【正文】 中信銀行同業(yè)風(fēng)險管理調(diào)研報告中信銀行風(fēng)險管理同業(yè)調(diào)研小組二〇〇八年五至六月目錄一、 全面風(fēng)險管理體系正逐步構(gòu)建 4二、 風(fēng)險管理獨立性全面加強 5三、 獨立的專業(yè)化審貸體系 10（一）風(fēng)險分析經(jīng)理平行作業(yè)機制逐步形成 11（二）行業(yè)審貸快速推進(jìn) 12（三）公司信用風(fēng)險審批通道多樣化 12（四）審批體制由集體負(fù)責(zé)向集體個人負(fù)責(zé)相結(jié)合過渡 13（五）區(qū)域?qū)徟行纳形闯蔀橹髁?13四、 全力推進(jìn)2010年巴塞爾新資本協(xié)議達(dá)標(biāo)工作 14（一）各行實施新協(xié)議進(jìn)展情況 15（二）組織形式和資源投入 16五、 探索中的零售信用風(fēng)險管理體制 17六、 信用卡一般采用事業(yè)部的管理模式 19七、 迅速強化的市場風(fēng)險管理 21八、 開始探索的操作風(fēng)險管理 21九、 開始量化的組合管理與風(fēng)險偏好 23十、 嵌入式的事業(yè)部風(fēng)險管理體系 24十一、 依靠IT系統(tǒng)大力提升風(fēng)險管理精細(xì)化水平 26十二、 風(fēng)險線隊伍管理得到有效加強 26十三、 考察啟示 27附件1：工商銀行風(fēng)險管理情況 29附件2：渤海銀行風(fēng)險管理情況 33附件3：興業(yè)銀行風(fēng)險管理情況 41附件4：建設(shè)銀行風(fēng)險管理情況 50附件5：深圳發(fā)展銀行風(fēng)險管理情況 66附件6：招商銀行風(fēng)險管理情況 70附件7：民生銀行風(fēng)險管理情況 82 **銀行同業(yè)風(fēng)險管理調(diào)研報告為了更好了解國內(nèi)同業(yè)風(fēng)險管理最新動態(tài)，加強學(xué)習(xí)交流，中信銀行風(fēng)險管理調(diào)研團隊于2007年5月26日至6月17日對工商銀行、渤海銀行、興業(yè)銀行、建設(shè)銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、民生銀行進(jìn)行了風(fēng)險管理調(diào)研。中信銀行調(diào)研團隊由陳小憲行長和吳北英常務(wù)副行長分別帶隊，史原、孫建林、黎文武、張春子、馮燮剛、徐海秀、隋立波、劉鐵彬等干部參加了此次調(diào)研。上述銀行高度重視我行調(diào)研活動，深圳發(fā)展銀行董事長兼首席執(zhí)行官Frank Newman、招商銀行行長馬蔚華、興業(yè)銀行行長李仁杰、工商銀行首席風(fēng)險官魏國雄、建設(shè)銀行首席風(fēng)險官朱小黃、渤海銀行首席風(fēng)險官Simon Page均精心組織并親自參加我行調(diào)研活動。我行調(diào)研團隊重點學(xué)習(xí)了上述銀行在風(fēng)險管理體制、新協(xié)議實施、信貸風(fēng)險管理、市場風(fēng)險管理、操作風(fēng)險管理和當(dāng)前形勢應(yīng)對策略等方面的做法和經(jīng)驗，各行風(fēng)險管理特點總結(jié)如下：一、 全面風(fēng)險管理體系正逐步構(gòu)建國內(nèi)各主要商業(yè)銀行正在逐步構(gòu)建包括信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險的全面風(fēng)險管理體系。各行均在董事會層面和高管層層面分別建立了董事會風(fēng)險管理委員會和高管層風(fēng)險管理委員會。董事會風(fēng)險管理委員會是全行所有風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好制定、全行風(fēng)險限額管理、全行風(fēng)險戰(zhàn)略制定等宏觀工作。在董事會風(fēng)險管理委員會授權(quán)范圍內(nèi)，高管層風(fēng)險管理委員會具體行使全面風(fēng)險管理職責(zé)。部分銀行董事會風(fēng)險管理委員會和高管層風(fēng)險管理委員會下設(shè)信用風(fēng)險委員會、操作風(fēng)險委員會和市場風(fēng)險委員會，行使相應(yīng)風(fēng)險管理職責(zé)。另外，民生銀行董事會風(fēng)險管理委員會下設(shè)秘書處（常設(shè)機構(gòu)），統(tǒng)籌全面風(fēng)險管理日常工作。董事會與高管層風(fēng)險管理委員會下，各行三大風(fēng)險管理部門分工存在兩種模式：模式一，風(fēng)險管理部集中管理三大風(fēng)險。采取此模式的銀行有：建設(shè)銀行、工商銀行、渤海銀行和興業(yè)銀行；模式二，各部門分工負(fù)責(zé)三大風(fēng)險管理。此模式下，信用風(fēng)險管理由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)；市場風(fēng)險管理由計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)；操作風(fēng)險管理一般無明確牽頭部門，由具體業(yè)務(wù)部門分工負(fù)責(zé)本部門內(nèi)操作風(fēng)險管理。采取此模式的銀行有：招商銀行、深圳發(fā)展銀行和民生銀行。二、 風(fēng)險管理獨立性全面加強近年來，各行均高度重視風(fēng)險管理工作獨立性建設(shè)。部分銀行不但做到了風(fēng)險線干部的垂直任命、考核，風(fēng)險管理團隊的垂直任命、考核，甚至實現(xiàn)了工資總行直接支付，營業(yè)費用總行負(fù)擔(dān)，“不讓分行掏一分錢”的風(fēng)險獨立管理。各行實現(xiàn)風(fēng)險管理獨立性主要有兩種模式：模式一，風(fēng)險管理部門獨立垂直管理；模式二，向分行或業(yè)務(wù)線派駐風(fēng)險主管，對風(fēng)險主管實行獨立任命、考核。其中，模式一相對于模式二獨立性更強。其中，民生銀行、建設(shè)銀行、深圳發(fā)展銀行、渤海銀行已經(jīng)建立了獨立垂直的風(fēng)險管理體系。上述銀行，在管理體制方面實現(xiàn)了風(fēng)險線與業(yè)務(wù)線完全分離的“審貸分離”體制；在績效考核方面，實現(xiàn)了風(fēng)險線獨立考核或風(fēng)險線考核為主的考核體制；在人事任命方面，實現(xiàn)了派駐制或風(fēng)險線垂直任命的人事組織體制。例如，民生銀行已經(jīng)形成總行、區(qū)域和分行三層自上而下的獨立評審體系，由總行授信評審部直接向區(qū)域、分行派駐信貸審查官，通過它所領(lǐng)導(dǎo)的區(qū)域授信評審中心或分行授信評審部，對項目進(jìn)行審核。各區(qū)域授信評審中心和分行授信評審部屬總行的派出機構(gòu)，業(yè)務(wù)和行政隸屬總行。人員的薪資、獎金和福利待遇全部由總行統(tǒng)一發(fā)放，辦公費用由總行統(tǒng)一支付，不讓分行掏一分錢。人事關(guān)系隸屬總行的人力資源部。另外，工商銀行實現(xiàn)了分行以下獨立垂直管理；興業(yè)銀行實現(xiàn)了總行到區(qū)域?qū)徺J中心的獨立垂直管理，正在三家分行試點風(fēng)險主管委派制。 渤海銀行嚴(yán)格堅持風(fēng)險線與業(yè)務(wù)線分離，全部授權(quán)集中于總行層面，分行只負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)發(fā)展無任何授權(quán)。深圳發(fā)展銀行對19家分行派駐信貸執(zhí)行官（風(fēng)險主管）為首的風(fēng)險管理團隊。信貸執(zhí)行官對總行首席風(fēng)險執(zhí)行官負(fù)責(zé)并匯報工作。對信貸執(zhí)行官的考核，由總行首席風(fēng)險官評價和分行行長評價兩部分組成，其中首席風(fēng)險官評價占70%權(quán)重，分行行長評價占30%權(quán)重。整體來看，各行均較重視風(fēng)險管理體系的獨立性建設(shè)，尚未實現(xiàn)風(fēng)險管理完全獨立的銀行也在努力增強風(fēng)險管理體系的獨立性。各行風(fēng)險管理獨立性、全面性、專業(yè)性情況表獨立性全面性專業(yè)性工行分行以下風(fēng)險體制實現(xiàn)了垂直管理。已建立包括信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險的全面風(fēng)險管理體系。風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理、新資本協(xié)議推進(jìn)、市場風(fēng)險計量及管理、操作風(fēng)險計量。工行總行將部門劃分為四類部門，實行差別待遇。風(fēng)險線部門被劃為一類部門，行內(nèi)地位、待遇均有提高，專業(yè)性得到鞏固。渤海渤海銀行風(fēng)險管理線完全獨立于其他業(yè)務(wù)部門，負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理的風(fēng)險管理部向首席風(fēng)險官和董事會風(fēng)險管理委員會匯報。渤海銀行嚴(yán)格堅持風(fēng)險線與業(yè)務(wù)線分離，全部授權(quán)集中于總行層面，分行只負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)發(fā)展無任何授權(quán)。已建立包括信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險的全面風(fēng)險管理體系。風(fēng)險管理部全面管理信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險。風(fēng)險分析經(jīng)理、客戶經(jīng)理共同構(gòu)成的前端風(fēng)險控制和營銷體制，風(fēng)險管理人員走向市場、貼近前端，由裁判員轉(zhuǎn)向教練員，與客戶經(jīng)理緊密合作制定授信方案。興業(yè)興業(yè)銀行強調(diào)獨立審貸、個人負(fù)責(zé)，權(quán)限劃分到個人，責(zé)任落實到個人。05年初，興業(yè)銀行提出實行全面風(fēng)險管理的目標(biāo)，目前進(jìn)展不夠迅速。07年，興業(yè)銀行聘請畢博咨詢，按照新資本協(xié)議要求，對風(fēng)險管理相關(guān)領(lǐng)域進(jìn)行了全面診斷，按國際先進(jìn)銀行最佳做法進(jìn)行了規(guī)劃，制定了推進(jìn)新資本協(xié)議，實施全面風(fēng)險管理的具體方案。目前，興業(yè)銀行正按照畢博方案全面推進(jìn)相關(guān)工作。興業(yè)銀行做精做專重點發(fā)展領(lǐng)域的風(fēng)險管理。在房地產(chǎn)、同業(yè)領(lǐng)域培養(yǎng)了一支較為敬業(yè)、素質(zhì)較高、經(jīng)驗豐富的風(fēng)險管理隊伍。建行建設(shè)銀行風(fēng)險管理體系的獨立性較為突出。首席風(fēng)險官——風(fēng)險總監(jiān)——風(fēng)險主管——縣級支行風(fēng)險經(jīng)理組成的垂直風(fēng)險管理體制已具雛形。首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)一級分行風(fēng)險總監(jiān)的績效考核；風(fēng)險總監(jiān)負(fù)責(zé)一級分行本部風(fēng)險條線人員、風(fēng)險主管的績效考核；風(fēng)險主管負(fù)責(zé)二級分行風(fēng)險條線人員、縣級支行專職風(fēng)險經(jīng)理的績效考核。全行全面、垂直的風(fēng)險管理體制已基本建立。配備貸前平行作業(yè)風(fēng)險經(jīng)理，全面實施大中型公司類客戶風(fēng)險線業(yè)務(wù)線平行作業(yè)，風(fēng)險管理價值創(chuàng)造作用逐步顯現(xiàn)；專職審批人制度，有效提高了風(fēng)險管理的專業(yè)化、精細(xì)化水平；審批體制堅持：審貸分離、后臺審批、個人負(fù)責(zé)、獨立審批原則。深發(fā)深圳發(fā)展銀行對19家分行派駐信貸執(zhí)行官（風(fēng)險主管）。信貸執(zhí)行官對總行首席風(fēng)險執(zhí)行官負(fù)責(zé)并匯報工作。對分行信貸執(zhí)行官的考核，由總行首席風(fēng)險官評價和分行行長評價兩部分組成，其中首席風(fēng)險官評價占70%權(quán)重，分行行長評價占30%權(quán)重。分行信貸執(zhí)行官原則上實行輪崗制，一般34年輪崗一次。分行設(shè)信貸管理部和信用審查部，部門負(fù)責(zé)人由信貸執(zhí)行官推薦，總行首席風(fēng)險官任命。深圳發(fā)展銀行尚未建立全面風(fēng)險管理體系。信用風(fēng)險由首席風(fēng)險執(zhí)行官CRO負(fù)責(zé)，采取垂直管理模式，由總行指派分行的風(fēng)險執(zhí)行官，實行垂直上報；市場風(fēng)險由首席財務(wù)執(zhí)行官CFO負(fù)責(zé)，采取總行集中管理，資產(chǎn)負(fù)債委員會制定風(fēng)險管理政策，具體職能由財務(wù)信息與資產(chǎn)負(fù)債管理部承擔(dān)；操作風(fēng)險由首席運營執(zhí)行官COO負(fù)責(zé)，具體職能由新成立的運營管理部承擔(dān)。深圳發(fā)展銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展重點成立了貿(mào)易融資、零售、同業(yè)和資產(chǎn)保全四條業(yè)務(wù)線（準(zhǔn)事業(yè)部制）。各業(yè)務(wù)線設(shè)信貸執(zhí)行官（風(fēng)險官），負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)線風(fēng)險控制，直接對首席風(fēng)險執(zhí)行官負(fù)責(zé)。招商與我行類似。信貸管理部負(fù)責(zé)，包括對公司、零售、同業(yè)、離岸和資金交易等各項業(yè)務(wù)的全面信用風(fēng)險管理；計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)市場風(fēng)險；目前操作風(fēng)險未實現(xiàn)集中管理，擬在風(fēng)險管理部下設(shè)操作風(fēng)險部。公司方面已全面推行審貸官職務(wù)序列，實行嚴(yán)格的審貸官專業(yè)化資格管理，共十一個等級。零售方面擬建立零售審貸官隊伍。逐步建立風(fēng)險經(jīng)理制，擬通過考核將一部分客戶經(jīng)理轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險經(jīng)理，推行風(fēng)險經(jīng)理制。民生民生銀行已經(jīng)形成總行、區(qū)域和分行三層自上而下的獨立評審體系。各區(qū)域授信評審中心和分行授信評審部屬總行的派出機構(gòu)，業(yè)務(wù)和行政隸屬總行。人員的薪資、獎金和福利待遇全部由總行統(tǒng)一發(fā)放，辦公費用由總行統(tǒng)一支付，不讓分行掏一分錢；民生銀行由風(fēng)險管理委員會統(tǒng)籌管理三大風(fēng)險民生實行專家審貸，個人負(fù)責(zé)的貸款審批體制。民生銀行貸款審批有單簽、雙簽和貸審會三種方式。貸審會方式中，有權(quán)審批人全部由各行業(yè)的專家組成，行長和部門負(fù)責(zé)人不參加貸審會。圖1：建設(shè)銀行全面、獨立風(fēng)險管理體系圖2：渤海銀行全面、獨立風(fēng)險管理體系。圖3：渤海銀行風(fēng)險管理部組織機構(gòu)圖三、 獨立的專業(yè)化審貸體系基于各銀行實際情況，國內(nèi)銀行業(yè)風(fēng)險管理體系經(jīng)過較長時間演變，逐漸形成了各具特色的信貸決策機制，獨立性和專業(yè)性得到有效加強。（一）風(fēng)險分析經(jīng)理平行作業(yè)機制逐步形成最近幾年，國內(nèi)部分銀行逐漸推行風(fēng)險分析經(jīng)理平行作業(yè)機制，風(fēng)險管理的專業(yè)性得到有效加強。風(fēng)險分析經(jīng)理平行作業(yè)是指，在分行風(fēng)險管理體系內(nèi)建立一支風(fēng)險分析經(jīng)理隊伍，與客戶經(jīng)理共同進(jìn)行前端風(fēng)險控制。風(fēng)險分析經(jīng)理平行作業(yè)機制下，風(fēng)險分析經(jīng)理和客戶經(jīng)理既專業(yè)分工又協(xié)同合作，實施專業(yè)調(diào)查，夯實授信決策基礎(chǔ)，共同構(gòu)成客戶前端風(fēng)險控制和營銷單元。此機制下，風(fēng)險管理人員貼近市場前端，有效的將風(fēng)險控制前移，減少了審查反復(fù)，既有效節(jié)約了審批資源又強化了風(fēng)險控制。目前建設(shè)銀行、渤海銀行和民生銀行已全面推廣風(fēng)險分析經(jīng)理平行作業(yè)機制，招商銀行也擬通過考核將一部分客戶經(jīng)理轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險分析經(jīng)理。建設(shè)銀行首先從重大項目、復(fù)雜項目入手，逐步配備風(fēng)險分析經(jīng)理，取得了良好效果。目前平行作業(yè)機制已開始逐步向中小項目推廣。渤海銀行風(fēng)險分析經(jīng)理與客戶經(jīng)理形成伙伴關(guān)系，風(fēng)險分析經(jīng)理根據(jù)客戶經(jīng)理初步授信方案與客戶經(jīng)理溝通交流，提出專業(yè)意見，幫助客戶經(jīng)理完善授信方案，避免授信方案質(zhì)量差浪費審批資源。信貸分析經(jīng)理制定信用風(fēng)險分析報告，主要內(nèi)容包括行業(yè)狀況、企業(yè)狀況和風(fēng)險分析等。客戶經(jīng)理授信方案與風(fēng)險分析經(jīng)理信用風(fēng)險分析報告合并組成授信審批材料，提交有權(quán)審批人審批。據(jù)渤海銀行介紹，其目標(biāo)風(fēng)險分析經(jīng)理與客戶經(jīng)理的配備比例為1：3。（二）行業(yè)審貸快速推進(jìn)招商銀行積極推進(jìn)行業(yè)審貸?？傂杏?2名審貸官負(fù)責(zé)45個大類行業(yè)審貸，分行也采用相應(yīng)的行業(yè)審貸方式。有效提升了信貸審批的專業(yè)化。我行06年成立房地產(chǎn)審貸組，在國內(nèi)率先實行行業(yè)審貸制。07年我行行業(yè)審貸由房地產(chǎn)一個審貸組擴展到房地產(chǎn)、重工、輕工、創(chuàng)新產(chǎn)品和交通運輸及能源5個審貸組。08年成立了石油化工和政府平臺兩個審貸組，并將交通運輸及能源審貸組進(jìn)一步細(xì)分為交通運輸組和能源組兩個組。伴隨我行行業(yè)審貸制度的逐步建立，我行信審隊伍專業(yè)化建設(shè)逐漸加強，有效支持了我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提升。（三）公司信用風(fēng)險審批通道多樣化在風(fēng)險控制和審批效率的雙重要求下，各行都在探索多樣化的信貸審批流程，以提高審批效率。渤海銀行實行三類有權(quán)審批人組合審批的授信審批體制，審批組合根據(jù)貸款重要程度有多種模式，既節(jié)約了審批資源，又提高了效率；招商銀行實行行業(yè)審貸制與雙簽會的雙通道模式?！半p簽會”審批不超過2億的項目，以提高效率。民生銀行建立八大事業(yè)部，各事業(yè)部下建立獨立風(fēng)險管理部門，編制歸事業(yè)部，管理歸風(fēng)險總監(jiān)，風(fēng)險管理體系嵌入事業(yè)部體系內(nèi)。審批通道由四個區(qū)域中心增加到十二個（增加了八個行業(yè)審批通道），審批效率得到大幅提升。（四）審批體制由集體負(fù)責(zé)向集體個人負(fù)責(zé)相結(jié)合過渡調(diào)研過程中，部分銀行高管擔(dān)心集體審批導(dǎo)致集體免責(zé)，都在逐步推進(jìn)公司信貸審批由集體負(fù)責(zé)制向個人負(fù)責(zé)制轉(zhuǎn)變。個人負(fù)責(zé)制具有職責(zé)明確、效率較高的優(yōu)點。民生銀行、渤海銀行、興業(yè)銀行、建設(shè)銀行、深圳發(fā)展銀行的授權(quán)授信體系均強調(diào)獨立審貸、個人負(fù)責(zé)，權(quán)限劃分到個人，責(zé)任落實到個人的個人負(fù)責(zé)制基本原則。例如，民生銀行貸款審批有單簽、雙簽和貸審會三種方式。貸審會方式中，貸審會成員只有咨詢意見發(fā)表權(quán)，貸審會主任和貸審會秘書雙簽并對貸款審批負(fù)責(zé)；建設(shè)銀行貸審會也采取成員只發(fā)表意見，主任最終決策并負(fù)責(zé)的個人負(fù)責(zé)制；招商銀行實行行業(yè)審貸制與雙簽會結(jié)合的方式，審貸會為集體負(fù)責(zé)制，雙簽會為個人負(fù)責(zé)制（雙簽會僅限2億以下項目）。目前，只有工商銀行仍采用完全集體負(fù)責(zé)制。（五）區(qū)域?qū)徟行纳形闯蔀橹髁魉{(diào)研銀行中，僅有興業(yè)銀行和民生銀行建立了區(qū)域?qū)徟行?。興業(yè)銀行相關(guān)人士坦言，興業(yè)銀行總部位于福州，不利于吸引人才，其建立區(qū)域?qū)徟行牡闹饕康氖峭ㄟ^區(qū)域?qū)徟行膬?yōu)越地理位置，提升其對人才的吸引力。興業(yè)銀行的區(qū)域?qū)徺J。興業(yè)銀行采取總行、區(qū)域?qū)徟行?，分行授信審批部分層授?quán)的授權(quán)管理體制。授信審批部下設(shè)北京、上海、廣州、福州四個區(qū)域?qū)徟行?，?fù)責(zé)貸款審批和行業(yè)信貸政策的制定等工作。四個審貸中心人事任命考核