【正文】 資產(chǎn)負債管理部：負責資產(chǎn)負債總量和結(jié)構(gòu)的安排和調(diào)整并開展非交易性市場風險的管理。建設(shè)銀行市場風險管理探索的整體思路是：統(tǒng)一管理，明確風險管理部為牽頭部門；體現(xiàn)制衡原則，金融市場部不能既做業(yè)務(wù)又管風險，風險部介入交易流程、限額和授權(quán)控制；金融市場部設(shè)風險總監(jiān)，向首席風險官匯報；4 、分工負責原則，各部門各負其責。主要是面向外部監(jiān)管機構(gòu)、客戶、利益相關(guān)者、外包商、其它機構(gòu)、社會公眾、媒體等的響應(yīng)程序。BCP是實現(xiàn)BCM的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)和重要保障。BCM的目標是提高單位的風險防范能力，有效地減少業(yè)務(wù)破壞，并降低不良影響，保障單位的業(yè)務(wù)得以持續(xù)運行。 2. 操作風險的職責分工董事會：審定和修訂操作風險管理戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督和評價實施情況及效果；監(jiān)督和評價操作風險管理部門的設(shè)置、組織方式、工作程序和效果；提出完善本行操作風險管理和內(nèi)部控制的意見；定期評估本行操作風險狀況。1. 操作風險管理組織架構(gòu)建設(shè)銀行通過三道防線的組織架構(gòu)控制操作風險。專職貸款審批人審批個貸業(yè)務(wù)，采取派駐審批團隊或者組建個人信貸業(yè)務(wù)審批中心的模式。風險條線部門從政策、決策、風險防范角度，避免或降低銀行資產(chǎn)損失，并主動地將政策擬定、審批決策中發(fā)現(xiàn)的風險點及時反饋給前臺部門。風險條線與前臺經(jīng)營條線的關(guān)系：風險條線同經(jīng)營條線執(zhí)行統(tǒng)一的風險偏好和政策標準。經(jīng)營部門及時識別不良資產(chǎn)并移交至資產(chǎn)保全部門進行經(jīng)營管理。對風險經(jīng)理的風險預警，客戶經(jīng)理應(yīng)按協(xié)商意見，積極落實風險預控措施，并將有關(guān)情況及時反饋。風險管理部門負責貸款發(fā)放環(huán)節(jié)的風險監(jiān)控。 貸款發(fā)放階段：前臺經(jīng)營部門負責落實貸前和用款條件，簽訂借款合同、擔保合同等法律文書。風險經(jīng)理，參與額度授信業(yè)務(wù)的客戶調(diào)查；負責項目評估、參與客戶信用評級；負責出具額度授信業(yè)務(wù)的風險評價意見，揭示關(guān)鍵風險點，提出風險控制措施，參與擔保評價報告的撰寫。7) 審批流程建設(shè)銀行的信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括受理、調(diào)查評價、審批、發(fā)放及貸后管理五大階段。拒絕戰(zhàn)略不清、規(guī)模擴張過快、治理結(jié)構(gòu)明顯不合理的客戶：主業(yè)不明，擴張過度，“小、雜、亂”的企業(yè)集團，家族式企業(yè)集團。 客戶有不良商業(yè)信用、欺詐行為。5) 大中型客戶授信審批五項基本原則穩(wěn)健的資產(chǎn)負債比例要求：資產(chǎn)負債比例按客戶及固定資產(chǎn)項目，分行業(yè)設(shè)定差別化控制標準 。經(jīng)營部門以客戶信用評級和授信限額為基礎(chǔ)，在和客戶談判的基礎(chǔ)上確定授信額度，審批部門根據(jù)客戶具體情況決定是否同意該授信額度。專家審批：貸款審批人由專職貸款審批人和貸款審批牽頭人組成。 信貸審批部門組織貸款審批人審批決策——即“審”。貸審會簽頭人為風險條線負責人，負責審批結(jié)果的裁判，無投票權(quán)。初期平行作業(yè)只強調(diào)貸前管理，目前已逐步向貸中、貸后過渡。為了使風險管理與業(yè)務(wù)線流程緊密相接，建設(shè)銀行06年開始推進風險經(jīng)理貸前與客戶經(jīng)理平行作業(yè)機制。一級分行設(shè)風險管理部和信貸審批部，業(yè)務(wù)量較大的一級分行設(shè)置專門的項目評估部門。首席風險官——風險總監(jiān)——風險主管——縣級支行風險經(jīng)理組成的垂直風險管理體制已具雛形。二、 建設(shè)銀行風險管理架構(gòu)按照集中管理的要求，目前建設(shè)銀行全行集中垂直的風險管理體制已基本建立。216。 全行集中垂直的風險管理體制已基本建立；216。市場風險領(lǐng)域主要工作為：優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)、完善政策流程、進而實現(xiàn)內(nèi)部模型法。目標是實現(xiàn)內(nèi)部評級法。目前，興業(yè)銀行正按照畢博方案全面推進新資本協(xié)議項目開發(fā)?，F(xiàn)場審計系統(tǒng)具有完善的功能模塊包括：工作底稿管理、審計項目管理、審計抽樣、內(nèi)部控制評級、審計項目考核、系統(tǒng)管理、日常信息查詢、統(tǒng)計分析、數(shù)據(jù)維護、信息交流、審計工作臺等功能模塊。內(nèi)部審計從現(xiàn)場審計為主向非現(xiàn)場審計為主的轉(zhuǎn)變趨勢已不可阻擋。同業(yè)業(yè)務(wù)風險控制要點主要是：對象嚴格把關(guān)，尋找優(yōu)質(zhì)券商；嚴格執(zhí)行人民銀行相關(guān)規(guī)定，降低政策風險；困難時期與合作伙伴同舟共濟，探討合法合規(guī)合作方式，建立長期穩(wěn)定合作關(guān)系。外向型企業(yè)風險控制的關(guān)鍵是準入的把握，企業(yè)一旦不行，貸后管理無法發(fā)揮較大作用。2. 外向型經(jīng)濟的基本觀點興業(yè)銀行９０年代不良貸款比重最大的領(lǐng)域就是外向型經(jīng)濟的貸款。放款后的貸后管理：興業(yè)銀行強調(diào)放款后的封閉式管理。興業(yè)銀行認為房地產(chǎn)業(yè)風險控制要點主要有三個：介入時機的選擇、介入對象的控制和放款后的貸后管理。(三) 操作風險管理興業(yè)銀行擬按照畢博規(guī)劃，在風險管理部下建立操作風險管理部門，構(gòu)建操作風險報告、監(jiān)控制度。2. 零售信用風險管理風險管理部和零售業(yè)務(wù)部均設(shè)零售風險管理處。興業(yè)銀行強調(diào)獨立審貸、個人負責，權(quán)限劃分到個人，責任落實到個人。2) 審批體制興業(yè)銀行授信審批權(quán)采取分層授權(quán)制。其中，風險管理部下設(shè)：風險監(jiān)控、風險政策、風險技術(shù)部，負責政策制定、風險分類、工具開發(fā)、貸后監(jiān)控等工作；授信審批部下設(shè)北京、上海、廣州、福州四個區(qū)域?qū)徟行?，負責貸款審批和行業(yè)信貸政策的制定等工作。目前，興業(yè)銀行正按照畢博方案全面推進相關(guān)工作。 做精做專重點發(fā)展領(lǐng)域的風險管理。在現(xiàn)行體制下，其風險管理和發(fā)展的主要思路為：216。5月28日上午，我行吳北英常務(wù)副行長帶隊，史原、馮燮剛、隋立波對興業(yè)銀行風險管理體系進行了調(diào)研。興業(yè)銀行尤為引人注目的是其近年來高速發(fā)展的住房按揭業(yè)務(wù)和金融同業(yè)業(yè)務(wù)。 (一) 組織架構(gòu)由新資本協(xié)議領(lǐng)導小組、新資本協(xié)議項目實施工作辦公室和三個新資本協(xié)議實施工作組（即公司暴露工作組、零售暴露工作組和項目管理組）組成。操作風險部與各風險技術(shù)官構(gòu)成了矩陣式的操作風險控制體系，有效地防范了操作風險事件的發(fā)生。在行內(nèi)關(guān)系上，操作風險部偏重內(nèi)部問題的審查，合規(guī)部偏重外部合規(guī)性審查。審計部是操作風險控制的最后一道防線，通過審計檢查控制操作風險。(二) 市場風險管理渤海銀行在風險管理部下設(shè)立了負責市場風險的專業(yè)風險管理部門。體現(xiàn)了風險管理人員與客戶經(jīng)理專業(yè)分工，風險管理人員走向市場、貼近前端，由裁判員轉(zhuǎn)向教練員，與客戶經(jīng)理緊密合作制定授信方案、營銷客戶的專業(yè)化發(fā)展思路，有效的節(jié)約了審批資源，提高了授信方案質(zhì)量。 信貸分析經(jīng)理根據(jù)客戶經(jīng)理修改后授信方案制定信用風險分析報告，主要內(nèi)容包括行業(yè)狀況、企業(yè)狀況和風險分析等；216。 市場前端客戶經(jīng)理接觸客戶，根據(jù)客戶需求制定初步授信方案；216。例如，大部分貸款由１B＋１C的兩人組合即可審批，余額較大貸款由１A＋１B＋２C的組合審批。審批權(quán)限授權(quán)分為兩層：第一層為信貸審批委員會的權(quán)限；第二層為有權(quán)審批人權(quán)限。批發(fā)銀行信貸分析部負責具體客戶風險分析、客戶評級、評級模型開發(fā)、定價模型開發(fā)等工作。渤海銀行嚴格堅持風險線與業(yè)務(wù)線分離，全部授權(quán)集中于總行層面，分行只負責業(yè)務(wù)發(fā)展，無任何授權(quán)。風險管理部全面管理信用風險、市場風險、操作風險。二、 渤海銀行風險管理架構(gòu)渤海銀行是國內(nèi)第一家制定全行風險偏好的銀行。 最接近國際先進銀行的風險管理體系；216。5月27日下午，我行吳北英常務(wù)副行長帶隊，史原、馮燮剛、隋立波對渤海銀行風險管理體系進行了調(diào)研。附件2：渤海銀行風險管理情況渤海銀行是1996年以來獲中國政府批準設(shè)立的第一家全國性股份制商業(yè)銀行，是第一家在發(fā)起設(shè)立階段就引進境外戰(zhàn)略投資者的商業(yè)銀行。操作風險領(lǐng)域，風險管理部只負責高級計量法模型建設(shè)，具體操作風險控制由內(nèi)控合規(guī)部負責。市場風險領(lǐng)域：已啟動模型法項目，預計23年內(nèi)達到銀監(jiān)會相關(guān)要求。授信業(yè)務(wù)部：客戶層面核定最高綜合授信額度，授信審批。除卡中心設(shè)立單獨風險控制部外，工商銀行零售業(yè)務(wù)沒有設(shè)立單獨風險管理體系，風險管理部下設(shè)零售業(yè)務(wù)審批部門。確保銀行在風險可控的基礎(chǔ)上，穩(wěn)步向前。工商銀行依據(jù)評級系統(tǒng)、抵押數(shù)據(jù)庫、貸后管理等信息細化五級分類至十二級，每月認定，其中正常四級，關(guān)注三級，次級兩級，可疑兩級，損失一級。風險管理嚴格實行前、中、后臺分離。內(nèi)審部門主要負責分支機構(gòu)財務(wù)真實性審核、總行政策執(zhí)行情況審查、戰(zhàn)略執(zhí)行監(jiān)督等職能。例如，工商銀行系統(tǒng)能夠識別華源上百家關(guān)聯(lián)公司，通過該系統(tǒng)較早發(fā)現(xiàn)了華源系的相關(guān)風險并及早作出反應(yīng)。以上成績的取得，離不開近年來其風險管理水平的持續(xù)提高。風險管理領(lǐng)域，工商銀行依托其規(guī)模優(yōu)勢，實行精細化風險管理，其相關(guān)管理方法和經(jīng)驗值得我行學習。同時，也要看到，我們的風險管理體制有不足，有需要進一步改善的地方，但也有優(yōu)勢，如行業(yè)審貸、放款中心制度等。這也是避免體制改革風險的最好方式。風險管理應(yīng)體現(xiàn)制衡原則。風險管理必須專業(yè)，要加快培養(yǎng)和引進專業(yè)人才。分行設(shè)信貸管理部和信用審查部，部門負責人由信貸執(zhí)行官推薦，總行首席風險官任命。深圳發(fā)展銀行對19家分行派駐信貸執(zhí)行官（風險主管）。興業(yè)銀行、招商銀行、工商銀行和我行均采用此種模式；第二種為風險線考核為主、分行考核為輔的模式。依托強大IT開發(fā)力量，工商銀行盡量將風險管理規(guī)章制度IT化，極大提升了全行風險管理的執(zhí)行力并有效降低了操作風險。另外，工商銀行依靠強大IT系統(tǒng)，實現(xiàn)了風險管理精細化控制，全力打造流程銀行。工商銀行依托IT系統(tǒng)實現(xiàn)客戶層面風險管理，有效控制集團客戶風險。在風險管理部下設(shè)事業(yè)部風險控制小組，受風險部直接領(lǐng)導。此模式的優(yōu)點是，貼近市場，反映迅速。模式一、嵌入式事業(yè)部風險管理體系。興業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)已經(jīng)開始事業(yè)部制改革。分行與事業(yè)部的關(guān)系得到有效處理。十、 嵌入式的事業(yè)部風險管理體系民生銀行、興業(yè)銀行和深圳發(fā)展銀行均實行了不同程度的事業(yè)部改革。風險偏好是銀行風險管理的最高指南。 事業(yè)部嵌入式風險管理體制。逐步推動零售風險管理體系變革?？傂蟹中性O(shè)零售執(zhí)行官，實行逐層個人授權(quán)體制。深發(fā)操作風險剛剛改為集中專業(yè)管理（23個月前）?？傂酗L險管理部負責零售業(yè)務(wù)制度制定。興業(yè)無管理部門建行建設(shè)銀行風險管理部下設(shè)操作風險與市場風險管理部，探索操作風險與市場風險的集中化、專業(yè)化管理。除卡中心設(shè)立單獨風險控制部外，工商銀行零售業(yè)務(wù)沒有設(shè)立單獨零售風險管理體系，風險管理部下設(shè)零售業(yè)務(wù)審批部門。操作風險部幫助風險技術(shù)官制定政策，檢查相關(guān)政策是否符合全行風險偏好和可執(zhí)行性，并負責保證相關(guān)政策的執(zhí)行。其中建設(shè)銀行在風險管理部下設(shè)立了操作風險部，負責全行操作風險管理和計量工作，建立了三條防線的矩陣式操作風險管理體制。深圳發(fā)展銀行、招商銀行和民生銀行采取此種模式。未派風險總監(jiān)七、 迅速強化的市場風險管理國內(nèi)銀行市場風險管理主要有兩種模式?？傂酗L險管理部負責政策、制度、組合管理，信用卡審批部負責具體審批。未派風險總監(jiān)渤海銀行尚未建立尚未建立興業(yè)銀行事業(yè)部卡中心建立獨立風險控制部門未派風險總監(jiān)建設(shè)銀行事業(yè)部總行風險部從整體上進行管理并統(tǒng)一開發(fā)零售評級模型。上述管理模式，既能有效支持我行信用卡業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，又確保了我行信用卡業(yè)務(wù)的資產(chǎn)質(zhì)量，體制上具有一定競爭優(yōu)勢。我行信用卡中心采用事業(yè)部管理模式，人權(quán)、財權(quán)相對獨立。六、 信用卡一般采用事業(yè)部的管理模式信用卡中心一般采用事業(yè)部管理模式，人權(quán)、財權(quán)相對獨立。模式一的好處是，風險管理獨立性、專業(yè)性能夠得到有效保證；缺點是，風險控制部門與業(yè)務(wù)發(fā)展部門分離，市場反應(yīng)慢，可能會防礙業(yè)務(wù)發(fā)展。工商銀行、渤海銀行和興業(yè)銀行采取此種模式；模式二，向零售業(yè)務(wù)線派駐信貸審批官，零售業(yè)務(wù)線成立零售審批中心，向信貸審批官負責。 五、 探索中的零售信用風險管理體制零售信用風險管理體制上，各行基本由總行風險管理部下設(shè)的零售風險管理二級部負責零售風險政策制定、整體風險控制、監(jiān)督檢查等工作。其中，工商銀行建立了近50人的模型開發(fā)團隊（包括：信用風險模型團隊、市場風險模型團隊和操作風險模型團隊），同時，工商銀行信息技術(shù)部按1：1比例配制了風險管理IT開發(fā)人員；建設(shè)銀行構(gòu)建了新資本協(xié)議辦公室、信用風險、市場風險、操作風險、第二支柱、第三支柱、IT系統(tǒng)七大新資本協(xié)議項目組，相關(guān)人員近40人。正在建設(shè)民生銀行無無無 （二）組織形式和資源投入各行巴塞爾新資本協(xié)議實施組織形式主要有兩種。值得注意的是，在零售評級系統(tǒng)開發(fā)框架上，為了增加評級系統(tǒng)風險敏感性，我行采用了國際尖端的基于客戶層面整合的零售評級體系，這一技術(shù)框架國內(nèi)尚無銀行采用，技術(shù)國內(nèi)領(lǐng)先。零售評級系統(tǒng)。工商銀行和招商銀行均嘗試建立了簡單的債項評級模型。工商銀行、建設(shè)銀行、招商銀行和我行均已完成系統(tǒng)建設(shè)工作。我行所調(diào)研銀行中，工商銀行、建設(shè)銀行和招商銀行均是銀監(jiān)會確定的 “新資本協(xié)議銀行”（七家新資本協(xié)議銀行為：國家開發(fā)銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、招商銀行）。未建立區(qū)域?qū)徟行纳畎l(fā)展未實施行業(yè)審貸未實施風險分析經(jīng)理平行作業(yè)風險線與業(yè)務(wù)部門綜合考評制。未建立區(qū)域?qū)徟行墓ど蹄y行未實施行業(yè)審貸未實施風險分析經(jīng)理平行作業(yè)分行考核為主，風險線考核為輔。分行授信評審部主要負責授信項目的合規(guī)性、合理性和真實性的審查，不進行項目審批。四個審貸中心人事任命考核由總行負責，實現(xiàn)了垂直管理。興業(yè)銀行相關(guān)人士坦言，興業(yè)銀行總部位于福州，不利于吸引人才，其建立區(qū)域?qū)徟行牡闹饕康氖峭ㄟ^區(qū)域?qū)徟行膬?yōu)越地理位置，提升其對人才的吸引力。例如，民生銀行貸款審批有單簽、雙簽和貸審會三種方式。審批通道由四個區(qū)域中心增加到十二個（增加了八個行業(yè)審批通道），審批效率得到大幅提升。（三）公司信用風險審批通道多樣化在風險控制和審批效率的雙重要求下，各行都在探索多樣化的信貸審批流程，以提高審批效率。我行06年成立房地產(chǎn)審貸組，在國內(nèi)率先實行行業(yè)審貸制。據(jù)渤海銀行介紹，其目標風險分析經(jīng)理與客戶經(jīng)理的配備比例為1：3。目前平行作業(yè)機制已開始逐步向中小項目推廣。風險分析經(jīng)理平行作業(yè)機制下，風險分析經(jīng)理和客戶經(jīng)理既專業(yè)分工又協(xié)同合作，實施專業(yè)調(diào)查，夯實授信決策基礎(chǔ)，共同構(gòu)成客戶前端風險控制和營銷單元。圖1：建設(shè)銀行全面、獨立風險管理體系圖2：渤海銀行全面、獨立風險管理體系。各區(qū)域授信評審中心和分行授信評審部屬總行的派出機構(gòu)，業(yè)務(wù)和行政隸屬總行。公司方面已全面推行審貸官職務(wù)序列，實行嚴格的審貸官專業(yè)化資格管理，共十一個等級。深圳發(fā)展銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展重點成立了貿(mào)易融資、零售、同業(yè)和資產(chǎn)保全