小額貸款公司風(fēng)險管理與控制本科畢業(yè)論文(編輯修改稿)
2024-08-23 11:52 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 充分用足貸款規(guī)模的、確保資金安全的前提下，年贏利水平在 1500 萬元左右，投資回報率為 %。正如小額信貸之父孟加拉鄉(xiāng)村銀行的穆罕默德?尤努斯說的那樣，只貸不存，等于“鋸掉了小額信貸的一條腿”。再次，小額貸款公司資金來源渠道狹窄，經(jīng)營能力受限制。根據(jù)規(guī)定，小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。目前并沒有銀行對小額貸款公司融資的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，如果銀行參照企業(yè)貸款利率標(biāo)準(zhǔn)向小額貸款公司發(fā)放貸款，無疑會增加小額貸款公司的資金成本。不僅不利于小額貸款公司提高資產(chǎn)收益、增加資金流動行性，而且容易導(dǎo)致小額貸款公司為保證盈利而冒險放款給愿意支付高息的高風(fēng)險客戶。在資金來源的三個渠道中，如前所述，小額貸款公司接受不到捐贈資金，而不超過資本金50%的貸款也很難貸到，以2014年1月的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)：全國共有小額貸款公司7839家。按全部資本90%放貸計(jì)算：247。90%=，而應(yīng)該有全部資本為：+50%=。兩相比較，真正貸款滿足度只有：（）247。=%。遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到50%。3 小額貸款公司的風(fēng)險管理小額貸款公司與風(fēng)險相伴而生，做業(yè)務(wù)就要有風(fēng)險。所以，不僅要樹立正確的風(fēng)險觀念，更要具有高超的防控風(fēng)險的水平和能力，把風(fēng)險防范放在一個非常重要的位置，既開拓和發(fā)展好業(yè)務(wù)，又控制好風(fēng)險。這一點(diǎn)，對于市場化運(yùn)作的小額貸款公司尤其重要。風(fēng)險并不可怕，風(fēng)險始終伴隨著人類的生活，也伴隨著小額貸款公司業(yè)務(wù)的各個方面、時時處處。人類社會在與各種風(fēng)險的抗?fàn)幹胁粩嗲斑M(jìn)發(fā)展。小額貸款作為新興行業(yè)，仍然處于試點(diǎn)階段，行業(yè)的特點(diǎn)和不成熟的特點(diǎn)，決定著其風(fēng)險的客觀性和必然性。因此對風(fēng)險的正確認(rèn)識是搞好小額貸款公司工作的前提條件。必須以高超的智慧、專業(yè)的知識和高效的方法，在與風(fēng)險的周旋中生存、發(fā)展、壯大，發(fā)揮著它服務(wù)社會，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的責(zé)任和使命。 俗話說“晴帶雨傘，飽帶干糧?！边@是人們長期以來總結(jié)出防范風(fēng)險、“有備無患”的方法。正是因?yàn)樾☆~貸款公司的風(fēng)險也是可以防范和避免的，才使得小額貸款公司會給社會帶來很大的貢獻(xiàn)。“辦法總比困難多”，不僅小額貸款公司自身有著一整套風(fēng)險控制的辦法和措施，國家和地方政府的政策和資金支持也支撐著小額貸款公司共同防控和化解風(fēng)險。企業(yè)和社會一樣，是一個開放的系統(tǒng)，因此，企業(yè)的生存和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)會面臨各種風(fēng)險。從籌集資金設(shè)立企業(yè)，到場所的選擇建設(shè)、機(jī)器設(shè)備采購、原材料采購，再到組織人員進(jìn)項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營管理，銷售產(chǎn)品、提供服務(wù)，最后到收回成本，實(shí)現(xiàn)利潤，每一個環(huán)節(jié)都充滿著不確定性。因而風(fēng)險更大、工作更難、任務(wù)更重。再加上小額貸款公司本身經(jīng)營的是貨幣，比一般商品經(jīng)營的風(fēng)險更大。從對小額貸款公司調(diào)研情況判斷，相對于商業(yè)銀行類金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司經(jīng)營風(fēng)險具有自身的特點(diǎn)。市場經(jīng)濟(jì)是信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)，任何信用活動都伴隨著信用風(fēng)險。由于資金來源限制性較多，而資金運(yùn)用具有單一性，信用風(fēng)險對于小額貸款公司的正常、可持續(xù)性經(jīng)營尤為關(guān)鍵，貸款客戶無論主觀違約還是由于其他原因造成的無法按時償還貸款都應(yīng)視為信用風(fēng)險。研究認(rèn)為，信用風(fēng)險是小額貸款公司面臨的最主要風(fēng)險。按性質(zhì)劃分，信用風(fēng)險分為被迫違約風(fēng)險和故意違約風(fēng)險。被迫違約風(fēng)險指由于人力不可抗拒因素導(dǎo)致借款人除了違約別無選擇，對借貸雙方都造成極大的損失。故意違約風(fēng)險指接待雙方的一方由于信用缺失等因素在完全有能力履行合約的情況下拒絕履行合約的義務(wù)。信用風(fēng)險的主要內(nèi)容為：選擇了不良客戶。不良客戶主要是指在貸款市場中根本不具備到期還款能力或本身信譽(yù)存在不良的客戶。同小額貸款公司一樣，小額貸款公司的客戶及其所處的行業(yè)也經(jīng)常面臨“強(qiáng)制性或禁止性規(guī)定、系統(tǒng)性風(fēng)險”等方面的影響。因此，小額貸款公司在選擇符合條件的潛在客戶時，還要關(guān)注潛在客戶所處的法律與經(jīng)營環(huán)境。小額貸款公司在發(fā)放與管理貸款時，沒有制定和實(shí)施完備與科學(xué)的風(fēng)險防范與控制措施。小額貸款公司的客戶并不是完全符合條件，大多是符合一部分條件。對于那些完全具有到期還款付息能力的客戶，小額貸款公司可以不要求其提供相應(yīng)的擔(dān)保措施，甚至可以簡略許多的過程控制以及一些常用的風(fēng)險控制防范措施；相反，對于那些信譽(yù)狀況不是很好還款能力也不是很強(qiáng)的客戶，小額貸款公司一般也不會對其發(fā)放貸款。市場風(fēng)險就是系統(tǒng)性風(fēng)險，是指宏觀經(jīng)濟(jì)條件下滑使所有企業(yè)經(jīng)營都出現(xiàn)困難，也包括市場競爭激烈而必然有一小部分企業(yè)失敗所帶來的風(fēng)險。市場風(fēng)險是無法控制的，只能回避或補(bǔ)償。各個行業(yè)的特點(diǎn)各異，部分行業(yè)對相管的市場風(fēng)險表現(xiàn)較為敏感，而某些市場風(fēng)險對其他行業(yè)影響較小。因此，小額貸款公司除了要關(guān)注對其本身產(chǎn)生重大的市場風(fēng)險外，還應(yīng)關(guān)注對其貸款比較集中的行業(yè)產(chǎn)生較大影響的市場風(fēng)險。如果小額貸款公司的客戶存在相當(dāng)大部分面臨市場風(fēng)險，則很可能對其現(xiàn)金流量產(chǎn)生不利影響，進(jìn)而影響到這些貸款客戶順利償還本息，從而導(dǎo)致小額貸款公司出現(xiàn)較多的貸款損失。操作風(fēng)險是指小額貸款公司員工由于操作不當(dāng)而產(chǎn)生的風(fēng)險的總稱。員工操作不當(dāng)一般是由于專業(yè)技能缺失，缺乏應(yīng)有的謹(jǐn)慎態(tài)度，缺乏監(jiān)督、檢驗(yàn)員工操作行為與后果的相關(guān)操作程序?？刂撇僮黠L(fēng)險，最為重要的是制定風(fēng)險責(zé)任制度，既要控制操作風(fēng)險，又要有利于業(yè)務(wù)發(fā)展。特別要防止行政干預(yù)和“人情貸款”。缺乏具有合格技能的員工。在一個小額貸款公司，如果大量的員工專業(yè)技能生疏，可以想象由該等員工做的貸前調(diào)查和貸后管理是多么令人擔(dān)心。小額貸款公司員工缺乏相應(yīng)的審計(jì)專業(yè)技能，在貸前調(diào)查時，就無法識別貸款申請人虛增資產(chǎn)、隱瞞債務(wù)、虛增現(xiàn)金流問題。小額貸款公司如果缺乏基本的法律技能，就無法很好的理解與領(lǐng)悟法律、法規(guī)以及監(jiān)管部門的相關(guān)要求，也無法對有關(guān)業(yè)務(wù)做出事前的法律安排，更不能積極地行使有關(guān)法律規(guī)定或約定的權(quán)利與恰當(dāng)?shù)芈男邢嚓P(guān)業(yè)務(wù)。 員工在業(yè)務(wù)操作過程中缺乏必要的謹(jǐn)慎態(tài)度。 缺乏必要的謹(jǐn)慎態(tài)度實(shí)際上屬于職業(yè)道德規(guī)定的范疇。缺乏必要的謹(jǐn)慎態(tài)度，也是誘發(fā)操作風(fēng)險的一個重要因素。如果小額貸款公司的員工在對相關(guān) 貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行操作時，缺乏必要的謹(jǐn)慎態(tài)度，凡事疏忽大意或過于自信，就會容易出現(xiàn)操作不當(dāng)?shù)男袨?。比如，小額
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