【文章內容簡介】 財務經(jīng)理審批 ， 使帳面余額與對帳單上余額調節(jié)相符，對于未達帳項要及時查詢，對于長期未達帳項應查明原因及時向領導匯報 ； 日記帳要求做到及時、連續(xù)、準確，不得涂改 ； 出納員不得兼管 收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作 。 （ 五 ） 保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券 ， 確保公司各項資金的安全 。 對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。 （ 六 ） 保管有關代碼 和密碼，印章 、 空白 支票 和 收據(jù) 。 出納員 保 管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章 應分開保管存放， 財務 專用 章由財務經(jīng)理負責保管。印章 和支票應分開保管存放， 對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。 （七） 編制資金收付存報表 ，定期向有關人員報送現(xiàn)金（銀行）收、付、存報表。 （八） 完成財務 經(jīng)理交辦的其他工作。 14 第六節(jié) 收銀主管 崗位責職： 執(zhí)行公司收銀程序，保證營業(yè)款項安全收回； 負責收銀臺管理，添置收銀用品，配、換找零款，協(xié)同保安人員每日將營業(yè)款解交銀行； 審核收款日報表，核對正確無誤后交財務部； 及時、準確傳達、布置促銷活動中需要收銀員配合的有關工作及注意事項； 及時協(xié)調解決收銀過程中出現(xiàn)的問題，并將有關問題反饋給柜組及有關部門； 負責收銀員的日常管理，合理調節(jié)人力，保證收銀臺的正常運轉； 負責收銀員的培訓、評估、考核工作，樹立收銀臺良好的服務形象； 熟悉收銀操作規(guī)范，解決 簡單的收銀故障； 完成上級領導交辦的其他工作。 第七節(jié) 收銀員崗位職責 掌握收銀工作必備的財務、 軟件及 電腦知識 ； 熟練掌握收銀各環(huán)節(jié) 流程、程序 及相關制度，保證收銀工作質量 ； 營業(yè)前做好收銀準備工作，打掃收銀臺衛(wèi)生，備齊零鈔和收銀用品； 準確收 取每一筆營業(yè)款 ，確保不出差錯 ； 下班后 核對收款金額，填制收款日報表， 清點備用金，整理 好 收銀 用品； 及時上交 當班營業(yè)款， 保證當天營業(yè)款的安全 ； 15 熟練使用各種收銀設備 ， 高效工作，盡量減少顧客排隊時間； 文明、禮貌地 接 待顧客 ，熱情耐心解 答顧客詢問； 保管、維護 好各種收銀設備 ； 完成上級領導交辦的其他工作。 第八節(jié) 稽核員崗位職責 （一）夜審工作職責：（暫與日審合并） 核查酒店當日前臺及各收銀點交來的各種帳單、票據(jù)、結算憑證是否齊全，所有的單據(jù)必須準確，真實記載名稱、數(shù)量、金額，并輸入電腦； 核查散客和團隊入住和離店的時間及用房間數(shù)，房價是否按規(guī)定收取，陪同房、 免費房、折扣房是否有規(guī)定的批準手續(xù)； 核查各營業(yè)點的各種優(yōu)惠、折扣、減免、贈送是否符合規(guī)定； 審核酒店當日各營業(yè)部門每班的收銀員報告與交款表數(shù)據(jù)是否一致； 負責審核酒店當日各營業(yè)點各種消費項目明細表； 負責審核各種簽單、掛帳是否符合規(guī)定，并根據(jù)日明細賬報表做好相應的分單； 負責核對收銀員的帳單，收款收據(jù)，雜項支出，信用減免使用是否正確，及所有單據(jù)必須連號使用，不得跳號跳頁，作廢帳單是否三聯(lián)齊全； 核 查轉賬結算的款項和因公招待帳單是否正確，是否符合制度或審批手續(xù)； 16 核對結賬收入差額表中每筆沖賬是否合理，是否有領導簽準，并對日審、應收款、收銀 員的合理調帳要求，在做夜審前調整完畢，并寫明各部位調帳核減原因； 根據(jù)收銀員交款表做相應銀行的 POS 機結算； 1完成各營業(yè)部位的成本報表； 1在帳務審核完畢后，做電腦系統(tǒng)夜審，及夜審準備，過房費，報表生成，最后完成營業(yè)組成報表，應收款日明細報表，營業(yè)日報表，客房經(jīng)營日報表，內部招待報告，酒店 餐飲分析報告； 1做電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份； 1根據(jù)應收款日明細報表核對收銀員應收款帳單，若有問題 做好記錄； 1整理各類報表，做好夜審記錄及審核過程中發(fā)現(xiàn)收款工作中存在的問題，并及時報告日審及有關領導盡快處理解決。 （二） 日審工作職責： 核算昨日夜審所做各種報表，檢查夜審所做的報表是否按收銀 員提供 的資料完成，報表是否平衡、完整，核對無誤后上交財務部經(jīng)理； 每日與總出納收回收銀員的投幣，復核收銀員所做的報表是 否與投幣款額一致，發(fā)現(xiàn)問題及時查找，并通知有關部門或當事人糾正； 查看夜審工作日記，及時處理查出的問題，并在問題空格注明怎樣解決問題，對超出職能范圍外的問題，及時向財務部經(jīng)理或主管匯報； 17 核對總臺及各營業(yè)點的發(fā)票、帳 單、報表及有關原始憑證的內容是否完整，有否錯漏、虛假， 帳單、發(fā)票合計數(shù)與報表是否相符。 酒店客人對已經(jīng)發(fā)生過 的費用產(chǎn)生疑問時應及時幫助查找?guī)位虬l(fā)票存根，以便盡快解決問 題； 檢查各營業(yè)點轉賬收入與夜審員報表是否相符； 檢查轉外客帳的各種帳單是否符合手續(xù)； 檢查上日發(fā)生的營業(yè)收入調整沖賬是否合理，是否已按規(guī)定流程審批； 檢查離店客人余額表，如有未結賬的款項，查明原因及時處理； 根據(jù)核對后的各項收入編制憑證，并及時做電腦匯帳后與原始電腦結賬單 或營業(yè)點收入明細表一起交總稽核員； 1在日審工作中需夜審修改電腦報表部分或應由夜審解決的 問題，以及傳達的通知，協(xié)議等事宜及時做日審留言； 1每日把審核過的各類原始帳單、 報表按日期、序號存放， 并妥善保存； 1協(xié)助財務部經(jīng)理對各部位收銀情況進行監(jiān)督及管理，發(fā)現(xiàn) 問題，及時糾正，保證收銀按財務制度進行。 第九節(jié) 倉管員崗位職責 按時上下班，到崗后巡視倉庫，檢查是否有可疑現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)情況及時向上級匯報，下班時應檢查門窗是否鎖好，所有開關是否關好； 18 認真做好倉庫的安全、整理工作，經(jīng)常打掃倉庫，整理堆放貨物，及時檢查火災隱患； 檢查防盜、防蟲蛀、防鼠咬、防霉變等安全措施和衛(wèi)生措施是否落實，保證庫存物資完好無損； 負責物資的收、發(fā)、存工作，收貨時，對進倉貨物必須嚴格根據(jù)已審批的請購單按質、按量驗收，并 根據(jù)發(fā)票記錄的名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、價格、金額 填制 入庫單或直拔單，并在貨物上標明進貨日期 ， 屬不符合質量要求的，堅決退貨，嚴格把好質量關； 驗收后的物資，必須按類別固定位置堆放，做到整齊、美觀； 食堂倉管員負責鮮活餐料驗收監(jiān)督，嚴格把好質量、數(shù)量關，對不夠斤兩的物資一定不能驗收，要起到監(jiān)督作用； 發(fā)貨時，一定要嚴格審核領用手續(xù)是否齊全，并要嚴格驗證審批人的簽名式樣，對于手續(xù)欠妥者，一律拒發(fā)； 物品出庫或入倉要及時 填制 出庫單或入庫單，隨時查核，做到入單及時，貨物驗收合格及時將單據(jù)交與供應 商 ,做到當日單據(jù)當日清理； 做好月底倉庫盤點工作，及時結出月末庫存數(shù)報財務主管，做好各種單據(jù)報表的歸檔管理工作； 嚴禁私自借用倉庫物品，嚴禁向送貨商購買物資； 1嚴格遵守 公司 各項規(guī)章制度，服從上級工作分工。 19 第二章 財務部工作流程 第一節(jié) 集團 付款審批制度和流程 鑒于目前公司實際情況 ，付款報銷暫先采用 分級 審批報銷的流程。但為了簡化手續(xù)，以公司負責制（ 跟蹤部門、 財務、總經(jīng)理）審批后即可先報銷付款，需集 團 董事長等審批的可采用 集中會審辦法 ，即 對付款的審批采取每周 1 次集中會審制。 合同付款審批 一、 合同請款及規(guī)則 合同的跟蹤、請款、登記、移交由合同跟蹤單位 或跟蹤人 負責，具體按《合同管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。 由非合同跟蹤單位提交的，或 無 蓋有《請款專用章》合同復印件作附件的請款申請，各審批單位必須退回，不予審批。 付款審批表及相關資料 請款人進行合同請款 （ 包括未能及時簽訂合同的預付款請款），必須在《付款審批表》上寫明合同名稱、編號、內容、合同總額（或預計總額）、