【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 合規(guī)部門(mén)經(jīng)常進(jìn)行教育和培訓(xùn)，使業(yè)務(wù)人員和其他員工知曉政策、程序和監(jiān)管事項(xiàng)。培訓(xùn)包括定期信息更新，在需要時(shí)召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議以貫徹新的政策程序或就最近發(fā)生的監(jiān)管事項(xiàng)進(jìn)行溝通，在面對(duì)面培訓(xùn)之外還可以采取網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)模塊的方式。在需要時(shí)還應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)主管人員和新入職員工進(jìn)行特別的加強(qiáng)培訓(xùn)。合規(guī)部門(mén)應(yīng)當(dāng)協(xié)助公司組織根據(jù)NASD1120條和NYSE 345A條要求注冊(cè)的員工完成后續(xù)培訓(xùn)。合規(guī)部門(mén)也主要負(fù)責(zé)和業(yè)務(wù)主管人一起召開(kāi)NASD規(guī)則要求的年度合規(guī)會(huì)議并為會(huì)議準(zhǔn)備材料 。在一些公司，其他控制部門(mén)，如內(nèi)部審計(jì)或風(fēng)險(xiǎn)管理，也會(huì)幫助準(zhǔn)備和遞交合規(guī)會(huì)議的材料。監(jiān)測(cè) 合規(guī)部門(mén)人員承擔(dān)著非常重要的持續(xù)監(jiān)測(cè)職能。這一職能包括對(duì)業(yè)務(wù)行為的詳細(xì)檢查和對(duì)交易和通訊的監(jiān)測(cè)，以發(fā)現(xiàn)潛在的問(wèn)題，其中包括客戶(hù)帳戶(hù)的處理、自營(yíng)交易、員工及員工相關(guān)的交易、員工之間的通訊。監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)行為可以在早期識(shí)別不當(dāng)行為、活動(dòng) 、重大的或系統(tǒng)性缺陷和潛在的產(chǎn)品相關(guān)問(wèn)題以確保公司的持續(xù)合規(guī)。通常合規(guī)部門(mén)也會(huì)與其他控制部門(mén)（如內(nèi)部審計(jì)部門(mén)）合作測(cè)試監(jiān)督程序的有效性 。合規(guī)部門(mén)人員通常采取以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的監(jiān)測(cè)方式以有效發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。 合規(guī)工作人員和業(yè)務(wù)線(xiàn)管理人員，應(yīng)上報(bào)在監(jiān)測(cè)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的“警示信號(hào)”。很重要的一點(diǎn)是合規(guī)工作人員將事項(xiàng)上報(bào)到高級(jí)合規(guī)官或首席合規(guī)官，以便適當(dāng)?shù)靥峁┙o業(yè)務(wù)主管者，并給他們充分地支持，以便迅速地處理任何缺陷。如果合規(guī)部門(mén)人員認(rèn)為部門(mén)主管者的反應(yīng)不夠充分，合規(guī)部門(mén)人員應(yīng)當(dāng)按照一定的程序?qū)⑹马?xiàng)上報(bào)給高級(jí)合規(guī)人員，高級(jí)業(yè)務(wù)管理者和高級(jí)管理層和/或董事會(huì)。業(yè)務(wù)部門(mén)合規(guī)檢查 許多合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)合作，主動(dòng)檢查業(yè)務(wù)行為以發(fā)現(xiàn)潛在的監(jiān)管、合規(guī)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并采取方式弱化風(fēng)險(xiǎn) 。這些檢查通常是由合規(guī)部門(mén)和公司其他控制部門(mén)共同或協(xié)作實(shí)施。立法者現(xiàn)在強(qiáng)調(diào)的合規(guī)部門(mén)的能力是能夠在全公司范圍內(nèi)主動(dòng)評(píng)估和發(fā)現(xiàn)這些風(fēng)險(xiǎn)并幫助在問(wèn)題發(fā)生之前彌補(bǔ)缺陷 。除去對(duì)分支機(jī)構(gòu)的年度檢查（見(jiàn)下文），從風(fēng)險(xiǎn)角度檢查主要的業(yè)務(wù)線(xiàn)和相關(guān)的運(yùn)作和技術(shù)領(lǐng)域。檢查程序及結(jié)果應(yīng)記錄并報(bào)告給管理層。 業(yè)務(wù)部門(mén)檢查的一個(gè)重要方面是對(duì)分支機(jī)構(gòu)的檢查 。檢查應(yīng)由獨(dú)立于被檢查對(duì)象的人員進(jìn)行。在特定情況下，對(duì)零售分支機(jī)構(gòu)的“突發(fā)性”檢查是合適的，尤其是當(dāng)公司有不當(dāng)行為或控制不力的跡象時(shí) 。自律機(jī)構(gòu)最近進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)對(duì)業(yè)務(wù)分支機(jī)構(gòu)管理者的獨(dú)立檢查 。公司必須積極檢查分支機(jī)構(gòu)的行為，即使該分支機(jī)構(gòu)僅有少數(shù)人員或地處偏僻。集中化的合規(guī)職能 （1）控制室職能 合規(guī)部門(mén)人員通常發(fā)揮公司“控制室”的作用，管理業(yè)務(wù)部門(mén)之間的信息墻 。例如，合規(guī)人員負(fù)責(zé)監(jiān)視和限制列表，在必要且適當(dāng)?shù)那樾蜗掳才旁綁Τ绦颉? （2）反洗錢(qián)制度職能 在許多公司，合規(guī)部門(mén)也執(zhí)行反洗錢(qián)職能 。合規(guī)人員經(jīng)常參與對(duì)新開(kāi)帳戶(hù)審查（“了解你的客戶(hù)”），并監(jiān)視潛在可疑客戶(hù)交易，包括其資產(chǎn)和資金流向的模式。他們也要執(zhí)行關(guān)于隱私的政策和程序，包括執(zhí)行依照S－P規(guī)則制定的相關(guān)政策。許可、注冊(cè)和雇傭相關(guān)的職能 合規(guī)部門(mén)經(jīng)常負(fù)責(zé)公司及其注冊(cè)人員的牌照許可和注冊(cè)。合規(guī)人員也負(fù)責(zé)檢查新入或潛在的員工以往受到的紀(jì)律處罰和投訴。他們還負(fù)責(zé)就包括解雇在內(nèi)的紀(jì)律事項(xiàng)提供建議，在需要的情況下幫助員工進(jìn)行執(zhí)業(yè)牌照的注冊(cè)登記。合規(guī)人員也可以就雇傭相關(guān)的問(wèn)題向人力資源部門(mén)提供建議。內(nèi)部質(zhì)詢(xún)和調(diào)查 合規(guī)部門(mén)在適當(dāng)情形下與法律部門(mén)、其他控制部門(mén)以及外部顧問(wèn)協(xié)調(diào)合作，在調(diào)查內(nèi)部可能違反證券交易委員會(huì)、自律機(jī)構(gòu)、國(guó)家證券法律法規(guī)、公司政策的事項(xiàng)方面發(fā)揮著重要作用。進(jìn)行這些質(zhì)詢(xún)和調(diào)查可能是因?yàn)楹弦?guī)部門(mén)（通過(guò)監(jiān)測(cè)等方式）收集的關(guān)于業(yè)務(wù)部門(mén)或公司其他部門(mén)的信息，也可能是因?yàn)閷彶榭蛻?hù)投訴、監(jiān)管質(zhì)詢(xún)或訴訟等等。 在調(diào)查時(shí)，合規(guī)部門(mén)通常關(guān)注特定的行為或交易是否違反公司政策程序、法律法規(guī)規(guī)章或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，以及是否有相關(guān)制度來(lái)發(fā)現(xiàn)和防止這種行為。合規(guī)部門(mén)和法律部門(mén)一起，經(jīng)常向高級(jí)管理層報(bào)告重大結(jié)論，并提出修改完善政策和程序的措施。合規(guī)人員在向監(jiān)管部門(mén)提供必要報(bào)告方面發(fā)揮著重要作用。監(jiān)管檢查、報(bào)告和調(diào)查 合規(guī)部門(mén)作為公司與監(jiān)管部門(mén)聯(lián)系的樞紐，經(jīng)常處理和回應(yīng)監(jiān)管質(zhì)詢(xún)和檢查。這包括審查文件、記錄，安排和公司員工的會(huì)談，和檢查者討論可能的結(jié)論。此外，合規(guī)部門(mén)或其他控制部門(mén)還處理許多對(duì)公司的檢查和監(jiān)管報(bào)告的要求。這些要求包括按照證券交易委員會(huì)和自律機(jī)構(gòu)的法規(guī)、規(guī)則報(bào)備監(jiān)管文件（如13D或13G表格報(bào)送）。合規(guī)部門(mén)同時(shí)為監(jiān)管檢查提供支持，如針對(duì)監(jiān)管要求收集信息。促進(jìn)與監(jiān)管者的關(guān)系 合規(guī)部門(mén)應(yīng)當(dāng)和監(jiān)管部門(mén)保持持續(xù)公開(kāi)的關(guān)系，幫助形成監(jiān)管政策――為規(guī)則制定提供建議，參與監(jiān)管部門(mén)的培訓(xùn)，和監(jiān)管部門(mén)會(huì)談交換意見(jiàn)。此外，監(jiān)管部門(mén)要求合規(guī)部門(mén)人員：（1）參與識(shí)別問(wèn)題；（2）恰當(dāng)處理發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題；（3）幫助建立最佳制度 。例如，2003年9月，Stephen Cutler，當(dāng)時(shí)的證券交易委員會(huì)執(zhí)行部主管，要求金融機(jī)構(gòu)審查其業(yè)務(wù)行為和關(guān)系，防止利益沖突，并將檢查結(jié)果向證券交易委員會(huì)報(bào)告 。在這方面，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求合規(guī)部門(mén)協(xié)助識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，并在問(wèn)題發(fā)生時(shí)對(duì)公司和業(yè)務(wù)主管應(yīng)采取的適當(dāng)措施提供相應(yīng)的建議。最后，合規(guī)部門(mén)人員應(yīng)當(dāng)積極參加業(yè)界團(tuán)體，這些團(tuán)體提供了交流最佳措施的機(jī)會(huì)，有助于形成有效的合規(guī)政策 。1倡導(dǎo)合規(guī)文化 高級(jí)管理層和董事會(huì)應(yīng)設(shè)立“最高基調(diào)”，表現(xiàn)出對(duì)合規(guī)職能對(duì)公司重要性的大力支持，明確將合規(guī)目標(biāo)置于優(yōu)先地位。合規(guī)部門(mén)的一個(gè)重要作用是幫助高級(jí)管理層和業(yè)務(wù)部門(mén)主管在公司內(nèi)倡導(dǎo)合規(guī)文化。高級(jí)管理層應(yīng)配備必要的人員和制度來(lái)實(shí)現(xiàn)合規(guī)。這包括提供足夠的資源以建立有效的合規(guī)體系（包括技術(shù)），建立激勵(lì)機(jī)制以獎(jiǎng)勵(lì)合規(guī)行為（并懲罰犧牲合規(guī)原則的行為），為合規(guī)人員提供定期的不受限制的和高級(jí)管理層進(jìn)行接觸的路徑。如果業(yè)務(wù)部門(mén)將合規(guī)作為至關(guān)重要的合規(guī)價(jià)值，他們將重視合規(guī)部門(mén)的角色和工作并在監(jiān)管框架的約束之下和合規(guī)部門(mén)人員合作以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo) 。1評(píng)估制度：對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)行為和新趨勢(shì)的評(píng)估 有效的合規(guī)制度要求不斷的檢查和更新，尤其是根據(jù)新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)部門(mén)必須關(guān)注對(duì)監(jiān)管和業(yè)務(wù)方面的發(fā)展，以評(píng)估他們對(duì)公司政策、程序和業(yè)務(wù)行為的影響。當(dāng)出現(xiàn)對(duì)法律法規(guī)的新建議時(shí)，合規(guī)部門(mén)必須評(píng)估這些建議以及他們對(duì)公司和合規(guī)制度的影響。評(píng)估制度的一個(gè)重要方面是發(fā)現(xiàn)和彌補(bǔ)監(jiān)管要求和合規(guī)制度之間的缺口 ，并對(duì)控制系統(tǒng)進(jìn)行測(cè)試和驗(yàn)證 。新的規(guī)定已要求高級(jí)管理層承擔(dān)證明公司有合理設(shè)計(jì)的程序以確保合規(guī)的責(zé)任 。在幫助首席執(zhí)行官證明相關(guān)程序以及幫助設(shè)計(jì)新規(guī)定要求的測(cè)試程序方面，合規(guī)部門(mén)無(wú)疑會(huì)發(fā)揮重要的作用。同樣，公司也應(yīng)有對(duì)合規(guī)部門(mén)進(jìn)行評(píng)估的制度。公司必須努力識(shí)別并實(shí)施適合于公司及其業(yè)務(wù)的業(yè)界最佳制度。1陪同 作為關(guān)于投資銀行、股票研究部門(mén)與證券交易委員會(huì)和自律機(jī)構(gòu)的和解協(xié)議的一部分，參與和解協(xié)議的公司的法律和合規(guī)部門(mén)人員要求陪同參與研究人員和投資銀行人員之間的交流，包括一定范圍內(nèi)研究人員向銷(xiāo)售人員就股票發(fā)行進(jìn)行的口頭交流。這一作用不應(yīng)產(chǎn)生監(jiān)督權(quán)力。（四）和業(yè)務(wù)部門(mén)和高級(jí)管理層之間的協(xié)調(diào)和高級(jí)管理層之間的關(guān)系 合規(guī)人員需要接觸高級(jí)管理層以報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)。管理層有責(zé)任采取適當(dāng)措施確保公司合規(guī)，而合規(guī)部門(mén)在幫助管理層處理問(wèn)題、形成糾正方案方面發(fā)揮著必不可少的支持作用。因?yàn)楹弦?guī)公司負(fù)有監(jiān)測(cè)職能，合規(guī)人員在發(fā)現(xiàn)潛在的違規(guī)行為和合規(guī)制度的不足方面起到關(guān)鍵作用。最近的監(jiān)管制度意圖進(jìn)一步賦予合規(guī)部門(mén)權(quán)力，將合規(guī)事項(xiàng)置于組織機(jī)構(gòu)中更優(yōu)越的地位 。比如，要求首席合規(guī)官與首席執(zhí)行官、董事會(huì)以及高管成員之間的相互交流。此外，首席合規(guī)官與首席執(zhí)行官共同檢查和討論首席執(zhí)行官在NASD3013條要求下年度證明范圍內(nèi)的行為。首席合規(guī)官與首席執(zhí)行官及其他高管人員之間的支持關(guān)系很有可能擴(kuò)展為證明程序的一部分。和業(yè)務(wù)部門(mén)及其管理者之間的關(guān)系 合規(guī)部門(mén)在執(zhí)行建議和監(jiān)測(cè)職能時(shí)應(yīng)保持和業(yè)務(wù)部門(mén)之間的持續(xù)聯(lián)系，并回應(yīng)業(yè)務(wù)部門(mén)提出的任何問(wèn)題。合規(guī)部門(mén)應(yīng)努力了解公司的業(yè)務(wù)，了解不同的法律、法規(guī)和政策應(yīng)如何被貫徹，并識(shí)別公司內(nèi)的潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。通常合規(guī)人員在位置上處于或毗鄰業(yè)務(wù)部門(mén)，以促進(jìn)業(yè)務(wù)和合規(guī)人員之間的信息流動(dòng)。業(yè)務(wù)部門(mén)人員應(yīng)被鼓勵(lì)在有任何問(wèn)題產(chǎn)生時(shí)與合規(guī)人員聯(lián)系。（五）和其他控制部門(mén)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和法律部門(mén)之間的關(guān)系 在一個(gè)公司內(nèi)部，合規(guī)部門(mén)和其他控制部門(mén)，如內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)和法律部門(mén)一起執(zhí)行著控制職能。根據(jù)特定的業(yè)務(wù)需要、可利用的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和組織架構(gòu)，不同的公司在合規(guī)部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)之間以不同的方式分配監(jiān)控、測(cè)試和驗(yàn)證職能。合規(guī)部門(mén)的作用常常與其他控制部門(mén)的行為相重疊并加以補(bǔ)充。然而其他控制部門(mén)可能是為了不同的目標(biāo)而執(zhí)行這些職能。因此，需要持續(xù)的協(xié)調(diào)和信息共享以高效實(shí)現(xiàn)控制職能。和法律部門(mén)/總法律顧問(wèn)之間的關(guān)系 法律部門(mén)和合規(guī)部門(mén)的人員常常一起工作 ，他們可能共同承擔(dān)制定政策程序、調(diào)查潛在不當(dāng)行為或?qū)I(yè)務(wù)人員提供建議的責(zé)任。在一些公司，合規(guī)部門(mén)可能向總法律顧問(wèn)報(bào)告。法律部門(mén)和合規(guī)部門(mén)的作用之間存在著重要的區(qū)別，公司必須清楚這些區(qū)別 。 合規(guī)部門(mén)的常規(guī)報(bào)告和檢查可能不受法律特權(quán)的保護(hù) 。此外，自律機(jī)構(gòu)可能要求公司報(bào)告有關(guān)潛在違規(guī)行為或已發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為的相關(guān)信息，這通常是由合規(guī)部門(mén)人員處理 。在一些公司，合規(guī)人員可能還兼任法律部門(mén)職務(wù)并以該身份為公司及其人員提供法律意見(jiàn)。在這種情況下，兼任合規(guī)部門(mén)和法律部門(mén)職務(wù)的人員在提供法律意見(jiàn)時(shí)應(yīng)明確其身份以保證適用的特權(quán) 。提供法律意見(jiàn)的律師，即使位于合規(guī)部門(mén)之內(nèi)，其通訊和意見(jiàn)也應(yīng)受到代理人－委托人特權(quán)的保護(hù)。然而，合規(guī)部門(mén)人員，即使是受過(guò)培訓(xùn)的律師，在執(zhí)行合規(guī)職能時(shí)，其通訊和意見(jiàn)也不會(huì)受到代理人－委托人特權(quán)的保護(hù)。和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)之間的關(guān)系 審計(jì)部門(mén)通常測(cè)試業(yè)務(wù)部門(mén)的行為和控制環(huán)境以確定其是否符合公司的內(nèi)部政策程序或外部的法律、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和報(bào)告要求在內(nèi)的事項(xiàng) 。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)評(píng)估控制系統(tǒng)的效率和資源配置情況。審計(jì)業(yè)務(wù)也審查運(yùn)營(yíng)情況以確定是否達(dá)到既定目標(biāo)，制度是否照計(jì)劃運(yùn)行 。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的信息可以幫助合規(guī)部門(mén)評(píng)估制度和設(shè)計(jì)政策程序以彌補(bǔ)缺陷。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)最好也審計(jì)合規(guī)部門(mén)的行為 。最近對(duì)公司監(jiān)督系統(tǒng)的測(cè)試和驗(yàn)證程序的重點(diǎn)關(guān)注更加需要內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和合規(guī)部門(mén)密切合作 。和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)之間的關(guān)系 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)敞口，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、交易處理和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，并通常向首席風(fēng)險(xiǎn)官報(bào)告。監(jiān)管部門(mén)現(xiàn)在將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)作為公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理制度中不可或缺的一部分 。合規(guī)部門(mén)應(yīng)當(dāng)注意風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，一旦發(fā)現(xiàn)，立刻告知風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，并與其共同制定補(bǔ)救措施。二、公司的合規(guī)制度和合規(guī)部門(mén)的作用（一）公司遵守法律法規(guī)的責(zé)任和合規(guī)部門(mén)作用之間的區(qū)別 證券公司有責(zé)任建立有效的合規(guī)制度，通過(guò)其合理的設(shè)計(jì)確保合規(guī) 。這些制度應(yīng)是寬泛的公司合規(guī)文化的一部分，有充足的資源以有效運(yùn)行并與公司業(yè)務(wù)部門(mén)以及控制部門(mén)協(xié)調(diào)。合規(guī)制度包括多種不同的組成部分，包括政策、程序、培訓(xùn)、監(jiān)測(cè)、測(cè)試、系統(tǒng)和控制功能，每個(gè)組成部分都為指導(dǎo)以及支持公司的合規(guī)目標(biāo)發(fā)揮著特定的作用。高級(jí)管理層就建立和維持公司的整體合規(guī)工作負(fù)有最終責(zé)任。業(yè)務(wù)線(xiàn)管理者就監(jiān)視業(yè)務(wù)運(yùn)行負(fù)有責(zé)任，并有權(quán)控制員工的行為以符合適用的政策與法規(guī) 。 合規(guī)部門(mén)的作用是向業(yè)務(wù)部門(mén)就如何遵守法律法規(guī)提供建議 ，監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)行為和員工行為以發(fā)現(xiàn)違反（或潛在違反）法律、法規(guī)、政策、程序和行業(yè)準(zhǔn)則的行為 。盡管處于演進(jìn)之中，并且在越來(lái)越多的案例中合規(guī)部門(mén)職能得到更多強(qiáng)調(diào) ，合規(guī)部門(mén)及其人員的作用和公司整體寬泛的“合規(guī)”責(zé)任之間仍有著巨大的差別 。合規(guī)部門(mén)就公司的合規(guī)制度發(fā)揮著不可或缺的支持職能，但只有高級(jí)管理層和業(yè)務(wù)線(xiàn)管理者就確保公司合規(guī)負(fù)最終責(zé)任。因?yàn)檫@些不同的作用經(jīng)常被混淆，因此很有必要理解并保持這些區(qū)別。（二）合規(guī)部門(mén)的職責(zé)和管理人、高級(jí)管理層之間的區(qū)別必須維持 證券公司的管理職能，而非合規(guī)部門(mén)的職能，有責(zé)任監(jiān)督業(yè)務(wù)部門(mén)，指導(dǎo)公司及其員工的行為實(shí)現(xiàn)合規(guī) 。一個(gè)公司的監(jiān)督系統(tǒng)在其有明確的各級(jí)權(quán)力責(zé)任和各業(yè)務(wù)線(xiàn)管理人員的責(zé)任時(shí)能夠運(yùn)行的更有效率 。合規(guī)部門(mén)責(zé)任的性質(zhì)和界限應(yīng)明確報(bào)告給監(jiān)督者和高級(jí)管理層。盡管合規(guī)部門(mén)，一個(gè)非業(yè)務(wù)職能部門(mén)，在公司的整體合規(guī)制度中扮演著重要的咨詢(xún)和監(jiān)測(cè)角色，但它不擁有監(jiān)督的權(quán)力。 合規(guī)部門(mén)人員在大多數(shù)情況下，既不承擔(dān)糾正不當(dāng)行為或潛在不當(dāng)行為，又不負(fù)責(zé)批準(zhǔn)業(yè)務(wù)交易。只有監(jiān)督人員有權(quán)力有責(zé)任做這些決定。合規(guī)部門(mén)人員通常會(huì)為監(jiān)督人員作出這些決定提供建議。在有限的特定情況下，合規(guī)部門(mén)人員可能被授權(quán)而有這樣的權(quán)力。在員工成功規(guī)避或繞開(kāi)合規(guī)制度實(shí)施不當(dāng)行為的情況下，合規(guī)部門(mén)進(jìn)行調(diào)查往往會(huì)受到牽制。此外，合規(guī)人員通常沒(méi)有直接控制員工行為的權(quán)力，如聘用、解雇或處罰員工。 對(duì)合規(guī)部門(mén)的重視是公司期望建立合規(guī)文化的自然結(jié)果。公司正在給合規(guī)部門(mén)配備更多的資源，監(jiān)管部門(mén)已要求合規(guī)人員在公司合規(guī)制度上發(fā)揮更積極的作用 ，并強(qiáng)調(diào)了合規(guī)人員有與高級(jí)管理層進(jìn)行溝通的路徑的重要性 。然而，這些趨勢(shì)并不表示要將監(jiān)督權(quán)賦予合規(guī)部門(mén)。旨在加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)監(jiān)督行為的支持的工作和監(jiān)督行為本身存在區(qū)別。盡管最近的法規(guī)（如要求公司指定首席合規(guī)官）直接影響合規(guī)部門(mén)，但其并沒(méi)有設(shè)立監(jiān)督責(zé)任。 合規(guī)部門(mén)的積極作用不應(yīng)被各級(jí)業(yè)務(wù)主管看作可以代替他們監(jiān)督業(yè)務(wù)的責(zé)任。在問(wèn)題出現(xiàn)時(shí)，各級(jí)業(yè)務(wù)主管仍然對(duì)公司業(yè)務(wù)行為擁有最終權(quán)力并負(fù)最終責(zé)任，業(yè)務(wù)主管在履行責(zé)任時(shí)必須保持警醒：“IM3013規(guī)定履行合規(guī)政策和書(shū)面監(jiān)督程序責(zé)任在于公司的各級(jí)業(yè)務(wù)主管，這些主管對(duì)執(zhí)行3010條規(guī)定的公司應(yīng)當(dāng)建立和采取的監(jiān)督政策和程序負(fù)有責(zé)任?！?但是在一定的情況下，合規(guī)部門(mén)人員可能卷入證券交易委員會(huì)和自律組織的執(zhí)行程序中，如果合規(guī)部門(mén)人員的行為違反了證券法律，或者教唆幫助了這種行為，該員工會(huì)和公司其他員工一樣被證券交易委員會(huì)和自律機(jī)構(gòu)按照法律法規(guī)處理。 證券交易委員會(huì)和自律機(jī)構(gòu)提起的就監(jiān)督失職行為的訴訟判決執(zhí)行大多數(shù)是針對(duì)公司的業(yè)務(wù)部門(mén)人員 。僅在有限的情況下，這些關(guān)于監(jiān)督失職行為的訴訟才會(huì)針對(duì)非業(yè)務(wù)人員