擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)判斷(編輯修改稿)
2024-07-27 02:09 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 為致命性因素、重要性因素、一般性因素、忽略性因素。風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的影響致命性重要性一般性忽略性不同企業(yè)所體現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素是不同的，它對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的影響也是不相同的。所以我們?cè)谡{(diào)查過程中應(yīng)學(xué)會(huì)去偽存真，抓住重點(diǎn)，針對(duì)性的分析風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的影響程度，重點(diǎn)關(guān)注致命性和重要性風(fēng)險(xiǎn)因素，留意一般性風(fēng)險(xiǎn)因素的不利變化，放棄忽略性風(fēng)險(xiǎn)因素。下面就擔(dān)保企業(yè)的幾個(gè)主要方面加以強(qiáng)調(diào)：企業(yè)現(xiàn)金流對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)影響；企業(yè)現(xiàn)金流是擔(dān)保企業(yè)的第一還款來源，它始終是我們關(guān)注的主要方面，我們重點(diǎn)關(guān)注三個(gè)來源：A、企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流能否歸還擔(dān)保融資；B、企業(yè)補(bǔ)充現(xiàn)金流能否解決由于經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流不足而產(chǎn)生的還款缺口；如增加股東或追加投資、再融資能力、收回投資或長(zhǎng)期占用的貨款及壞帳等；C、明確的政策性補(bǔ)償產(chǎn)生的現(xiàn)金流；如國家扶持資金、退稅資金、專項(xiàng)資金等；產(chǎn)品市場(chǎng)情況對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的影響；要重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)產(chǎn)品市場(chǎng)及客戶情況，關(guān)注企業(yè)產(chǎn)品對(duì)市場(chǎng)和客戶的控制情況，關(guān)注產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)情況，關(guān)注產(chǎn)品的替代情況等。企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略決策擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)影響；特別關(guān)注企業(yè)改變戰(zhàn)略思路、對(duì)外投資、營(yíng)銷方式、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍等方面的變化。反擔(dān)保對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)影響；在設(shè)置反擔(dān)保時(shí)不能眉毛胡子一把抓，而要掌握幾個(gè)原則：A、反擔(dān)保方案要合法、合規(guī)、能夠?qū)崿F(xiàn)；B、反擔(dān)保要能基本涵蓋發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)造成的損失；C、反擔(dān)保要讓企業(yè)負(fù)責(zé)人違約成本和違約代價(jià)高昂；D、反擔(dān)保要抓住企業(yè)的核心資產(chǎn)。五、不同融資擔(dān)保種類的風(fēng)險(xiǎn)控制；（1）封閉性融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制；如招投標(biāo)項(xiàng)目、定單委托項(xiàng)目、信用證打包項(xiàng)目等。主要關(guān)注企業(yè)的上下游、企業(yè)的生產(chǎn)能力、封閉性的可靠性等。（2）一般性融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制；（3）固定資產(chǎn)融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制；主要關(guān)注項(xiàng)目建設(shè)的可行性和必要性、項(xiàng)目自有資金的比例和落實(shí)情況、項(xiàng)目技術(shù)的可靠性和產(chǎn)品的市場(chǎng)預(yù)測(cè)、項(xiàng)目的靜態(tài)、動(dòng)態(tài)回收期與貸款還款的匹配性等。六、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)提示；我們?cè)谡{(diào)查中及保后監(jiān)管中，經(jīng)常會(huì)發(fā)現(xiàn)一些反映企業(yè)情況的信號(hào)，當(dāng)出現(xiàn)這些信號(hào)時(shí)應(yīng)該認(rèn)真分析，確認(rèn)是否為不良預(yù)警信號(hào)。一般來講預(yù)警信號(hào)的表現(xiàn)：１、已經(jīng)拖欠到期的本金或利息。２、客戶在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果下調(diào)一級(jí)。３、無法解釋的應(yīng)收款、存貨增加。４、客戶、供應(yīng)商、產(chǎn)品過于集中。５、債務(wù)增長(zhǎng)迅速，特別是短期銀行信用的增長(zhǎng)超過正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要。６、銷售額增長(zhǎng)但利潤(rùn)減少。７、產(chǎn)品嚴(yán)重積壓滯銷、長(zhǎng)期停工停產(chǎn)。８、凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負(fù)值，不足以支持正常業(yè)務(wù)。９、關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金。１０、企業(yè)出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)。１１、壞帳損失增加。１２、轉(zhuǎn)盈為虧，虧損額呈逐步增加的趨勢(shì)。１３、長(zhǎng)期嚴(yán)重虧損，或資不抵債，名存實(shí)亡。１４、已經(jīng)或準(zhǔn)備申請(qǐng)破產(chǎn)或清盤，以及正在破產(chǎn)清算。１５、發(fā)生了重大損失的安全事故、泄露事件，或出臺(tái)重大人事調(diào)整等，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴(yán)重影響企業(yè)存發(fā)展和債務(wù)清償能力。１６、股票價(jià)格相對(duì)市場(chǎng)發(fā)生重大變化。１７、準(zhǔn)備實(shí)施重大的經(jīng)營(yíng)政策。１８、兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)或不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)。１９、國家出臺(tái)了不利于企業(yè)的法規(guī)政策。２０、私營(yíng)和外商獨(dú)資企業(yè)業(yè)主突然出國、死亡或失蹤。２１、涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟(jì)糾紛，不能正常經(jīng)營(yíng)和還貸。２２、準(zhǔn)備進(jìn)行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制。２３、所屬行業(yè)或與之相關(guān)的行業(yè)的經(jīng)營(yíng)策略出現(xiàn)較大的調(diào)整。２４、對(duì)外提供大額的擔(dān)保，接近或超過自身的承受能力。２５、借款人和反擔(dān)保人資產(chǎn)大量被抵押。２６、金融機(jī)構(gòu)，特別是曾提供較大額度授信、歷史較長(zhǎng)的國有商業(yè)銀行突然退出。２７、信貸業(yè)務(wù)用于建設(shè)的項(xiàng)目被取消或停緩建。２８、信貸業(yè)務(wù)用于項(xiàng)目的建設(shè)條件、技術(shù)條件、產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)生重大變化。２９、反擔(dān)保人出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或支付風(fēng)險(xiǎn)。３０、未經(jīng)我公司同意，擅自處理抵押（質(zhì)）物的。３１、無法與被擔(dān)保人取得正常聯(lián)絡(luò)。３２、對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和糾正意見持不理睬或應(yīng)付態(tài)度。３３、無正當(dāng)理由而拒絕接受我公司擔(dān)保檢查或?qū)袡z查應(yīng)付了事。３４、無正當(dāng)理由而不按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)多次提醒但不糾正或敷衍了事應(yīng)付。３５、持續(xù)向銀行及我公司提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表等經(jīng)營(yíng)信息或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)資料，并以難以自圓其說的理由進(jìn)行搪塞。３６、因違法違紀(jì)受到稅務(wù)、海關(guān)、工商等部門的追究和處罰。３７、因較為嚴(yán)重的不良行為被新聞媒介披露。３８、長(zhǎng)期（1年以上）或有意拖欠銀行貸款和利息，信譽(yù)極差。３９、以兼并、分立、承包、租賃、股份制改造、與其他經(jīng)濟(jì)組織合資、合作、假破產(chǎn)、藏匿和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等形式懸空或逃避銀行債務(wù)。４０、多次不按貸款合同規(guī)定的貸款用途使用貸款，逃避銀行和我公司監(jiān)督，將大量貸款挪作不正當(dāng)用途，以及從事違法等活動(dòng)，或者我公司要求其改正上述不正當(dāng)行為而拒不改正的。４１、企業(yè)及其核心管理人員違法亂紀(jì)、走私販私、商業(yè)侵權(quán)、貪污以及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)偽劣假冒產(chǎn)品。４２、被吊銷（或停止使用）貸款證、法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、專營(yíng)權(quán)、主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，或被勒令停產(chǎn)整頓，被查封、凍結(jié)資產(chǎn)。４３、客戶被外管局、人民銀行等權(quán)威機(jī)構(gòu)列入（黑名單）或取消有關(guān)資格。４４、發(fā)現(xiàn)銀行開出的銀行承兌匯票、信用證、保函無真實(shí)的貿(mào)易基礎(chǔ)。４５、超常規(guī)的連續(xù)開立金額較大的銀行承兌匯票、信用證、保函。４６、打包貸款擔(dān)保發(fā)生后，客戶延遲交貨或故意不交貨，而使信用證自然失效，影響銀行打包貸款的回收。七、擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查及保后檢查的主要內(nèi)容（非個(gè)人業(yè)務(wù)）：主要內(nèi)容：（1）基本情況：主要指客戶主體資格是否仍然有效：主體資格是客戶取得擔(dān)保的前提條件。受各種因素的影響，客戶的組織形式、資本構(gòu)成、經(jīng)營(yíng)范圍等構(gòu)成主體資格的因素有可能發(fā)生變動(dòng)
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