【文章內(nèi)容簡介】 人對部門總經(jīng)理的考核人包括部門分管總裁或副總裁、考核數(shù)據(jù)來源部門總經(jīng)理，他們分別針對不同的考核指標(biāo)進行考核。 季度考核指標(biāo)對部門總經(jīng)理的考核指標(biāo)見附錄。每年一月，部門分管總裁/副總裁將公司年度經(jīng)營目標(biāo)和部門工作計劃分解為部門總經(jīng)理季度工作目標(biāo)，確定部門總經(jīng)理季度關(guān)鍵績效指標(biāo)以及考核權(quán)重、考核標(biāo)準(zhǔn)，簽訂業(yè)績合同。在制定指標(biāo)的過程中，部門分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)和部門總經(jīng)理溝通，充分聽取和考慮部門總經(jīng)理的意見。公司調(diào)整經(jīng)營目標(biāo)時，部門分管領(lǐng)導(dǎo)可于下半年度調(diào)整對部門總經(jīng)理的績效考核指標(biāo)包括考核標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重。9 對下屬全資、控股和實際控制的發(fā)電/熱電公司總經(jīng)理的考核 考核周期考核期間為一個財務(wù)年度，即公歷一月一日至十二月三十一日?？己藭r間為次年的1月。 考核人對下屬全資、控股和實際控制的發(fā)電/熱電公司總經(jīng)理的考核人為其所在公司董事會。 考核指標(biāo)下屬全資、控股和實際控制的發(fā)電/熱電公司總經(jīng)理的考核指標(biāo)（表 ）是反應(yīng)公司的經(jīng)濟效益、資產(chǎn)營運、發(fā)展能力和償債能力情況的關(guān)鍵績效指標(biāo)。表9–1　下屬全資、控股和實際控制的發(fā)電/熱電公司總經(jīng)理關(guān)鍵績效指標(biāo)編號KPIKPI定義/公式考核人主要指標(biāo)1凈資產(chǎn)收益率凈利潤/平均所有者權(quán)益100%董事會2總資產(chǎn)報酬率（利潤總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額100%董事會3EBITDA未計算利息、稅項、折舊、攤銷的收入董事會4凈利潤 EBITDA和凈利潤兩個指標(biāo)中只取一個。董事會5生產(chǎn)效率單位千瓦利潤董事會6安全指標(biāo)無重大事故、火災(zāi)事故、人身死亡及重傷事故董事會7生產(chǎn)指標(biāo)（發(fā)電量、供汽量、熱容比）董事會8成本指標(biāo)（供電煤耗、綜合廠用電率、熱網(wǎng)管損、單位綜合售電成本）董事會9設(shè)備完好率完好的設(shè)備數(shù)/設(shè)備總數(shù)100%董事會10資產(chǎn)負債率負債總額/資產(chǎn)總額100%：達到預(yù)定范圍董事會11流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入凈額/平均流動資產(chǎn)董事會12應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率兩個指標(biāo)中建議取一個。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入凈額/平均應(yīng)收帳款董事會輔助指標(biāo)13經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量董事會14生產(chǎn)計劃完成率按時完成的生產(chǎn)計劃所占的百分比董事會15三年利潤平均增長率董事會16資本保值增值率年末所有者權(quán)益/年初所有者權(quán)益100%董事會17流動比率流動資產(chǎn)／流動負債：達到預(yù)定范圍董事會18總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入凈額/平均總資產(chǎn)100%董事會19關(guān)鍵人才保有率電力運營板塊關(guān)鍵人才期末數(shù)量/關(guān)鍵人才期初數(shù)量100%董事會20關(guān)鍵人才流失率 關(guān)鍵人才保有率和關(guān)鍵人才流失率兩個指標(biāo)中只取一個。電力運營板塊關(guān)鍵人才當(dāng)期流失率董事會21員工技能提升率（年末技能評估得分－年初技能評估得分）／年初技能評估得分100%董事會22市場占有率董事會23環(huán)保指標(biāo)董事會每年一月，董事會根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃確定總經(jīng)理的工作目標(biāo)，與總經(jīng)理簽訂業(yè)績合同，確定關(guān)鍵績效指標(biāo)以及考核權(quán)重、考核標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)市場情況，公司如需調(diào)整經(jīng)營目標(biāo)時，董事會可于下半年度調(diào)整對總經(jīng)理的績效考核指標(biāo)包括考核標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重。10 對電力燃料公司總經(jīng)理的考核 考核周期考核期間為一個財務(wù)年度，即公歷一月一日至十二月三十一日?？己藭r間為次年的1月。 考核人對公司總裁的考核人為公司董事會。 考核指標(biāo)電力燃料公司總經(jīng)理的考核指標(biāo)（表 ）是反應(yīng)公司的經(jīng)濟效益、資產(chǎn)營運、發(fā)展能力和償債能力情況的關(guān)鍵績效指標(biāo)。表10–1　電力燃料公司總經(jīng)理的關(guān)鍵績效指標(biāo)編號KPIKPI定義/公式考核人主要指標(biāo)1凈資產(chǎn)收益率凈利潤/平均所有者權(quán)益100%公司董事會2總資產(chǎn)報酬率（利潤總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額100%公司董事會3凈利潤 EBITDA和凈利潤兩個指標(biāo)中只取一個。公司董事會4流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入凈額/平均流動資產(chǎn)公司董事會5應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率兩個指標(biāo)中建議取一個。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入凈額/平均應(yīng)收帳款董事會6資產(chǎn)負債率負債總額/資產(chǎn)總額100%：達到預(yù)定范圍公司董事會7安全指標(biāo)無重大事故、火災(zāi)事故、人身死亡及重傷事故公司董事會8煤炭供應(yīng)數(shù)量公司董事會9設(shè)備完好率公司董事會輔助指標(biāo)10EBITDA未計算利息、稅項、折舊、攤銷的收入公司董事會11經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量公司董事會12三年利潤平均增長率公司董事會13資本保值增值率年末所有者權(quán)益/年初所有者權(quán)益100%公司董事會14流動比率流動資產(chǎn)／流動負債：達到預(yù)定范圍公司董事會15總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入凈額/平均總資產(chǎn)100%公司董事會16關(guān)鍵人才保有率電力運營板塊關(guān)鍵人才期末數(shù)量/關(guān)鍵人才期初數(shù)量100%公司董事會17關(guān)鍵人才流失率 關(guān)鍵人才保有率和關(guān)鍵人才流失率兩個指標(biāo)中只取一個。電力運營板塊關(guān)鍵人才當(dāng)期流失率公司董事會18員工技能提升率（年末技能評估得分－年初技能評估得分）／年初技能評估得分100%公司董事會每年一月，董事會根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃確定總裁的工作目標(biāo)，與總裁簽訂業(yè)績合同，確定關(guān)鍵績效指標(biāo)以及考核權(quán)重、考核標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)市場情況，公司如需調(diào)整經(jīng)營目標(biāo)時，董事會可于下半年度調(diào)整對總裁的績效考核指標(biāo)包括考核標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重。11 考核結(jié)果的使用 與績效工資掛鉤； 與獎金掛鉤； 與職級等級升降掛鉤； 與聘用掛鉤； 為培訓(xùn)提供支持。12 報告和記錄 業(yè)績合同（附表1） 協(xié)鑫電力控股公司本部部門領(lǐng)導(dǎo)工作考核表（附表2） 績效考核指標(biāo)評價表（附表3） 業(yè)績合同執(zhí)行跟蹤表（附表4）附加說明本標(biāo)準(zhǔn)由集團管理制度建設(shè)小組負責(zé)提出。本標(biāo)準(zhǔn)由□□部負責(zé)起草或修改。本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人：□□□、□□□ 審 核：□□□ 審 定：□□□ 批 準(zhǔn)：□□□本標(biāo)準(zhǔn)由□□部負責(zé)解釋。本標(biāo)準(zhǔn)于二○○五年□月□日第一次發(fā)布。附錄 集團各部門總經(jīng)理績效考核指標(biāo)1 總裁工作部總經(jīng)理編號KPIKPI定義/公式考核人1對行政文秘工作的滿意度 對公司決議、決定督辦和催辦的及時性 公司文件報告起草的質(zhì)量和及時性 其他行政事務(wù)處理的及時性和正確性總裁2固定資產(chǎn)和低值易耗品管理 固定資產(chǎn)帳物相符的金額／固定資產(chǎn)總額100% 固定資產(chǎn)完好率總裁3辦公環(huán)境維護 辦公環(huán)境清潔衛(wèi)生狀況 辦公環(huán)境有序狀況 辦公環(huán)境美化狀況總裁4行政費用與預(yù)算的差異率1－（實際發(fā)生的行政費用／預(yù)算費用）100%總裁5公司戰(zhàn)略規(guī)