【正文】 先做好、其他部門需要的工作優(yōu)先做好、同事之間需要的工作優(yōu)先做好，確保協(xié)調溝通暢通無阻，樹立財務管理中心良好形象 ； 與其他部門和總經(jīng)理進行溝通，為其在制定有關政策、程序或業(yè)務變革計劃時提供財務支持 ； 設計相關的表格，促進溝通與協(xié)調，推動管理規(guī)范 ； （ 13） 關注各項報告資料，強化全面財務管理 。 關 注經(jīng)營預算（計劃）和執(zhí)行情況并進行分析、控制和反饋 ； 關注財務報告規(guī)范、分析透徹，確保能夠真實、及時反饋企業(yè)經(jīng)營信息 ； 關注財務人員人事結構、專業(yè)素質、工作表現(xiàn)、在職培訓、薪資結構、薪資動態(tài)、績效考核 ； 7 關注成本（費用）結構、成本分析和成本控制信息 ； 關注價格動態(tài)分析信息 ； 關注外匯動態(tài)，及時提出處理意見，確保外匯保值增值 ； 關注國稅納稅申報表、地方納稅申請表 ； 關注政府財稅政策、行業(yè)動態(tài)和隊友企業(yè)發(fā)展信息 ； 關注對外投資分析表等資料 ； 關注存貨盤點表、存貨結構分析表等 資料 ； 1 關注往來對賬確認表和往來分析管理等資料 ； 1 關注資產(chǎn)盤查對賬確認表等資料 ； 1 關注資金盤點表、銀行對賬單、資金余額調節(jié)表、印章分離管理、銀行賬戶管理等信息 。 （ 14） 完成總經(jīng)理交辦的其他任務 。 （三）權利 （ 1） 人事權 下屬員工的人事任免建議權 ； 下屬員工崗位調配、獎懲的決策權 ； 下屬員工管理水平、業(yè)務水平和業(yè)績的考核評價權 。 （ 2） 財務權 權限內(nèi)的財務審核權 。 8 （ 3） 業(yè)務權 公司重大決策的建議權 ； 對公司財務工作的監(jiān)控權 ； 對所轄部門相關制度有制定權、解釋權和 執(zhí)行中的檢查權和監(jiān)督權 ； 對下屬員工的工作有監(jiān)督權、檢查權、工作任務分配權 ； 對下屬員工的工作爭議有裁決權。 第三節(jié) 財務部經(jīng)理 （含副經(jīng)理） 崗位職責 （一） 具體負責本公司的財務會計工作 。 對各項財務會計工作定期研究、布置、檢查、總結 ， 嚴格遵守財經(jīng)紀律和公司各項規(guī)章制度 ， 不斷改進和提高財務會計工作水平 ； 督促本公司加強定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎工作 ； 認真審核會計憑證和會計報表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。 （二） 組織制定本公司的各項財務管理 制度 。 制定的各項財務管理制度應便于各部門管理和核 算， 并有利于提高經(jīng)濟效益 ； 隨時檢查各項財務制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀律、財務會計制度的，及時制止和糾正，重大問題應向公司領導匯報 ； 及時總結經(jīng)驗，不斷完善各項財務管理制度。 9 （三） 組織編制本公司的財務收支計劃，按時報送公司領導，并檢查各部門執(zhí)行情況 。 在編制財務收支計劃前，應要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明細表，經(jīng)審核驗證后 ， 據(jù)此編制本公司的財務收支計劃和編制說明 ； 經(jīng)總經(jīng)理審批的財務收支計劃，應組織有關職能部門嚴 格實施，不得隨意突破 ； 資金要如實反映矛盾和問題，有效利用現(xiàn)有資產(chǎn)，保證經(jīng)營活動正常進行。 （四） 組織編制本公司的成本計劃和費用預算，并將各項計劃指標分解 ， 下達落實并檢查執(zhí)行情況。 編制的成本計劃應現(xiàn)金合理，費用預算應厲行節(jié)約，費用開支不突破規(guī)定范圍 ； 在本公司總經(jīng)理的組織下，應將成本計劃和費用預算案項目分解，逐步落實到各職能部門 ； 設計必要的臺帳及時反映、分析計劃或預算執(zhí)行情況 ， 并向各職能部門反饋。 （五） 充分運用會計資料，分析經(jīng)濟效果，提供可靠信息，預算經(jīng)濟前景，為公司領導決 策提供依據(jù)。 （六） 組織本公司財務人員學習政策法規(guī)和業(yè)務技術，負責財會人員的考核。 （七） 負責協(xié)調財務和各部門的工作，多 與 其他部門聯(lián)系、協(xié)調，把財務工作納入正軌。 （八） 負責保管公司財務專用印鑒，并按公司財務制度使用印鑒。 （九） 負責銷售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部 10 及時催交款。 （十） 完成公司領導交辦的其他工作。 第四節(jié) 財務會計崗位職責 （一） 設置和登記總帳和各明細賬，并編制各類報表。 編制總 賬 科目余額表，并與有關明細賬核對，保證帳帳相符 ； 編 制會計 報表。各種會計報表做到數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整，及時 報送政府有關部門 ； 協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺帳 ； 各類帳戶設置應做到齊全、明晰、同時設置和登記固定資產(chǎn)明細表 。 （二） 根據(jù) 公司 財務管理制度和會計制度，登記總賬和明細帳，賬戶應按幣種分別設置。 （三） 會同其他部門定期進行財產(chǎn)清查，及時清理往來帳。 根據(jù)本公司財務管理制度，負責設計下發(fā)清查明細表，定期組織對固定資產(chǎn)、低 值易耗品、庫存商品和物資、應收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進行盤點清查 ； 對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞帳 損失，應查明原因 ，分清責任，專項報告。按規(guī)定的審批權限批準后方 可 進行會計處理。 （四） 編制和保管會計憑證及報表。 負責編制公司的轉賬憑證、記賬憑證并分月編號，做到規(guī)格化。每月終了，要 11 整理會計憑證和資料，集中保管。年終辦完財務決算后，應將全年的會計資料收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱。需要歸檔的會計資料，應按有關規(guī)定及時歸檔 ； （五） 負責控制財務 收支不突破資金計劃，費用支出不突破規(guī)定的范圍 。 （六） 會同有關部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金 管理與核算實施辦法 ，對于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等 的 轉移 、領退和保管，都要會同有關部門制定手續(xù)制度，明確責任 。 （七） 負責成本核算和利潤核算 。 擬定本公司成本核算辦 法，編制成本、費用計劃，加強成本管理的基礎工作，核算成本和費用 ； 編制成本、費用報表，編制利潤計劃，辦理銷售款項的結算業(yè)務 ， 負責銷售和利潤的明細核算 ； 正確計算銷售收入、成本費用、稅金和利潤以及其他各項收支。 （八） 完成財務經(jīng)理交辦的其他工作。 第五節(jié) 出納員崗位職責 （一）辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務 。 嚴格遵守公司制定的財務制度，按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定 ，按 公司財務收支程序 ， 根據(jù)有關人員審核簽章的收、付款憑證，進行復核，辦理款 12 項收付。對于 所有 的開支項目，必須經(jīng)過 財務負責人 、公司領導審核簽章，方可辦理 ； 嚴格審核報銷審批單并如數(shù)支付款項，付款后應加蓋 “ 現(xiàn)金付訖 ” 印章 ； 收入的款項當天及時進帳，不得延誤。對各種收入憑證，應于次日清理完畢，落實到位不得遺漏 。 （二） 庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的 限額 ，超過部分要及時存入銀行。不得以 “ 白條 ” 抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。 （三）認真辦好銀行結算和支票收付業(yè)務，正確填寫票據(jù)，不得開出空頭支票 。 如 因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明 收款 單位名稱、款項用途、 簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章 ； 逾期未用的空白 轉賬支票，要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā) ； 對于填寫錯誤的支票 ，必須加蓋 “ 作廢 ” 戳記，與存根一并保存 ；支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續(xù) ； 要隨 時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票 ， 不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。 （ 四 ） 逐日逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，并和庫存現(xiàn)金及銀行對帳單核對，保證帳實相符 。 根據(jù) 收付 記賬憑證，逐筆按順 序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結 ；現(xiàn)金的賬面余額要 及時 同庫存現(xiàn)金核對相符 ； 銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單 13 核對，月末要編制 “ 銀行存款余額調節(jié)表 ” ， 報