【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 　　　　　項(xiàng)　　　　目　　　　　　　　│行次│本月數(shù)│本年累計(jì)數(shù) 　　─────────────────────┼──┼───┼───── 　　一、商品銷售收入　　　　　　　　　　　　　│1　│　　　│ 　　　　減：銷售折扣與折讓　　　　　　　　　　│2　│　　　│ 　　　　　商品銷售收入凈額　　　　　　　　　　│3　│　　　│ 　　　　減：商品銷售成本　　　　　　　　　　　│4　│　　　│ 　　　　　　經(jīng)營(yíng)費(fèi)用　　　　　　　　　　　　　│5　│　　　│ 　　　　　　商品銷售稅金及附加　　　　　　　　│6　│　　　│ 　　二、商品銷售利潤(rùn)　　　　　　　　　　　　　│10│　　　│ 　　　　加：代購(gòu)代銷收入　　　　　　　　　　　│11│　　　│ 　　三、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)　　　　　　　　　　　　　│14│　　　│ 　　　　加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)　　　　　　　　　　　│15│　　　│ 　　　　減：管理費(fèi)用　　　　　　　　　　　　　│16│　　　│ 　　　　　　財(cái)務(wù)費(fèi)用　　　　　　　　　　　　　│17│　　　│ 　　　　　　匯兌損失　　　　　　　　　　　　　│18│　　　│ 　　四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)　　　　　　　　　　　　　　　│20│　　　│ 　　　　加：投資收益　　　　　　　　　　　　　│21│　　　│ 　　　　　　補(bǔ)貼收入　　　　　　　　　　　　　│22│　　　│ 　　　　　　營(yíng)業(yè)外收入　　　　　　　　　　　　│23│　　　│ 　　　　減：營(yíng)業(yè)外支出　　　　　　　　　　　　│24│　　　│ 　　　　加：以前年度損益調(diào)整　　　　　　　　　│25│　　　│ 　　五、利潤(rùn)總額　　　　　　　　　　　　　　　│30│　　　│ 　　　　減：所得稅　　　　　　　　　　　　　　│31│　　　│ 　　六、凈利潤(rùn)　　　　　　　　　　　　　　　　│35│　　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━━━ 　　 　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會(huì)商03表 　　編制單位：　　　　　　　　　　　　　____年　　　　　　　　　　　　　單位：元 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━┯━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━ 　　　　　　流動(dòng)資金來(lái)源和運(yùn)用　　　　│行次│金│　　流動(dòng)資金各項(xiàng)目的變動(dòng)　　│行次│金 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│額│　　　　　　　　　　　　　　│　　│額 　　─────────────────┼──┼─┼──────────────┼──┼─ 　　一、流動(dòng)資金來(lái)源：　　　　　　　　│　　│　│一、流動(dòng)資產(chǎn)本年增加數(shù)：　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　│1　│　│　　　　　　　　│41│ 　　加：不減少流動(dòng)資金的費(fèi)用和損失：　│　　│　│　　　　　　　　│42│ 　　　(1)固定資產(chǎn)折舊　　　　　　　│2　│　│　　　　　　　　│43│ 　　　(2)無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他　│3　│　│　　　　　　│44│ 　　　　資產(chǎn)攤銷(減其他負(fù)債轉(zhuǎn)銷)　　│　　│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(3)固定資產(chǎn)盤虧(減盤盈)　　│4　│　│　　　　　　　　│45│ 　　　(4)清理固定資產(chǎn)損失(減收益)│5　│　│　　　　　　│46│ 　　　(5)遞延稅款　　　　　　　　　│6　│　│　　　　　　　│47│ 　　　(6)其他不減少流動(dòng)資金的　　　│7　│　│　　　　　　　│48│ 　　　　費(fèi)用和損失　　　　　　　　　　│　　│　│　　　　　　　　　　│49│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　小　　計(jì)　　　　　　　　　　│12│　│　　　│50│ 　?。骸　　　　　　　　　々Α　々Α々Α　　　　　　々?1│ 　　　(1)固定資產(chǎn)清理收入(減清理　│13│　│　│52│ 　　　　　　　　　　　　　　　　費(fèi)用)│　　│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(2)增加長(zhǎng)期負(fù)債　　　　　　　│14│　│　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　│　　　投資　　　　　　　　　│53│ 　　　(3)收回長(zhǎng)期投資　　　　　　　│15│　│　　　　　│54│ 　　　(4)對(duì)外投資轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)　　　│16│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(5)對(duì)外投資轉(zhuǎn)出無(wú)形資產(chǎn)　　　│17│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(6)無(wú)償調(diào)出固定資產(chǎn)凈損失　　│18│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(7)資本凈增加額　　　　　　　│19│　│　　　　流動(dòng)資產(chǎn)增加凈額　　│60│ 　　　　　　小　　計(jì)　　　　　　　　　│22│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　流動(dòng)資金來(lái)源合計(jì)　　　　　　│23│　│二、流動(dòng)負(fù)債本年增加數(shù)：　　│　　│ 　　二、流動(dòng)資金運(yùn)用：　　　　　　　　│　　│　│　　　　　　　　│61│ 　?。骸　　　　　　　　　々Α　々Α々Α　　　　　　　々?2│ 　　　(1)提取盈余公積(用盈余公積　│24│　│　　　　　　　　│63│ 　　　　補(bǔ)虧以”－”號(hào)表示)　　　　　│　　│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(2)應(yīng)付利潤(rùn)　　　　　　　　　│25│　│　　　　　　　　│64│ 　　　(3)應(yīng)交特種基金　　　　　　　│26│　│　　　　　　　│65│ 　　　(4)轉(zhuǎn)作獎(jiǎng)金的利潤(rùn)　　　　　　│27│　│　　　　　　　　│66│ 　　　(5)歸還借款的利潤(rùn)　　　　　　│28│　│　　　　　　　│67│ 　　　(6)單項(xiàng)留用的利潤(rùn)　　　　　　│29│　│　　　　　　　　│68│ 　　　　　小　　計(jì)　　　　　　　　　　│32│　│　　　　　　　　│69│ 　　：　　　　　　　　　　│　　│　│　　　　　　│70│ 　　　(1)固定資產(chǎn)和在建工程凈增加　│33│　│　　　　　　　│71│ 　　　　　　額　　　　　　　　　　　　│　　│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(2)增加無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)　　│34│　│　│72│ 　　　　及其他資產(chǎn)　　　　　　　　　　│　　│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(3)償還長(zhǎng)期負(fù)債　　　　　　　│35│　│　　　　　│73│ 　　　(4)增加長(zhǎng)期投資　　　　　　　│36│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　　　小　　計(jì)　　　　　　　　│38│　│　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　　流動(dòng)資金運(yùn)用合計(jì)　　　　　│39│　│　　　流動(dòng)負(fù)債增加凈額　　　│79│ 　　　　　　流動(dòng)資金增加凈額　　　　　│40│　│　　　流動(dòng)資金增加凈額　　　│80│ 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━┷━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━ 　　 　　 　　　　　　　　　　利　潤(rùn)　分　配　表 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會(huì)商02表附表1 　　編制單位：　　　　　　____年　　　　　　單位：元 　　━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━━┯━━━━ 　　　　　　項(xiàng)　　　　　　目　　│行次│本年實(shí)際│上年實(shí)際 　　──────────────┼──┼────┼──── 　　一、凈利潤(rùn)　　　　　　　　　│1　│　　　　│ 　　　　減：應(yīng)交特種基金　　　　│2　│　　　　│ 　　　　加：年初未分配利潤(rùn)　　　│3　│　　　　│ 　　　　減：歸還借款的利潤(rùn)　　　│4　│　　　　│ 　　　　　　單項(xiàng)留用的利潤(rùn)　　　│5　│　　　　│ 　　二、可供分配的利潤(rùn)　　　　　│10│　　　　│ 　　　　加：盈余公積補(bǔ)虧　　　　│11│　　　　│ 　　　　減：提取盈余公積　　　　│12│　　　　│ 　　　　　　應(yīng)付利潤(rùn)　　　　　　│13│　　　　│ 　　　　　　轉(zhuǎn)作獎(jiǎng)金的利潤(rùn)　　　│14│　　　　│ 　　三、未分配利潤(rùn)　　　　　　　│20│　　　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━━┷━━━━ 　　 　　 　　　　　　　三、施工企業(yè)會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表格式 　　 　　　　　　　　　　施工企業(yè)會(huì)計(jì)科目表 　　━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━ 　　順序號(hào)　│　編　號(hào)　│　科　目　名　稱　　　 　　────┼─────┼───────────── 　　　　　　│　　　　　│　　一、資產(chǎn)類 　　　1　　│　101　│　　現(xiàn)金 　　　2　　│　102　│　　銀行存款 　　　3　　│　109　│　　其他貨幣資金 　　　4　　│　111　│　　短期投資 　　　5　　│　112　│　　應(yīng)收票據(jù) 　　　6　　│　113　│　　應(yīng)收賬款 　　　7　　│　114　│　　壞賬準(zhǔn)備 　　　8　　│　115　│　　預(yù)付賬款 　　　9　　│　117　│　　內(nèi)部往來(lái) 　　　10　│　118　│　　備用金 　　　11　│　119　│　　其他應(yīng)收款 　　　12　│　121　│　　物資采購(gòu) 　　　13　│　122　│　　采購(gòu)保管費(fèi) 　　　14　│　123　│　　庫(kù)存材料 　　　15　│　124　│　　周轉(zhuǎn)材料 　　　16　│　129　│　　低值易耗品 　　　17　│　132　│　　材料成本差異 　　　18　│　133　│　　委托加工物資 　　　19　│　137　│　　庫(kù)存產(chǎn)成品 　　　20　│　139　│　　待攤費(fèi)用 　　　21　│　141　│　　長(zhǎng)期投資 　　　22　│　145　│　　撥付所屬資金 　　　23　│　151　│　　固定資產(chǎn) 　　　24　│　155　│　　累計(jì)折舊 　　　25　│　156　│　　固定資產(chǎn)清理 　　　26　│　157　│　　臨時(shí)設(shè)施 　　　27　│　158　│　　臨時(shí)設(shè)施攤銷 　　　28　│　159　│　　專項(xiàng)工程支出 　　　29　│　161　│　　無(wú)形資產(chǎn) 　　　30　│　171　│　　遞延資產(chǎn) 　　　31　│　181　│　　待處理財(cái)產(chǎn)損溢 　　　32　│　195　│　　待轉(zhuǎn)銷匯兌損益 　　　　　　│　　　　　│　　二、負(fù)債類 　　　33　│　201　│　　短期投資 　　　34　│　202　│　　應(yīng)付票據(jù) 　　　35　│　203　│　　應(yīng)付賬款 　　　36　│　204　│　　預(yù)收賬款 　　　37　│　209　│　　其他應(yīng)付款 　　　38　│　211　│　　應(yīng)付工資 　　　39　│　214　│　　應(yīng)付福利費(fèi) 　　　40　│　221　│　　應(yīng)交稅金 　　　41　│　223　│　　應(yīng)付利潤(rùn) 　　　42　│　229　│　　其他應(yīng)付款 　　　43　│　231　│　　預(yù)提費(fèi)用 　　　44　│　241　│　　長(zhǎng)期借款 　　　45　│　251　│　　應(yīng)付債券 　　　46　│　261　│　　長(zhǎng)期應(yīng)付款 　　　47　│　270　│　　遞延稅款 　　　48　│　272　│　　專項(xiàng)應(yīng)付款 　　　49　│　273　│　　住房周轉(zhuǎn)金 　　　　　　│　　　　　│　　三、所有者權(quán)益類 　　　50　│　301　│　　實(shí)收資本 　　　51　│　305　│　　上級(jí)撥入資金 　　　52　│　311　│　　資本公積 　　　53　│　313　│　　盈余公積 　　　54　│　321　│　　本年利潤(rùn) 　　　55　│　322　│　　利潤(rùn)分配 　　　　　　│　　　　　│　　四、成本類 　　　56　│　401　│　　工程施工 　　　57　│　411　│　　工業(yè)生產(chǎn) 　　　58　│　421　│　　機(jī)械作業(yè) 　　　59　│　431　│　　輔助生產(chǎn) 　　　　　　│　　　　　│　　五、損益類 　　　60　│　501　│　　工程結(jié)算收入 　　　61　│　502　│　　工程結(jié)算成本 　　　62　│　504　│　　工程結(jié)算稅金及附加 　　　63　│　511　│　　其他業(yè)務(wù)收入 　　　64　│　512　│　　其他業(yè)務(wù)支出 　　　65　│　521　│　　管理費(fèi)用 　　　66　│　522　│　　財(cái)務(wù)費(fèi)用 　　　67　│　531　│　　投資收益 　　　68　│　541　│　　營(yíng)業(yè)外收入 　　　69　│　542　│　　營(yíng)業(yè)外支出 　　　70　│　550　│　　所得稅 　　　71　│　560　│　　以前年度損益調(diào)整 　　━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━ 　　 　　 　　　　　　　　　　　　　　　　資　產(chǎn)　負(fù)　債　表 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會(huì)施01表 　　編制單位：　　　　　　　　　____年____月____日　　單位：元 　　━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━┯━┯━━━━━━━━━━━━┯━━━┯━┯━ 　　　　　　　　　　　　　　　│　　│年│期│　　　　　　　　　　　　│　　　│年│期 　　　資　　　產(chǎn)　　　　　　　│行次│初│末│　負(fù)債及所有者權(quán)益　　　│　行次│初│末 　　　　　　　　　　　　　　　│　　│數(shù)│數(shù)│　　　　　　　　　　　　│　　　│數(shù)│數(shù) 　　─────────────┼──┼─┼─┼────────────┼───┼─┼─ 　　流動(dòng)資產(chǎn)：　　　　　　　　│　　│　│　│流動(dòng)負(fù)債：　　　　　　　│　　　│　│ 　　　貨幣資金　　　　　　　　│1　│　│　│　短期借款　　　　　　　│51　│　│ 　　　短期投資　　　　　　　　│2　│　│　│　應(yīng)付票據(jù)　　　　　　　│52　│　│ 　　　應(yīng)收票據(jù)