【文章內(nèi)容簡介】 記錄。 第三節(jié) 驗收 第五條 物資驗收以采購計劃、訂貨合同、發(fā)貨憑證、裝箱單及技術(shù)資料為依據(jù)。 第六條 根據(jù)收料單、發(fā)貨憑證和裝箱單，核對到貨物資的名稱、型號、規(guī)格和數(shù)量，在收料單上填寫實收數(shù)量并簽章，須進(jìn)行稱重的保管 員應(yīng)在過磅單上簽字。 第七條 到貨物資在驗收中發(fā)現(xiàn)數(shù)量、名稱、型號、規(guī)格與憑證不符或有 損壞、質(zhì)量問題時，必須立即通知計劃采購專工查明原因，并做好記錄。 第八條 普通物資到貨后由倉庫保管員進(jìn)行外觀、數(shù)量及質(zhì)量的驗收，并填寫到貨記錄； 普通物資由保管員自行驗收。 設(shè)備、備品 、重要材料 等物資到貨后，計劃 采購員 要及時通知使用部門等有關(guān)人員，在規(guī)定時間內(nèi)共同進(jìn)行檢驗驗收，并填寫物資驗收記錄，參加驗收人員簽字。事故備品等重要物資到貨后，計劃 采購員 要及時通知生產(chǎn)技術(shù)部、安監(jiān)部、使用部門等有關(guān)人員，在規(guī)定時間內(nèi)共同進(jìn)行檢驗驗收，并填寫物資驗收記錄，參加驗收人員簽字。 第九條 合同和技術(shù)協(xié)議有 供貨單位共同驗收 要 求的，應(yīng)及時通知制造公司派人參加驗收；本單位不能檢驗的，必要時可委托第三方檢驗機(jī)構(gòu)檢驗。 第十條 小批量零星采購物資，具備驗收條件，當(dāng)日驗收入庫；批量較大，品種、規(guī)格復(fù)雜，數(shù)量較多的物資，具備驗收條件，七日內(nèi)完成驗收入庫；重要物資、大批量物資及大型設(shè)備，具備驗收條件，應(yīng)在十日內(nèi)驗收入庫。 第十一條 驗收中發(fā)現(xiàn)物資不合格、損壞及品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量與合同不符等，應(yīng)單獨存放，并做好記錄和標(biāo)識，計劃采購員要及時與供方聯(lián)系處理。 第十二條 進(jìn)口物資開箱驗收，應(yīng)按中華人民共和國海關(guān)規(guī)定和辦法執(zhí)行。在規(guī)定期限 內(nèi)同商檢部門共同驗收，發(fā)生問題需向外商索賠的，應(yīng)在合同規(guī)定的索賠期限和保證期限內(nèi)辦理檢驗、出證、提賠工作。 第十三條 重要物資的生產(chǎn)許可證、合格證、材質(zhì)單、試驗報告等應(yīng)有的資料，必須齊全，否則不能驗收入庫。 第十四條 凡直接送現(xiàn)場的物資 ,計劃采購和倉庫保管員須到現(xiàn)場進(jìn)行驗收 ,并及時督促有關(guān)部門辦理出庫手續(xù)。 第十五條 到貨物資的有關(guān)資料 :材質(zhì)單、化驗單、圖紙、試驗報告、產(chǎn)品合格證等有關(guān)技術(shù)資料 ,保管員要保管好 ,交給使用部門的要有簽字記錄；應(yīng)交檔案室存檔的，及時和檔案室做好交接。 第四節(jié) 拒絕驗收 第 十六條 物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量與物資需求計劃、訂貨合同、裝箱單及資料合格證等不符的。 第十七條 應(yīng)附未附產(chǎn)品合格證、化驗單和技術(shù)資料等。 第十八條 表面檢查發(fā)現(xiàn)損壞、滲漏、銹蝕或附件不全的。 第十九條 產(chǎn)品質(zhì)量低劣或過期變質(zhì)的。 第二十條 無計劃采購的。 第二十一條 加工不符合圖紙要求的。 第二十二條 未到庫物資。 第二十三條 未進(jìn)行平衡利庫，重復(fù)采購的。 第二章 出入庫管理 第一節(jié) 職責(zé)與分工 第一條 倉庫保管員負(fù)責(zé)材料的出入庫手續(xù)辦理。 第二條 物資財務(wù)負(fù)責(zé)材料入、出庫帳目 的稽核，對外結(jié)算等工作。 第二節(jié) 管理內(nèi)容與要求 第三條 倉庫設(shè)帳制度 建立電廠帳，用于登記電廠庫存物資和事故備品收發(fā)業(yè)務(wù)；建立漯河物資分公司帳，用于登記漯河分公司庫存物資收發(fā)業(yè)務(wù)。帳目必須及時、準(zhǔn)確、完整，于每月 25 日正確地結(jié)出帳面余額，同時列出收、支、結(jié)存、銷售月報表、出入庫料單于匯總表核對一致，用于財務(wù)稽核。代管物資可用手工臺帳。 第四條 物資入庫驗收 采購物資到貨時，計劃采購員首先審核供貨發(fā)票是否填寫完整，金額大小寫是否正確，發(fā)票內(nèi)容是否與購貨單位一致，發(fā)票是否蓋有“財務(wù)專用章”和“發(fā)票專 用章”。（除鐵路運輸發(fā)票、包裹單、寄存等票據(jù)。鐵路運輸票據(jù)應(yīng)蓋有鐵路專用章，郵寄單應(yīng)蓋有郵局專用章。）購進(jìn)貨物必須開具增值稅發(fā)票，同時計劃采購員還要嚴(yán)格審查增值稅發(fā)票的合理、合法性。即增值稅發(fā)票必須蓋有上述兩專用章（“發(fā)票專用章”中必須印有供貨單位增值稅號），還要檢查此印章稅號是否與發(fā)票下聯(lián)稅號一致；分公司帳號、稅號是否書寫正確。如有運雜費，查看其公路運輸發(fā)票是否同時蓋有交通運輸管理專用章和供方單位財務(wù)專用章；如為供貨方自開運輸發(fā)票，必須蓋有財務(wù)專用章。 物資驗收合格后，計劃采購員將審查過的發(fā)票按實際進(jìn) 價（不包含稅金）錄入 FAM 系統(tǒng)，由倉庫保管員確認(rèn)接收，并打印出物資分公司入庫單。 貨物經(jīng)倉庫保管員驗收合格并在入庫單上簽字后，由計劃采購員持發(fā)票、入庫單、付款申請單到分公司經(jīng)理、財務(wù)部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)、公司領(lǐng)導(dǎo)處簽字，再到分公司財務(wù)或電廠財務(wù)辦理結(jié)算、付款手續(xù)。如供應(yīng)商有關(guān)結(jié)算票據(jù)經(jīng)財務(wù)審核后不符合財務(wù)結(jié)算要求，財務(wù)拒絕付款。如因發(fā)票存在問題，由計劃員負(fù)責(zé)更換。 第五條 材料出庫、銷售制度 各部門領(lǐng)用物資時，領(lǐng)料員必須提供工單號。 倉庫保管員發(fā)料時，應(yīng)根據(jù)公司有關(guān)部門提報的工單的數(shù)據(jù)錄入微機(jī)， 打印出庫單，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后即可辦理領(lǐng)料手續(xù)。 因緊急采購無 FAM 工單時，為保證生產(chǎn)用料，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意后，可先行辦理借料手續(xù)，正式后續(xù)在 7 日內(nèi)補辦。 因搶修或非工作時間內(nèi)領(lǐng)料，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意后，可先行領(lǐng)料，在下個工作日內(nèi)補辦 FAM 手續(xù)。 在發(fā)料終止日及結(jié)帳日期間，一切領(lǐng)料均以借料的形式辦理，在下月 6 日前辦理正式領(lǐng)料手續(xù)。 第六條 材料結(jié)帳管理 每月 25 日為發(fā)料終止日及結(jié)帳日，每月 25 日 — 29 日為財務(wù)稽核日，如遇有雙休日提前封帳。 倉庫保管員結(jié)帳時，應(yīng)把帳面發(fā)生數(shù)與本月入、出庫料單累計發(fā)生額相核對，帳面余額與實物相核對，核對一致后，編制財務(wù)稽核表，編制收、支、結(jié)存，銷售月報表。 倉庫保管員每月底還要進(jìn)行帳面與實物對帳，發(fā)現(xiàn)庫存物資盤盈、盤虧后，應(yīng)寫出盤盈、盤虧詳細(xì)報告，財務(wù)人員核實后，報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后處理。 倉庫保管員月底發(fā)現(xiàn)庫存有積壓物資時，應(yīng)列出積壓物資明細(xì)表，經(jīng)財務(wù)人員核實后，報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)處理。 物資分公司物資保管保養(yǎng)制度 1 總則 1 為使倉庫物資合理保管、保養(yǎng)，保證庫存物資無銹（腐）蝕、無霉?fàn)€變質(zhì)、無損壞。特制定本制度。 2 物資保管 物資按大類分庫保 管，庫內(nèi)物資分區(qū)、分類儲存，同一名稱的物資應(yīng)按照規(guī)格大小順序排列，標(biāo)識齊全，帳、卡、物相符。 根據(jù)物資的形狀和性質(zhì)分別合理擺放，上架物資按照上擺輕、下擺重、頂上擺常不動的原則，標(biāo)識要明顯，擺放整潔、穩(wěn)固、過目成數(shù)，便于發(fā)料和盤點。 存物資按不同的性質(zhì)，確定保管、保養(yǎng)方法，一切庫存物資要做到無盈虧、無銹（腐）蝕、無霉?fàn)€變質(zhì)、無損壞事故。 易燃、易爆、易污染腐蝕及有毒物資，必須專庫專放，與一般物資隔離儲存，專人保管。 精密儀器儀表應(yīng)密封，有條件的應(yīng)放在保溫庫內(nèi)保管，貴重器材必須專人保管入柜加鎖或加封。 金屬材料、設(shè)備、備品采取除銹措施，定期保養(yǎng)。 鋼材，以及油類，應(yīng)根據(jù)類別的不同情況，分別在材料上或容器上涂寫鮮明的標(biāo)記。 紡織品等物資 ,要防潮、防霉 ,防止蟲蛀、鼠咬，必須定期倒垛翻曬 ,裝箱加樟腦等防蟲藥劑。 橡膠、塑料等制品要防止老化、變形或粘連 ,不準(zhǔn)暴曬或重壓。 怕凍、怕潮、怕曬、易揮發(fā)物資 ,必須進(jìn)庫房 ,保溫密封 ,做好 必要的維護(hù)。 易碎的電瓷、玻璃制品等 ,不準(zhǔn)過高碼垛、擠壓、撞擊、應(yīng)做好必要的防護(hù)。 有儲存期限 的物資應(yīng)明顯標(biāo)志，記清出公司和進(jìn)庫日期，分批存放，堅持先進(jìn)先出，即將超過有效期時，應(yīng)書面向領(lǐng)導(dǎo)反映，及時處理，以免失效浪費。 料場設(shè)備及大宗器材，必須做好必要的防護(hù)蓋墊，定期檢查是否有積水、銹蝕、凍裂、揮發(fā)、變質(zhì)、散失等現(xiàn)象，及時采取有效措施，保證無損。 3 備品保管 對電氣和精密的備品，要注意溫度、濕度和防止陽光直射，以防老化、銹蝕和變質(zhì)。 對齒輪、軸、軸承等機(jī)械零件要定期做好涂油防腐工作，合理放置，以防變形、銹蝕。 需用特殊方法保管的備品，由生產(chǎn)技術(shù)部門提出要 求，倉庫管理員進(jìn)行管理。 4 物資保養(yǎng) 備品的保養(yǎng) 備品配件入庫前，應(yīng)將油污及生銹處處理干凈，重新涂刷防繡油脂，用盒、塑料袋裝或塑料布等包扎好，存放的貨位要保持清潔。 入庫后，每月對其進(jìn)行檢查保養(yǎng)，做好記錄。桿、絲桿、光桿、螺絲扣和齒輪的齒、門套、軸套、軸瓦、錯油門、汽封片的內(nèi)徑，齒輪的軸徑等處，均不得涂刷不易除掉的防繡油脂，應(yīng)涂一層機(jī)油，每月檢查一次此類物資，發(fā)現(xiàn)不合格及時消除。門桿、絲桿、光桿、水泵 軸等直徑在 79mm 以下，長度在一米以上，必須垂直吊掛存放，以防彎曲變形。平 躺存放的大軸按期每月進(jìn)行一次翻身，且經(jīng)常檢查絲扣的完好情況。電瓷制品存放設(shè)置防塵措施，如用塑料布等苫蓋，每月進(jìn)行清掃，清掃時切勿碰撞，以免損壞。 經(jīng)常檢查庫房的通風(fēng)情況，掌握庫內(nèi)溫度和濕度，使庫內(nèi)保持清潔、干燥。 設(shè)備的保養(yǎng)： 大型的設(shè)備存放一定要下墊、上蓋，經(jīng)常檢查一下防雨、防浸泡情況、油漆的脫落情況。 密封的精密儀器、儀表，每月進(jìn)行一次密封性檢查。 閥門類保養(yǎng) 閥門的密封面、閥桿升降螺絲都應(yīng)涂鈣基脂防銹，涂油嚴(yán)格防止粘有灰塵、沙粒和細(xì)小鐵 屑等物，以免擦傷密封面。 每月對其保養(yǎng)情況進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)生銹，立即處理，但除銹不得影響絲和結(jié)合面。發(fā)現(xiàn)油漆脫落必須按原色上漆。 軸承的保養(yǎng) 入庫未拆包裝的軸承，合理平放，防止碰撞及砸損，經(jīng)常檢查包裝的完好情況及通風(fēng)情況，沒有包裝的軸承涂鈣基脂防銹，用塑料布包扎，定期進(jìn)行檢查。 金屬材料的保養(yǎng) 金屬材料應(yīng)以防銹為主，尤其合金無縫管均應(yīng)放在庫房內(nèi)，按不同的材質(zhì)、規(guī)格碼垛，下墊墊木，要經(jīng)常進(jìn)行檢查。 焊接材料 庫房應(yīng)通風(fēng)良好 ,干燥，溫度在 10－ 25℃，濕度（ 50％），經(jīng)常 進(jìn)行 檢查其防潮情況，如發(fā)現(xiàn)受潮，要進(jìn)行干燥處理。 5 附 則 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。 物資分公司倉庫防火制度 1 倉庫消防安全必須貫徹“預(yù)防為主、防消結(jié)合”的方針，實行誰主管誰負(fù)責(zé)的原則。 2 倉庫管理應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)消防管理規(guī)定。庫存物資應(yīng)分類保管，并留出必要的通道。 3 倉庫保管員應(yīng)當(dāng)熟悉儲存物資的分類、性質(zhì)、保管業(yè)務(wù)知識和防火安全制度，掌握消防器材的操作使用方法，作好本崗位的防火工作。 4 庫房內(nèi)不準(zhǔn)使用碘鎢燈、電爐子等大功率電器，照明設(shè)施應(yīng)與物品保持相應(yīng)距離。 5 倉庫應(yīng)當(dāng)設(shè)置 醒目的防火標(biāo)志，進(jìn)入化工庫、氣體庫人員嚴(yán)禁攜帶火種。 6 倉庫內(nèi)嚴(yán)禁使用明火，庫房外動用明火作業(yè)時，必須辦理動火證并采取嚴(yán)格的安全措施。 7 倉庫的照明設(shè)施和電器設(shè)備，必須由合格的電工進(jìn)行安裝、檢查和維修保養(yǎng)。 8 定期檢查總結(jié)消防安全工作，實施獎懲。 9 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。 物資分公司資金管理制度 1 總則 為加強(qiáng)分公司資金管理，降低資金使用風(fēng)險，提高資金使用效益，適應(yīng)分公司的發(fā)展需要，特制訂本辦法。 本辦法適用于華電國際山東物資有限公司漯河分公司（以下簡稱分公司）。 2 資金管理原則 資金管理原則：分公司所有現(xiàn)金流納入公司預(yù)算管理體系，編制年度資金預(yù)算，確保分公司資金的總體平衡，并堅決杜絕“小金庫”。在年度資金預(yù)算的基礎(chǔ)上 ,編制月度現(xiàn)金流量計劃，嚴(yán)格按月度現(xiàn)金流量計劃安排資金。 集中管理原則：物資總公司是公司資金管理的決策機(jī)構(gòu)和調(diào)度中心，對分公司銷售收入、投資、融資實行統(tǒng)一集中管理。 節(jié)約管理原則：公司資金在使用過程中要堅持節(jié)約原則，減少資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效益。 謹(jǐn)慎性原則：資金管理堅持謹(jǐn)慎性原則，確保資金的安全為首要條 件，其次保證資金的流動性和收益性。 3 管理機(jī)構(gòu)及職責(zé) 分公司資金管理由分公司負(fù)責(zé)人直接負(fù)責(zé)。公司負(fù)責(zé)人在總公司的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)管理好本單位各項資金收支； 公司財務(wù)部是分公司資金管理的綜合歸口部門，行使資金管理的權(quán)力，并按權(quán)限分別向公司負(fù)責(zé)人、總公司財務(wù)部、總公司總經(jīng)理辦 公會匯報有關(guān)情況，其資金管理的主要職責(zé)是： 在公司本部的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)管理好本單位各項資金收支； 編制分公司年度資金預(yù)算，上報總公司財務(wù)部匯總。并在總公司財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)批復(fù)分解的年度資金預(yù)算，編制月度現(xiàn)金 流量計劃，組織分公司資金的日常調(diào)度、控制、平衡； 負(fù)責(zé)及時清理采購在途資金、應(yīng)收賬款和預(yù)付賬款余額。 其他部室職能配合財務(wù)部做好相應(yīng)的資金管理工作。 4 資金管理內(nèi)容 銀行賬戶管理 銀行賬戶的管理應(yīng)嚴(yán)格遵守中國人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定； 存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶?；敬婵钯~戶是用于辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，工資、獎金等現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理；一般存款賬戶用于辦理借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和 其他結(jié)算資金收付，該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支?。粚Ｓ么婵钯~戶是因特定用途開立的用于辦理各項專用資金收付的賬戶；臨時存款賬戶是用于臨時經(jīng)營活動需要開立的賬戶，臨時存款賬戶應(yīng)根據(jù)需要確定其有效期限，有效期最長不得超過 2 年，臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理。 日常管理中，要嚴(yán)格區(qū)分基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的界限。 依總公司要求，公司只能在駐地工行或建行開立一個基本存款賬戶；根據(jù)業(yè)務(wù)結(jié)算需要，經(jīng)總公司財務(wù)部書面同意后可再開立一個 一般存款賬戶。 分公司的賬戶只能辦理本公司的業(yè)務(wù)活動，不得出租、出借、轉(zhuǎn)讓賬戶。 各銀行存款賬戶要定期與銀行對賬，編制銀行余額調(diào)節(jié)表交財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字；對未達(dá)賬項要及時敦促有關(guān)部門和個人進(jìn)行清理。 貨幣資金管理 貨幣資金主要包括庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。 堅持“錢賬分離”原則，現(xiàn)金、銀行出納員除記錄現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬外，不得兼管其他會計賬薄。 貨幣資金收付要及時入賬，做到日清月結(jié)、賬實相符。 現(xiàn)金收支要嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，遵守 核定的庫存現(xiàn)金限額，超額現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)日送存銀行；確保庫存現(xiàn)金安全；嚴(yán)格遵守國家規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍。 加強(qiáng)支票等票據(jù)的簽發(fā)管理，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。簽發(fā)支票要進(jìn)行登記，注明收款單位名稱、簽發(fā)日期、用途及金額。 購物用款要認(rèn)真堅持“錢出去 ,貨進(jìn)來”的原則 ,憑有效的憑證申請支付資金。資金一經(jīng)付出 ,業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員須及時驗收入庫并負(fù)責(zé)及時報銷。 采購人員在購物結(jié)算時要按申請用途做到?？顚Ｓ?，不交叉混用。 加強(qiáng)貨幣資金的效益管理，按最佳貨幣資金持有額度持有貨幣資金，盡可能少地存 放現(xiàn)金。合理組織貨幣資金投資，合理調(diào)度貨幣資金，科學(xué)地安排收付款時間；科學(xué)地選取結(jié)算方式，縮短收款時間， 加快收款速度；合理運用應(yīng)付款項，提高資金使用效益。 應(yīng)收款項管理 建立應(yīng)收款項臺賬，明確應(yīng)收款項責(zé)任人，實現(xiàn)對應(yīng)收款項的動態(tài)管理和過程控制。 建立應(yīng)收款項賬齡分析制度，制定應(yīng)收款項清理措施，防止呆賬、壞賬發(fā)生，防止利用應(yīng)收款項弄虛作假。 嚴(yán)格執(zhí)行公司與購貨方簽訂的《購銷合同》，及時結(jié)算貨款 ,減少應(yīng)收賬款 ,加速資金周轉(zhuǎn)。 其他應(yīng)收款應(yīng)及時清理，掛賬不得超過三 個月。 預(yù)付賬款管理 賬款的預(yù)付必須憑有效的經(jīng)濟(jì)合同