明確了目標行業(yè)和客戶準入標準，確定了組合分布最佳形態(tài)，有利于市場部門有的放矢，集中有限資源做好目標行業(yè)、目標客戶開發(fā)。十、 嵌入式的事業(yè)部風險管理體系民生銀行、興業(yè)銀行和深圳發(fā)展銀行均實行了不同程度的事業(yè)部改革。其中民生銀行去年11月份開始公司事業(yè)部制改革（信用卡已按公司制經(jīng)營），成立了房地產(chǎn)金融部、交通金融部、冶金金融部、能源金融部四大行業(yè)部和工商企業(yè)（中小企業(yè)）、投行、金融市場、機構(gòu)金融（機構(gòu)負債）四大事業(yè)部。民生銀行已初步建立了嵌入式事業(yè)部的風險管理體系，提升了審批效率。民生事業(yè)部改革造成的短期影響小于預期，事業(yè)部改革的積極作用已經(jīng)開始在上半年體現(xiàn)。分行與事業(yè)部的關系得到有效處理。目前主要是中后臺存在一定的磨合問題。目前民生的事業(yè)部改革是一種漸進式的改革，而不是外界猜測的激進式的改革。（民生銀行事業(yè)部改革的具體情況見附件7：民生銀行風險管理情況）另外，深圳發(fā)展銀行按照貿(mào)易融資、零售、同業(yè)和資產(chǎn)保全四條業(yè)務線探索事業(yè)部管理方式。興業(yè)銀行零售業(yè)務已經(jīng)開始事業(yè)部制改革。國際上，事業(yè)部改革有多種模式，可以是完全事業(yè)部制，也可以是事業(yè)部與公共平臺共同運作的矩陣模式。企業(yè)一般按照發(fā)展戰(zhàn)略和自身特點選擇事業(yè)部運作模式。相應的，事業(yè)部制下的風險控制模式也可以有多種模式，但一般是如下兩種基本控制模式的演變。模式一、嵌入式事業(yè)部風險管理體系。民生銀行采用此模式。民生銀行總行任命事業(yè)部風險總監(jiān)，各事業(yè)部下建立獨立風險管理部門，編制歸事業(yè)部，管理歸風險總監(jiān)，風險管理體系嵌入事業(yè)部體系內(nèi)。嵌入式事業(yè)部風險管理體系建成后，民生銀行審批通道由四個區(qū)域中心增加到十二個（增加了八個事業(yè)部審批通道），審批效率得到大幅提升。此模式的優(yōu)點是，貼近市場，反映迅速。缺點是：人員需求大，各事業(yè)部均需組建風險管理隊伍，風險人員無法跨事業(yè)部使用，造成一定程度的人力資源浪費；容易產(chǎn)生橫向信息失真。風險線風險信息按事業(yè)部條線傳遞，向總行傳遞的路經(jīng)長，反應慢，容易失真，各事業(yè)部間也無風險信息溝通；總行風險控制部對各事業(yè)部風險控制部的管理相對薄弱。模式二，矩陣式事業(yè)部風險管理體系。在風險管理部下設事業(yè)部風險控制小組，受風險部直接領導。此模式的好處是，節(jié)省人力資源，風險控制力強。缺點是，遠離市場，反應速度慢。十一、 依靠IT系統(tǒng)大力提升風險管理精細化水平各行均高度重視風險信息系統(tǒng)開發(fā)工作。工商銀行依托IT系統(tǒng)實現(xiàn)客戶層面風險管理，有效控制集團客戶風險。工商銀行建立了客戶層面的風險控制體系，擁有強大的關聯(lián)企業(yè)網(wǎng)落圖。依托該體系，工商銀行能夠有效控制集團客戶風險。例如，工商銀行系統(tǒng)能夠識別華源上百家關聯(lián)公司，通過該系統(tǒng)較早發(fā)現(xiàn)了華源系的相關風險并及早作出反應。另外，工商銀行依靠強大IT系統(tǒng)，實現(xiàn)了風險管理精細化控制，全力打造流程銀行。工行風險管理很大程度依賴IT系統(tǒng)，嚴格按照流程銀行管理原則設計IT業(yè)務流程。風險管理嚴格實行前、中、后臺分離。工行信息中心在珠海、杭州、上海設有研發(fā)中心，研發(fā)人員總?cè)藬?shù)超過3000人，并設有風險管理系統(tǒng)開發(fā)專業(yè)團隊。依托強大IT開發(fā)力量，工商銀行盡量將風險管理規(guī)章制度IT化，極大提升了全行風險管理的執(zhí)行力并有效降低了操作風險。招商銀行也非常重視風險管理技術(shù)手段提升，已實現(xiàn)信貸審批流程電子化，風險預警系統(tǒng)也已經(jīng)能夠從客戶、行業(yè)層面展開。招商銀行已建成系統(tǒng)有：信用評級系統(tǒng)、債項評級系統(tǒng)、公審貸辦公系統(tǒng)、非現(xiàn)場信貸監(jiān)控系統(tǒng)和信貸管理信息系統(tǒng)等。十二、 風險線隊伍管理得到有效加強總行對分行風險線考核有三種模式：第一種為分行考核為主、風險線考核為輔的模式。興業(yè)銀行、招商銀行、工商銀行和我行均采用此種模式；第二種為風險線考核為主、分行考核為輔的模式。建設銀行、民生銀行采用此種模式；第三種為風險線與業(yè)務部門綜合考評制。深圳發(fā)展銀行采用此種模式，風險線評價占70%權(quán)重，分行行長評價占30%權(quán)重。建設銀行首席風險官負責一級分行風險總監(jiān)的績效考核；一級分行風險總監(jiān)負責一級分行本部風險條線人員、二級分行風險主管的績效考核；二級分行風險主管負責二級分行風險條線人員、縣級支行專職風險經(jīng)理的績效考核。深圳發(fā)展銀行對19家分行派駐信貸執(zhí)行官（風險主管）。信貸執(zhí)行官對總行首席風險執(zhí)行官負責并匯報工作。對分行信貸執(zhí)行官的考核，由總行首席風險官評價和分行行長評價兩部分組成，其中首席風險官評價占70%權(quán)重，分行行長評價占30%權(quán)重。分行信貸執(zhí)行官原則上實行輪崗制，一般34年輪崗一次。分行設信貸管理部和信用審查部，部門負責人由信貸執(zhí)行官推薦，總行首席風險官任命。十三、 考察啟示（一）全面性、獨立性和專業(yè)性是各家銀行風險管理體制改革的趨勢。風險部門對風險的管理必須是全面的、全業(yè)務的和全流程的。風險管理必須在一定程度上實現(xiàn)對條線的垂直管理，保持獨立性。風險管理必須專業(yè)，要加快培養(yǎng)和引進專業(yè)人才。（二）好的風險管理體制是風險與市場的最佳平衡。從同業(yè)考察情況來看，風險管理是一門藝術(shù)，是市場和風險的最佳平衡。風險控制過嚴和過寬都是危險的。風險管理應體現(xiàn)制衡原則。風險管理政策制度應由風險部門統(tǒng)一歸口管理，并應貼近市場。（三）風險管理體制改革應循序漸進。各家銀行在風險管理領域都有自己的特點，任何一家銀行的風險管理體制都是在循序漸進中完成的，都有一個歷史演變過程，而不是跳躍性的。這也是避免體制改革風險的最好方式。（四）要理性看待自己。風險管理體制沒有最好的，只有最適合的。國際先進銀行的風險管理體制不一定適合我們的行情。同時，也要看到，我們的風險管理體制有不足，有需要進一步改善的地方，但也有優(yōu)勢，如行業(yè)審貸、放款中心制度等。附件：各考察銀行風險管理情況附件1：工商銀行風險管理情況工商銀行是中國最大的商業(yè)銀行，本外幣合計存貸款市場份額均占據(jù)國內(nèi)25%左右。目前該行的非銀行牌照類業(yè)務已經(jīng)延伸到投資銀行、基金和租賃等市場領域；境外機構(gòu)總數(shù)已達112家，形成了一個覆蓋主要國際金融中心和我國主要經(jīng)貿(mào)往來地區(qū)的全球化服務網(wǎng)絡，跨市場、全球化的業(yè)務成為該行新的盈利增長點。工商銀行近年來“大象”持續(xù)快跑，各項業(yè)務呈現(xiàn)均衡穩(wěn)健增長，資產(chǎn)質(zhì)量繼續(xù)向好，中間業(yè)務收入保持較快增長，規(guī)模平穩(wěn)擴張。風險管理領域，工商銀行依托其規(guī)模優(yōu)勢，實行精細化風險管理，其相關管理方法和經(jīng)驗值得我行學習。一、 工商銀行風險管理主要特點近年來，工商銀行資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)向好。今年1季度，；%。%。以上成績的取得，離不開近年來其風險管理水平的持續(xù)提高。其風險管理主要特點如下：依托IT系統(tǒng)實現(xiàn)客戶層面風險管理，有效控制集團客戶風險。工商銀行建立了客戶層面的風險控制體系，擁有強大的關聯(lián)企業(yè)網(wǎng)落圖。依托該體系，工商銀行能夠有效控制集團客戶風險。例如，工商銀行系統(tǒng)能夠識別華源上百家關聯(lián)公司，通過該系統(tǒng)較早發(fā)現(xiàn)了華源系的相關風險并及早作出反應。內(nèi)審內(nèi)控分離，內(nèi)審打破行政規(guī)劃，內(nèi)控由裁判員轉(zhuǎn)為教練員。工商銀行建立了完全獨立于現(xiàn)有行政體系直接向董事會匯報的內(nèi)審體系。內(nèi)審體系打亂行政規(guī)劃設立十個分局，每個分局負責3—4 家分行的內(nèi)審工作，且原則上不對所在地分行進行審計。內(nèi)審部門主要負責分支機構(gòu)財務真實性審核、總行政策執(zhí)行情況審查、戰(zhàn)略執(zhí)行監(jiān)督等職能。內(nèi)控部門由裁判員向教練員轉(zhuǎn)變，主要負責內(nèi)部控制的協(xié)調(diào)和規(guī)制建設、合規(guī)管理、操作風險管理和常規(guī)審計工作。依靠強大IT系統(tǒng)，實現(xiàn)精細化風險控制，全力打造流程銀行。工行風險管理很大程度依賴IT系統(tǒng)，嚴格按照流程銀行管理原則設計IT業(yè)務流程。風險管理嚴格實行前、中、后臺分離。工行信息中心在珠海、杭州、上海設有研發(fā)中心，研發(fā)人員總?cè)藬?shù)超過3000人，并設有風險管理系統(tǒng)開發(fā)專業(yè)團隊。依托強大IT開發(fā)力量，工商銀行盡量將風險管理規(guī)章制度IT化，極大提升了全行風險管理的執(zhí)行力，并有效降低了操作風險。細化五級分類為十二級分類，實現(xiàn)資產(chǎn)精細化管理。工商銀行依據(jù)評級系統(tǒng)、抵押數(shù)據(jù)庫、貸后管理等信息細化五級分類至十二級，每月認定，其中正常四級，關注三級，次級兩級，可疑兩級，損失一級。堅持審慎風險控制原則，確保銀行穩(wěn)健發(fā)展。工行每年的貸款規(guī)模增長目標定在10% 左右，不希望貸款規(guī)模的過快增長。風險管理方面特別強調(diào)“審慎”原則，堅持有不同意的事先擱置不做。確保銀行在風險可控的基礎上，穩(wěn)步向前。二、 工商銀行風險管理組織架構(gòu)工商銀行分別在董事會層面和高管層層面設立風險管理委員會。風險管理執(zhí)行層面由風險管理部、信貸管理部、信用審批部、授信業(yè)務部、內(nèi)控合規(guī)部構(gòu)成。分行以下風險體制實現(xiàn)了垂直管理，一級分行設信用審批部，二級分行信用審批部為一級分行派出機構(gòu)。除卡中心設立單獨風險控制部外，工商銀行零售業(yè)務沒有設立單獨風險管理體系，風險管理部下設零售業(yè)務審批部門。工行未實行風險分析經(jīng)理制和專職審批人制，信貸審批實行貸審會集體負責。風險管理各部門具體職責如下：風險管理部：全面風險管理、新資本協(xié)議推進、市場風險計量及管理、操作風險計量。信貸管理部：政策制度制定、風險監(jiān)測、貸后管理。授信業(yè)務部：客戶層面核定最高綜合授信額度，授信審批。信用審批部：項目貸款、重組貸款、短券、金融債的審批。內(nèi)控合規(guī)部：操作風險管理和常規(guī)審計工作、內(nèi)部控制的協(xié)調(diào)和規(guī)制建設、合規(guī)管理。三、 工商銀行新資本協(xié)議推進情況及管理模式工商銀行新資本協(xié)議進展情況如下：信用風險領域：法人客戶評級系統(tǒng)和債項評級系統(tǒng)已經(jīng)建成；零售評級系統(tǒng)已完成建模工作，正在進行IT化，預計年底可以上線。市場風險領域：已啟動模型法項目，預計23年內(nèi)達到銀監(jiān)會相關要求。操作風險領域：高級計量法相關工作已經(jīng)啟動，銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)已經(jīng)整理完畢，已建成內(nèi)部操作風險數(shù)據(jù)庫，正在考慮外部數(shù)據(jù)庫利用和操作風險驅(qū)動因素分析等具體問題。工商銀行新資本協(xié)議推進由風險管理部統(tǒng)籌負責，其職責主要包括：信用風險內(nèi)部評級法建設（涵蓋零售、非零售）、市場風險控制及模型法建設、操作風險高級計量法建設等工作。其中，市場風險只負責交易賬戶風險計量及管理工作，銀行帳號相關工作由計劃財務部負責。操作風險領域，風險管理部只負責高級計量法模型建設，具體操作風險控制由內(nèi)控合規(guī)部負責。內(nèi)控合規(guī)部通過關鍵指標監(jiān)測、定量定性評價、現(xiàn)場非現(xiàn)場檢查、數(shù)據(jù)統(tǒng)計等手段與業(yè)務部門緊密合作共同完成操作風險控制。風險管理部模型開發(fā)專業(yè)團隊共4550人，其中30人負責信用風險模型開發(fā)，10人負責市場風險模型開發(fā)及市場風險控制，510人負責操作風險模型開發(fā)。同時信息技術(shù)部IT開發(fā)人員按照與模型專業(yè)團隊1：1比例配制。附件2：渤海銀行風險管理情況渤海銀行是1996年以來獲中國政府批準設立的第一家全國性股份制商業(yè)銀行，是第一家在發(fā)起設立階段就引進境外戰(zhàn)略投資者的商業(yè)銀行。渣打銀行（香港）%的股權(quán)，是第二大股東。渤海銀行作為新設立銀行，具有明顯的后發(fā)優(yōu)勢。渤海銀行通過境外戰(zhàn)略投資者，引進了國際先進銀行在治理結(jié)構(gòu)、風險管理、財務控制、產(chǎn)品設計、營銷等方面的領先體系和技術(shù)，在高起點上實施自己的發(fā)展戰(zhàn)略。5月27日下午，我行吳北英常務副行長帶隊，史原、馮燮剛、隋立波對渤海銀行風險管理體系進行了調(diào)研。渤海銀行首席風險官Simon Page和首席風險官業(yè)務助理楊顏釗、風險線各部門總經(jīng)理或經(jīng)理熱情接待了我行調(diào)研團隊。一、 渤海銀行風險管理主要特點目前渤海銀行具有最接近國際先進銀行的風險管理體系，不僅避免了后天改造的成本，而且使從業(yè)人員一開始就被納入到一個全新的機制當中，接受全新的經(jīng)營理念。渤海銀行風險管理的主要特點為：216。 最接近國際先進銀行的風險管理體系；216。 風險分析經(jīng)理、客戶經(jīng)理共同構(gòu)成的前端風險控制和營銷體制；216。 三條防線的完善操作風險管理體制；216。 兩層審批權(quán)限授權(quán)，三類有權(quán)審批人組合審批的授信審批體制。二、 渤海銀行風險管理架構(gòu)渤海銀行是國內(nèi)第一家制定全行風險偏好的銀行。風險偏好是銀行風險管理的最高指南。渤海銀行風險偏好主要內(nèi)容包括：最低風險調(diào)整后收益標準、最大預期損失標準、10年最差情況下最低資本充足率標準等。渤海銀行建立了全面、獨立、垂直的風險管理體系。風險管理部全面管理信用風險、市場風險、操作風險。風險管理部下設批發(fā)銀行信貸管理部、零售銀行信貸管理部、操作風險管理部、其他風險管理部和批發(fā)銀行信貸分析部。其中，批發(fā)銀行信貸管理部負責批發(fā)銀行業(yè)務的信用風險管理，職責包括授信審查審批、授信額度管理、信貸資產(chǎn)貸后管理等；零售銀行信貸管理部負責零售業(yè)務的全面風險管理，具體職責包括：零售產(chǎn)品開發(fā)的審查審批、零售產(chǎn)品標準制定、零售風險政策制定、零售組合分析等；操作風險管理部全面負責全行操作風險管理和計量工作（下文詳述）；其他風險管理部主要管理市場風險、資本金風險、組合風險和風險偏好等信用風險和操作風險以外的風險；批發(fā)銀行信貸分析部負責具體客戶風險分析，評級模型開發(fā)、定價模型開發(fā)等工作。渤海銀行風險管理線完全獨立于其他業(yè)務部門，負責全面風險管理的風險管理部向首席風險官和董事會風險管理委員會匯報。渤海銀行嚴格堅持風險線與業(yè)務線分離，全部授權(quán)集中于總行層面，分行只負責業(yè)務發(fā)展，無任何授權(quán)。(一) 信用風險管理渤海銀行風險管理部下的批發(fā)銀行信貸管理部、批發(fā)銀行信貸分析部和零售銀行信貸管理部負責全行信用風險管理。1. 公司信用風險管理1) 管理體制公司業(yè)務信用風