【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 投資支出情況進(jìn)行初步預(yù)測(cè)（2）預(yù)算編制和修改? 每年 10 月初根據(jù)公司年度運(yùn)作計(jì)劃、各部門(mén)各類固定資產(chǎn)需求信息編制和調(diào)整本部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃和投資安排? 依據(jù)本部門(mén)及其他相關(guān)部門(mén)運(yùn)作計(jì)劃、公司投資安排、預(yù)算模型計(jì)算方法等資33 / 130料，編制明細(xì)的工程及投資類預(yù)算表格，以及部門(mén)其他運(yùn)營(yíng)支出預(yù)算表? 每年 11 月前，完成并提交本部門(mén)下年度人力資源需求和部門(mén)一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置需求? 每年 11 月上旬，將工程安排和工程預(yù)算分別交行政部門(mén)、銷售部門(mén)和網(wǎng)絡(luò)部門(mén)，提供編制設(shè)備維修預(yù)算和與項(xiàng)目相關(guān)的低值易耗品預(yù)算的支持信息? 根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會(huì)（預(yù)算管理委員會(huì)）預(yù)審批與預(yù)下達(dá)、正式下達(dá)等會(huì)議決議，修改部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃和預(yù)算方案（3）超預(yù)算審批? 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對(duì)本部門(mén)內(nèi)部的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行部門(mén)審批? 對(duì)在其審批權(quán)限范圍內(nèi)的工程項(xiàng)目，組織并參與可研會(huì)審、設(shè)計(jì)會(huì)審和合同會(huì)審（4）預(yù)算執(zhí)行分析與預(yù)算調(diào)整? 定期對(duì)本部門(mén)的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和總結(jié)，并編制部門(mén)業(yè)務(wù)分析報(bào)告，尋34 / 130找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因，提出改進(jìn)建議? 每年 6 月上旬參考上半年部門(mén)實(shí)際運(yùn)作及公司、部門(mén)計(jì)劃變動(dòng)情況，提交下半年度本部門(mén)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)與建議? 每年定期二次參考實(shí)際運(yùn)作變動(dòng)情況，提出對(duì)相關(guān)預(yù)算編制方法和預(yù)算表格或預(yù)算管理流程的調(diào)整需求與建議?流入表單或信息? 公司戰(zhàn)略目標(biāo)? 銷售收入和成本預(yù)測(cè)報(bào)告? 投資預(yù)測(cè)報(bào)告? 公司年度運(yùn)作計(jì)劃? 預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要? 銷售部門(mén)運(yùn)作計(jì)劃、營(yíng)銷規(guī)劃、銷售項(xiàng)目需求? 網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目需求單? 銷售部門(mén)與運(yùn)維部門(mén)的一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置需求? 部門(mén)預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)35 / 130? 部門(mén)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)資料?流出表單或信息? 投資預(yù)測(cè)報(bào)告? 部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃? （初步）投資安排? 部門(mén)一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置需求? 部門(mén)人力資源需求計(jì)劃? 一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算表（匯總銷售部門(mén)、運(yùn)維部門(mén)和行政部門(mén)的一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置需求）? 工程投資預(yù)算表? 工程進(jìn)度預(yù)算表? 預(yù)算編制說(shuō)明報(bào)告? 超預(yù)算申請(qǐng)審批表? 部門(mén)預(yù)算執(zhí)行分析表? 部門(mén)業(yè)務(wù)分析報(bào)告? 本部門(mén)預(yù)算調(diào)整建議? 預(yù)算管理體系調(diào)整建議5. 運(yùn)行維護(hù)部門(mén)36 / 130（1）預(yù)算啟動(dòng)? 年度預(yù)算正式啟動(dòng)前，對(duì)下一年度公司營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)的維護(hù)情況進(jìn)行初步預(yù)測(cè)（2）預(yù)算編制和修改? 每年 10 月初根據(jù)公司年度運(yùn)作計(jì)劃、預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要，編制本部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃? 每年 10 月下旬，根據(jù)銷售部門(mén)提供的各品牌和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，從專業(yè)角度提出公司網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目需求? 依據(jù)部門(mén)運(yùn)作計(jì)劃、預(yù)算模型計(jì)算方法及其他相關(guān)資料，編制公司營(yíng)運(yùn)性資產(chǎn)的維護(hù)費(fèi)用預(yù)算及部門(mén)其他運(yùn)營(yíng)支出預(yù)算表? 每年 11 月前，完成并提交本部門(mén)下年度人力資源需求、部門(mén)一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置需求? 根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會(huì)（預(yù)算管理委員會(huì)）預(yù)審批與預(yù)下達(dá)、正式下達(dá)等會(huì)議決議，修改部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃和預(yù)算方案（3）超預(yù)算審批37 / 130? 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對(duì)本部門(mén)內(nèi)部的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行部門(mén)審批? 對(duì)在其審批權(quán)限范圍內(nèi)的工程項(xiàng)目，參與可研會(huì)審、設(shè)計(jì)會(huì)審和合同會(huì)審（4）預(yù)算執(zhí)行分析與預(yù)算調(diào)整? 定期對(duì)本部門(mén)的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和總結(jié)，并編制部門(mén)業(yè)務(wù)分析報(bào)告，尋找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因，提出改進(jìn)建議? 每年 6 月上旬參考上半年部門(mén)實(shí)際運(yùn)作及公司、部門(mén)計(jì)劃變動(dòng)情況，提交下半年度本部門(mén)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)與建議? 每年定期二次參考實(shí)際運(yùn)作變動(dòng)情況，提出對(duì)相關(guān)預(yù)算編制方法和預(yù)算表格或預(yù)算管理流程的調(diào)整需求與建議?流入表單或信息? 公司年度運(yùn)作計(jì)劃? 預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要? 銷售收入和成本預(yù)測(cè)報(bào)告? 投資預(yù)測(cè)報(bào)告38 / 130? 銷售部門(mén)收入預(yù)算和預(yù)算編制說(shuō)明? 部門(mén)預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)? 部門(mén)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)資料?流出表單或信息? 運(yùn)維預(yù)測(cè)報(bào)告? 部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃? 網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目需求? 部門(mén)人力資源需求計(jì)劃? 部門(mén)一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置需求? 網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化費(fèi)用預(yù)算? 電路租費(fèi)預(yù)算? 各類固定資產(chǎn)維修預(yù)算? 低值易耗品預(yù)算? 頻譜費(fèi)預(yù)算? 運(yùn)營(yíng)租賃費(fèi)用預(yù)算? 其他運(yùn)營(yíng)支出預(yù)算? 預(yù)算編制說(shuō)明報(bào)告? 超預(yù)算申請(qǐng)審批表? 部門(mén)預(yù)算執(zhí)行分析表? 部門(mén)業(yè)務(wù)分析報(bào)告39 / 130? 本部門(mén)預(yù)算調(diào)整建議? 預(yù)算管理體系調(diào)整建議6. 戰(zhàn)略規(guī)劃部門(mén)（1）預(yù)算啟動(dòng)? 每年 7 月初開(kāi)始通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研和信息搜集原始資料，出具關(guān)于行業(yè)數(shù)據(jù)和分析、競(jìng)爭(zhēng)者分析、宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)等分析性報(bào)告? 負(fù)責(zé)收集和匯總各部門(mén)提交的下年度初步預(yù)測(cè)報(bào)告與相關(guān)資料，對(duì)公司戰(zhàn)略落實(shí)、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)方案進(jìn)行分析，提交總經(jīng)理辦公會(huì)商議以確定公司年度戰(zhàn)略目標(biāo)與方案? 負(fù)責(zé)將每年 9 月召開(kāi)的公司預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議中關(guān)于公司運(yùn)作計(jì)劃的決議內(nèi)容整理成文，并在總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后隨空白的部門(mén)運(yùn)作計(jì)劃樣張正式下發(fā)各部門(mén)（2）預(yù)算編制和修改? 每年 10 月初根據(jù)公司年度運(yùn)作計(jì)劃，編制本部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃40 / 130? 依據(jù)本部門(mén)運(yùn)作計(jì)劃、預(yù)算模型計(jì)算方法及其他相關(guān)資料，編制明細(xì)的本部門(mén)費(fèi)用? 每年 11 月前，完成并提交本部門(mén)下年度人力資源需求、部門(mén)一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置需求? 根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會(huì)（預(yù)算管理委員會(huì)）預(yù)審批與預(yù)下達(dá)、正式下達(dá)等會(huì)議決 議，修改部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃和預(yù)算方案（3）超預(yù)算審批? 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對(duì)本部門(mén)內(nèi)部的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行部門(mén)審批（4）預(yù)算執(zhí)行分析與預(yù)算調(diào)整? 定期對(duì)本部門(mén)的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和總結(jié)，并編制部門(mén)業(yè)務(wù)分析報(bào)告，尋找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因，提出改進(jìn)建議? 每月定期編制市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者分析報(bào)告，作為公司經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告的附件41 / 130? 每年 6 月上旬參考上半年部門(mén)實(shí)際運(yùn)作及公司、部門(mén)計(jì)劃變動(dòng)情況，提交下半年度本部門(mén)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)與建議? 每年定期二次參考實(shí)際運(yùn)作變動(dòng)情況，提出對(duì)相關(guān)預(yù)算編制方法和預(yù)算表格或預(yù)算管理流程的調(diào)整需求與建議?流入表單或信息? 各部門(mén)下年度初步預(yù)測(cè)報(bào)告? 公司年度運(yùn)作計(jì)劃? 預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要? 部門(mén)預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)? 部門(mén)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)資料?流出表單或信息? 行業(yè)數(shù)據(jù)和分析 ? 競(jìng)爭(zhēng)者分析? 宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)? 各部門(mén)匯總預(yù)測(cè)報(bào)告? 公司年度運(yùn)作計(jì)劃? 部門(mén)運(yùn)作計(jì)劃（空白樣張）? 市場(chǎng)與競(jìng)爭(zhēng)者者分析報(bào)告42 / 130? 部門(mén)其他運(yùn)營(yíng)支出預(yù)算表? 預(yù)算編制說(shuō)明報(bào)告? 部門(mén)一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置需求? 部門(mén)人力資源需求? 超預(yù)算申請(qǐng)審批表? 部門(mén)預(yù)算執(zhí)行分析表? 部門(mén)業(yè)務(wù)分析報(bào)告? 本部門(mén)預(yù)算調(diào)整建議? 預(yù)算管理體系調(diào)整建議7. 人力資源部門(mén)（1）預(yù)算啟動(dòng)? 年度預(yù)算正式啟動(dòng)前，對(duì)下一年度人力資源情況進(jìn)行初步預(yù)測(cè)（2）預(yù)算編制和修改? 依據(jù)公司年度運(yùn)作計(jì)劃和預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議決議內(nèi)容，對(duì)各部門(mén)（包括本部門(mén)）報(bào)送的部門(mén)人力資源需求計(jì)劃，進(jìn)行必要的部門(mén)間溝通和平衡，再據(jù)此編制本部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃43 / 130? 依據(jù)本部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃、預(yù)算模型計(jì)算方法及其他相關(guān)資料，編制明細(xì)的本部門(mén)成本費(fèi)用類預(yù)算（人工成本費(fèi)用）和其他運(yùn)營(yíng)支出預(yù)算，并在管理流程規(guī)定的時(shí)限內(nèi)將相關(guān)預(yù)算資料送交相關(guān)部門(mén)? 每年 11 月初根據(jù)部門(mén)（初步）運(yùn)作計(jì)劃，編制部門(mén)一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置需求，經(jīng)主管副總同意后送交行政部門(mén)? 根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會(huì)（預(yù)算管理委員會(huì)）預(yù)審批與預(yù)下達(dá)、正式下達(dá)等會(huì)議決議，修改部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃和預(yù)算方案（3）超預(yù)算審批? 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對(duì)本部門(mén)內(nèi)部的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行部門(mén)審批（4）預(yù)算執(zhí)行分析與預(yù)算調(diào)整? 定期對(duì)本部門(mén)的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和總結(jié)，并編制部門(mén)業(yè)務(wù)分析報(bào)告，尋找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因，提出改進(jìn)建議44 / 130? 每月定期整理公司及各部門(mén)考核指標(biāo)完成情況，作為公司經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告的附件? 每年 6 月上旬參考上半年部門(mén)實(shí)際運(yùn)作及公司、部門(mén)計(jì)劃變動(dòng)情況，提交下半年度本部門(mén)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)與建議? 每年定期二次參考實(shí)際運(yùn)作變動(dòng)情況，提出對(duì)相關(guān)預(yù)算編制方法和預(yù)算表格或預(yù)算管理流程的調(diào)整需求與建議（5）預(yù)算執(zhí)行情況的考核?流入表單或信息? 公司年度運(yùn)作計(jì)劃? 預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要? 銷售部門(mén)銷售活動(dòng)預(yù)測(cè)報(bào)告? 固定資產(chǎn)投資部門(mén)投資預(yù)測(cè)報(bào)告? 各部門(mén)人力資源需求? 部門(mén)預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)? 部門(mén)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)資料?流出表單或信息? 人力資源預(yù)測(cè)報(bào)告? 本部門(mén)人力資源需求45 / 130? 人力資源部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃? 部門(mén)一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置需求? 人工成本費(fèi)用預(yù)算? 部門(mén)其他運(yùn)營(yíng)支出預(yù)算表? 預(yù)算編制說(shuō)明報(bào)告? 公司及各部門(mén)每月績(jī)效指標(biāo)完成情況? 超預(yù)算申請(qǐng)審批表? 部門(mén)預(yù)算執(zhí)行分析表? 部門(mén)業(yè)務(wù)分析報(bào)告? 本部門(mén)預(yù)算調(diào)整建議? 預(yù)算管理體系調(diào)整建議8. 行政部門(mén)（1）預(yù)算啟動(dòng)? 年度預(yù)算正式啟動(dòng)前，對(duì)下一年度公司行政費(fèi)用支出情況進(jìn)行初步預(yù)測(cè)（2）預(yù)算編制和修改? 每年 10 月下旬根據(jù)公司年度運(yùn)作計(jì)劃、預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要、固定資產(chǎn)投資部門(mén)投資安排及公司相關(guān)經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)編制本部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃46 / 130? 依據(jù)本部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃、預(yù)算模型計(jì)算方法及其他相關(guān)經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)資料，編制明細(xì)的本部門(mén)行政管理類費(fèi)用預(yù)算及其他運(yùn)營(yíng)支出預(yù)算，并在管理流程規(guī)定的時(shí)限內(nèi)將相關(guān)預(yù)算資料送交相關(guān)部門(mén)? 每年 11 月前，完成并提交本部門(mén)下年度人力資源需求? 每年 11 月初將匯總公司各部門(mén)需求的一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算表（除銷售部門(mén)和運(yùn)維部門(mén)的需求）送交固定資產(chǎn)投資部門(mén)? 根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會(huì)（預(yù)算管理委員會(huì)）預(yù)審批與預(yù)下達(dá)、正式下達(dá)等會(huì)議決議，修改部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃和預(yù)算方案（3）超預(yù)算審批? 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對(duì)本部門(mén)內(nèi)部的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行部門(mén)審批? 對(duì)在其審批權(quán)限范圍內(nèi)的工程項(xiàng)目，參與可研會(huì)審、設(shè)計(jì)會(huì)審和合同會(huì)審（4）預(yù)算執(zhí)行分析與預(yù)算調(diào)整47 / 130? 定期對(duì)本部門(mén)的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和總結(jié)，并編制部門(mén)業(yè)務(wù)分析報(bào)告，尋找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因，提出改進(jìn)建議? 每年 6 月上旬參考上半年部門(mén)實(shí)際運(yùn)作及公司、部門(mén)計(jì)劃變動(dòng)情況，提交下半年度本部門(mén)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)與建議? 每年定期二次參考實(shí)際運(yùn)作變動(dòng)情況，提出對(duì)相關(guān)預(yù)算編制方法和預(yù)算表格或預(yù)算管理流程的調(diào)整需求與建議?流入表單或信息? 公司年度運(yùn)作計(jì)劃? 預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要? 各部門(mén)一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置需求（除銷售部門(mén)和運(yùn)維部門(mén)）? 固定資產(chǎn)投資部門(mén)投資安排? 公司經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)? 部門(mén)預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)? 部門(mén)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)資料?流出表單或信息48 / 130? 行政費(fèi)用支出預(yù)測(cè)報(bào)告? 部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃? 行政管理費(fèi)用預(yù)算? 水電費(fèi)預(yù)算? 各類固定資產(chǎn)維修費(fèi)用預(yù)算? 經(jīng)營(yíng)租賃費(fèi)用預(yù)算? 低值易耗品預(yù)算? 其他運(yùn)營(yíng)支出預(yù)算表? 預(yù)算編制說(shuō)明報(bào)告? 部門(mén)人力資源需求計(jì)劃? 匯總后一次性固定資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算表（除銷售部門(mén)和運(yùn)維部門(mén)的固定資產(chǎn)購(gòu)置）? 超預(yù)算申請(qǐng)審批表? 部門(mén)預(yù)算執(zhí)行分析表? 部門(mén)業(yè)務(wù)分析報(bào)告? 本部門(mén)預(yù)算調(diào)整建議? 預(yù)算管理體系調(diào)整建議49 / 130第三章 全面預(yù)算管理流程操作說(shuō)明第一節(jié) 戰(zhàn)略目標(biāo)確定1. 范圍適用于每年 7 月初公司基于各部門(mén)下年度業(yè)務(wù)預(yù)測(cè)，對(duì)年度戰(zhàn)略目標(biāo)、備選方案進(jìn)行分析、明晰、判斷和決策的工作過(guò)程2. 控制目標(biāo) 確保預(yù)算啟動(dòng)之前各部門(mén)能充分理解公司當(dāng)年的戰(zhàn)略目標(biāo)，并達(dá)成共識(shí) 確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的確定能夠基于客觀的預(yù)測(cè)信息，使所確定的目標(biāo)具有可實(shí)現(xiàn)性，避免過(guò)高或過(guò)低的定位導(dǎo)致無(wú)法切實(shí)發(fā)揮戰(zhàn)略目標(biāo)的控制和導(dǎo)向性作用3. 主要控制點(diǎn) 每年 7 月初總經(jīng)理辦公會(huì)召集分管副總和部門(mén)經(jīng)理召開(kāi)戰(zhàn)略溝通會(huì)，溝通本年度公司戰(zhàn)略，并組織業(yè)務(wù)預(yù)測(cè) 在收到戰(zhàn)略規(guī)劃部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)遞交的公司本年度匯總預(yù)算報(bào)告資料后,由總經(jīng)理辦公會(huì)召集各分管副總再次召開(kāi)戰(zhàn)略50 / 130溝通會(huì),就本年度公司戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)目標(biāo)達(dá)成共識(shí)4. 特定政策 戰(zhàn)略規(guī)劃部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)在對(duì)本年度公司戰(zhàn)略目標(biāo)與方案進(jìn)行決策準(zhǔn)備的過(guò)程中，將對(duì)公司本年度在新業(yè)務(wù)研發(fā)、品牌、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)、服務(wù)以及網(wǎng)絡(luò)建設(shè)等方面的目標(biāo)與備選方案進(jìn)行的分析工作，過(guò)程中將涉及用戶與市場(chǎng)、價(jià)格、新業(yè)務(wù)比例、營(yíng)業(yè)收入、運(yùn)營(yíng)成本、資本成本、服務(wù)成本、管理成本、EBITDA、資產(chǎn)報(bào)酬、財(cái)務(wù)杠桿、現(xiàn)金流量分布等資料信息 公司各主管副總及部門(mén)經(jīng)理須準(zhǔn)時(shí)參加公司戰(zhàn)略目標(biāo)確定的工作會(huì)議，不得缺席 公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)確定會(huì)議時(shí)間逢周末，順延至下周一5. 涉及部門(mén) 總經(jīng)理辦公會(huì) 戰(zhàn)略規(guī)劃部門(mén) 財(cái)務(wù)部門(mén)51 / 130 銷售部門(mén) 固定資產(chǎn)投資部門(mén) 營(yíng)銷部門(mén) 運(yùn)維部門(mén) 人力資源部門(mén) 行政部門(mén)6. 流程說(shuō)明 戰(zhàn)略目標(biāo)確定流程 C0101步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明1 總經(jīng)理辦公會(huì)每年 7 月初，召集公司分管副總和各部門(mén)經(jīng)理