【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 財(cái)務(wù)經(jīng)理審批 ， 使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符，對(duì)于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢(xún)，對(duì)于長(zhǎng)期未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)查明原因及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào) ； 日記帳要求做到及時(shí)、連續(xù)、準(zhǔn)確，不得涂改 ； 出納員不得兼管 收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作 。 （ 五 ） 保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券 ， 確保公司各項(xiàng)資金的安全 。 對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。 （ 六 ） 保管有關(guān)代碼 和密碼，印章 、 空白 支票 和 收據(jù) 。 出納員 保 管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章 應(yīng)分開(kāi)保管存放， 財(cái)務(wù) 專(zhuān)用 章由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。印章 和支票應(yīng)分開(kāi)保管存放， 對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專(zhuān)設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。 （七） 編制資金收付存報(bào)表 ，定期向有關(guān)人員報(bào)送現(xiàn)金（銀行）收、付、存報(bào)表。 （八） 完成財(cái)務(wù) 經(jīng)理交辦的其他工作。 14 第六節(jié) 收銀主管 崗位責(zé)職： 執(zhí)行公司收銀程序，保證營(yíng)業(yè)款項(xiàng)安全收回； 負(fù)責(zé)收銀臺(tái)管理，添置收銀用品，配、換找零款，協(xié)同保安人員每日將營(yíng)業(yè)款解交銀行； 審核收款日?qǐng)?bào)表，核對(duì)正確無(wú)誤后交財(cái)務(wù)部； 及時(shí)、準(zhǔn)確傳達(dá)、布置促銷(xiāo)活動(dòng)中需要收銀員配合的有關(guān)工作及注意事項(xiàng)； 及時(shí)協(xié)調(diào)解決收銀過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，并將有關(guān)問(wèn)題反饋給柜組及有關(guān)部門(mén)； 負(fù)責(zé)收銀員的日常管理，合理調(diào)節(jié)人力，保證收銀臺(tái)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)； 負(fù)責(zé)收銀員的培訓(xùn)、評(píng)估、考核工作，樹(shù)立收銀臺(tái)良好的服務(wù)形象； 熟悉收銀操作規(guī)范，解決 簡(jiǎn)單的收銀故障； 完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 第七節(jié) 收銀員崗位職責(zé) 掌握收銀工作必備的財(cái)務(wù)、 軟件及 電腦知識(shí) ； 熟練掌握收銀各環(huán)節(jié) 流程、程序 及相關(guān)制度，保證收銀工作質(zhì)量 ； 營(yíng)業(yè)前做好收銀準(zhǔn)備工作，打掃收銀臺(tái)衛(wèi)生，備齊零鈔和收銀用品； 準(zhǔn)確收 取每一筆營(yíng)業(yè)款 ，確保不出差錯(cuò) ； 下班后 核對(duì)收款金額，填制收款日?qǐng)?bào)表， 清點(diǎn)備用金，整理 好 收銀 用品； 及時(shí)上交 當(dāng)班營(yíng)業(yè)款， 保證當(dāng)天營(yíng)業(yè)款的安全 ； 15 熟練使用各種收銀設(shè)備 ， 高效工作，盡量減少顧客排隊(duì)時(shí)間； 文明、禮貌地 接 待顧客 ，熱情耐心解 答顧客詢(xún)問(wèn)； 保管、維護(hù) 好各種收銀設(shè)備 ； 完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 第八節(jié) 稽核員崗位職責(zé) （一）夜審工作職責(zé)：（暫與日審合并） 核查酒店當(dāng)日前臺(tái)及各收銀點(diǎn)交來(lái)的各種帳單、票據(jù)、結(jié)算憑證是否齊全，所有的單據(jù)必須準(zhǔn)確，真實(shí)記載名稱(chēng)、數(shù)量、金額，并輸入電腦； 核查散客和團(tuán)隊(duì)入住和離店的時(shí)間及用房間數(shù)，房?jī)r(jià)是否按規(guī)定收取，陪同房、 免費(fèi)房、折扣房是否有規(guī)定的批準(zhǔn)手續(xù)； 核查各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的各種優(yōu)惠、折扣、減免、贈(zèng)送是否符合規(guī)定； 審核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)部門(mén)每班的收銀員報(bào)告與交款表數(shù)據(jù)是否一致； 負(fù)責(zé)審核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)各種消費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表； 負(fù)責(zé)審核各種簽單、掛帳是否符合規(guī)定，并根據(jù)日明細(xì)賬報(bào)表做好相應(yīng)的分單； 負(fù)責(zé)核對(duì)收銀員的帳單，收款收據(jù)，雜項(xiàng)支出，信用減免使用是否正確，及所有單據(jù)必須連號(hào)使用，不得跳號(hào)跳頁(yè)，作廢帳單是否三聯(lián)齊全； 核 查轉(zhuǎn)賬結(jié)算的款項(xiàng)和因公招待帳單是否正確，是否符合制度或?qū)徟掷m(xù)； 16 核對(duì)結(jié)賬收入差額表中每筆沖賬是否合理，是否有領(lǐng)導(dǎo)簽準(zhǔn)，并對(duì)日審、應(yīng)收款、收銀 員的合理調(diào)帳要求，在做夜審前調(diào)整完畢，并寫(xiě)明各部位調(diào)帳核減原因； 根據(jù)收銀員交款表做相應(yīng)銀行的 POS 機(jī)結(jié)算； 1完成各營(yíng)業(yè)部位的成本報(bào)表； 1在帳務(wù)審核完畢后，做電腦系統(tǒng)夜審，及夜審準(zhǔn)備，過(guò)房費(fèi)，報(bào)表生成，最后完成營(yíng)業(yè)組成報(bào)表，應(yīng)收款日明細(xì)報(bào)表，營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表，客房經(jīng)營(yíng)日?qǐng)?bào)表，內(nèi)部招待報(bào)告，酒店 餐飲分析報(bào)告； 1做電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份； 1根據(jù)應(yīng)收款日明細(xì)報(bào)表核對(duì)收銀員應(yīng)收款帳單，若有問(wèn)題 做好記錄； 1整理各類(lèi)報(bào)表，做好夜審記錄及審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)收款工作中存在的問(wèn)題，并及時(shí)報(bào)告日審及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)盡快處理解決。 （二） 日審工作職責(zé)： 核算昨日夜審所做各種報(bào)表，檢查夜審所做的報(bào)表是否按收銀 員提供 的資料完成，報(bào)表是否平衡、完整，核對(duì)無(wú)誤后上交財(cái)務(wù)部經(jīng)理； 每日與總出納收回收銀員的投幣，復(fù)核收銀員所做的報(bào)表是 否與投幣款額一致，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查找，并通知有關(guān)部門(mén)或當(dāng)事人糾正； 查看夜審工作日記，及時(shí)處理查出的問(wèn)題，并在問(wèn)題空格注明怎樣解決問(wèn)題，對(duì)超出職能范圍外的問(wèn)題，及時(shí)向財(cái)務(wù)部經(jīng)理或主管匯報(bào)； 17 核對(duì)總臺(tái)及各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的發(fā)票、帳 單、報(bào)表及有關(guān)原始憑證的內(nèi)容是否完整，有否錯(cuò)漏、虛假， 帳單、發(fā)票合計(jì)數(shù)與報(bào)表是否相符。 酒店客人對(duì)已經(jīng)發(fā)生過(guò) 的費(fèi)用產(chǎn)生疑問(wèn)時(shí)應(yīng)及時(shí)幫助查找?guī)位虬l(fā)票存根，以便盡快解決問(wèn) 題； 檢查各營(yíng)業(yè)點(diǎn)轉(zhuǎn)賬收入與夜審員報(bào)表是否相符； 檢查轉(zhuǎn)外客帳的各種帳單是否符合手續(xù)； 檢查上日發(fā)生的營(yíng)業(yè)收入調(diào)整沖賬是否合理，是否已按規(guī)定流程審批； 檢查離店客人余額表，如有未結(jié)賬的款項(xiàng)，查明原因及時(shí)處理； 根據(jù)核對(duì)后的各項(xiàng)收入編制憑證，并及時(shí)做電腦匯帳后與原始電腦結(jié)賬單 或營(yíng)業(yè)點(diǎn)收入明細(xì)表一起交總稽核員； 1在日審工作中需夜審修改電腦報(bào)表部分或應(yīng)由夜審解決的 問(wèn)題，以及傳達(dá)的通知，協(xié)議等事宜及時(shí)做日審留言； 1每日把審核過(guò)的各類(lèi)原始帳單、 報(bào)表按日期、序號(hào)存放， 并妥善保存； 1協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)各部位收銀情況進(jìn)行監(jiān)督及管理，發(fā)現(xiàn) 問(wèn)題，及時(shí)糾正，保證收銀按財(cái)務(wù)制度進(jìn)行。 第九節(jié) 倉(cāng)管員崗位職責(zé) 按時(shí)上下班，到崗后巡視倉(cāng)庫(kù)，檢查是否有可疑現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)情況及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，下班時(shí)應(yīng)檢查門(mén)窗是否鎖好，所有開(kāi)關(guān)是否關(guān)好； 18 認(rèn)真做好倉(cāng)庫(kù)的安全、整理工作，經(jīng)常打掃倉(cāng)庫(kù)，整理堆放貨物，及時(shí)檢查火災(zāi)隱患； 檢查防盜、防蟲(chóng)蛀、防鼠咬、防霉變等安全措施和衛(wèi)生措施是否落實(shí)，保證庫(kù)存物資完好無(wú)損； 負(fù)責(zé)物資的收、發(fā)、存工作，收貨時(shí)，對(duì)進(jìn)倉(cāng)貨物必須嚴(yán)格根據(jù)已審批的請(qǐng)購(gòu)單按質(zhì)、按量驗(yàn)收，并 根據(jù)發(fā)票記錄的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、單位、數(shù)量、價(jià)格、金額 填制 入庫(kù)單或直拔單，并在貨物上標(biāo)明進(jìn)貨日期 ， 屬不符合質(zhì)量要求的，堅(jiān)決退貨，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)； 驗(yàn)收后的物資，必須按類(lèi)別固定位置堆放，做到整齊、美觀； 食堂倉(cāng)管員負(fù)責(zé)鮮活餐料驗(yàn)收監(jiān)督，嚴(yán)格把好質(zhì)量、數(shù)量關(guān)，對(duì)不夠斤兩的物資一定不能驗(yàn)收，要起到監(jiān)督作用； 發(fā)貨時(shí)，一定要嚴(yán)格審核領(lǐng)用手續(xù)是否齊全，并要嚴(yán)格驗(yàn)證審批人的簽名式樣，對(duì)于手續(xù)欠妥者，一律拒發(fā)； 物品出庫(kù)或入倉(cāng)要及時(shí) 填制 出庫(kù)單或入庫(kù)單，隨時(shí)查核，做到入單及時(shí)，貨物驗(yàn)收合格及時(shí)將單據(jù)交與供應(yīng) 商 ,做到當(dāng)日單據(jù)當(dāng)日清理； 做好月底倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)工作，及時(shí)結(jié)出月末庫(kù)存數(shù)報(bào)財(cái)務(wù)主管，做好各種單據(jù)報(bào)表的歸檔管理工作； 嚴(yán)禁私自借用倉(cāng)庫(kù)物品，嚴(yán)禁向送貨商購(gòu)買(mǎi)物資； 1嚴(yán)格遵守 公司 各項(xiàng)規(guī)章制度，服從上級(jí)工作分工。 19 第二章 財(cái)務(wù)部工作流程 第一節(jié) 集團(tuán) 付款審批制度和流程 鑒于目前公司實(shí)際情況 ，付款報(bào)銷(xiāo)暫先采用 分級(jí) 審批報(bào)銷(xiāo)的流程。但為了簡(jiǎn)化手續(xù)，以公司負(fù)責(zé)制（ 跟蹤部門(mén)、 財(cái)務(wù)、總經(jīng)理）審批后即可先報(bào)銷(xiāo)付款，需集 團(tuán) 董事長(zhǎng)等審批的可采用 集中會(huì)審辦法 ，即 對(duì)付款的審批采取每周 1 次集中會(huì)審制。 合同付款審批 一、 合同請(qǐng)款及規(guī)則 合同的跟蹤、請(qǐng)款、登記、移交由合同跟蹤單位 或跟蹤人 負(fù)責(zé)，具體按《合同管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。 由非合同跟蹤單位提交的，或 無(wú) 蓋有《請(qǐng)款專(zhuān)用章》合同復(fù)印件作附件的請(qǐng)款申請(qǐng)，各審批單位必須退回，不予審批。 付款審批表及相關(guān)資料 請(qǐng)款人進(jìn)行合同請(qǐng)款 （ 包括未能及時(shí)簽訂合同的預(yù)付款請(qǐng)款），必須在《付款審批表》上寫(xiě)明合同名稱(chēng)、編號(hào)、內(nèi)容、合同總額（或預(yù)計(jì)總額）、