【文章內(nèi)容簡介】 務進修，必須專業(yè)對口，工作確實需要，并經(jīng)部門經(jīng)理同意或推薦，由中心辦公室審核后報中心負責人批準。（2）凡經(jīng)批準參加培訓學習的學費，一律憑結(jié)業(yè)證或成績合格通知單報銷，其學習期間工資另行制定。（3）凡為達到某種學歷擬報各類業(yè)余院校員工，其學費一律自理。員工自修公司鼓勵員工自己進行自修，但必須以不誤工作為前提，需脫產(chǎn)學習者，學校開據(jù)相關證明，但時間超過一個月者必須辦理停薪留職手續(xù)。三、工資（一）薪金組成：基本工資職位補貼獎金滿勤獎保險工齡補貼（二）發(fā)薪日期：月薪金計算期間為當月1日至當月最后一天，公司的發(fā)薪日為次月15日。（三）加班調(diào)休：周一至周六晚上21：00前加班不安排調(diào)休。周日、周一至周六晚上21：00后因公確需加班者，必須提前報批，經(jīng)部門負責人核實后報辦公室批準方可計算加班。特殊情況臨時安排加班的，須于第二日補辦手續(xù)，否則不予計算加班。加班仍須打卡考勤確認，無考勤記錄的不予計算加班。員工申請調(diào)休，須有加班工時沖抵，且需提前填寫《調(diào)休申請單》，1天以內(nèi)（含1天）由部門主管審批，3天以內(nèi)（含3天）報辦公室核準，3天以上（不含3天）報營銷中心領導審批，緊急情況需電話告知主管，并在上崗的第一天補辦手續(xù)。員工曠工、遲到、早退之工時不得以休假日或加班時間相抵。凡出差均包含休息日，其中休息日不予調(diào)休。法定節(jié)假日值班的，由所在部門事先將值班名單報中心辦公室審核，報批后方予以計算加班，根據(jù)情況發(fā)放值班補貼或安排調(diào)休。第五章 差旅費管理一、營銷中心差旅費管理辦法（試行）目的和適用范圍為對差旅費實行有效控制，對出差人員的住宿、市內(nèi)交通、伙食補貼費等作出具體規(guī)定，特制定本制度。本制度適用于萬利達營銷中心的所有出差人員。目標和原則 分項計算、總額包干、限額報銷、節(jié)約獎勵、超支自負、實事求是、嚴禁弄虛作假。職責（1）財務科負責差旅費管理制度的制定，辦理出差費用的借支、核對與報銷的審查等具體業(yè)務。（2）各部門主管負責對本部門出差人員的出差天數(shù)（自然天數(shù)）、出差事由以及出差費用的核實。（3）營銷總監(jiān)負責對公司人員出差及費用報銷的批準。管理內(nèi)容（1）出差申請、借支及核銷程序①凡因工作需要出差的人員，應填寫“出差申請表” （見附一），經(jīng)批準后方可出差。②凡因出差需借款的人員，應填寫“借款單”（見附二）并附上“出差申請表”，經(jīng)營銷總監(jiān)批準后，到財務科辦理借款。一般人員如因公需往/返乘飛機的以及超標準乘坐交通工具的，應在“借款單”上特別注明。③借支程序　　填寫完整的“出差申請表”和“借款單”——部門經(jīng)理核實——財務審核——營銷總監(jiān)批準——財務科出納處領款④核銷程序出差人員填寫、粘貼標準的單據(jù)并附上“出差申請表”——部門經(jīng)理核實——財務會計核實——財務經(jīng)理核實——營銷總監(jiān)批準——財務出納處銷賬（2）各部門對出差人員要根據(jù)工作業(yè)務的實際情況“定任務、定人員、定時間、定地點”。如因特殊情況，實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的，須在“差旅費報銷單”中注明原因，并經(jīng)部門主管批準。否則對其超過的費用，財務科將不予報銷。（3）出差人員應在回公司的十天內(nèi)填寫“差旅費報銷單”（見附三），并將票據(jù)按要求規(guī)格貼好連同“出差申請表”一起附上，經(jīng)部門主管及財務部主管簽名后呈營銷總監(jiān)批準。（4）財務科要嚴格審核各類票據(jù)，市內(nèi)交通費和伙食補貼費按出差的自然天數(shù)（往返的首、尾兩天相減所得出差天數(shù)；出發(fā)時間為12：00以后在相應的自然天數(shù)中減去半天，回程到達時間為12：00以后在相應的自然天數(shù)中加上半天。）計算；住宿費按實際住宿天數(shù)計算。（5）財務部將按本管理辦法規(guī)定的標準報銷交通費，對于違反規(guī)定且無營銷總監(jiān)特批的，將按同線路的火車硬臥的票價報銷，多余部份由本人自理。各費用開支辦法（1）出差區(qū)域劃分根據(jù)出差目的地經(jīng)濟狀況和消費水平差異對差旅人員給予不同的補貼標準；其劃分標準如下：類別地理區(qū)域城市一類地區(qū)北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、珠海、海口、三亞、汕頭二類地區(qū)其他省外市級以上（包括市級）地區(qū)三類地區(qū)本市外其它省內(nèi)各地區(qū)、其他省外市級以下地區(qū)四類地區(qū)本市轄區(qū)特殊地區(qū)含香港、澳門、臺灣及出國（2）異地出差可乘坐交通工具標準項 目級 別飛 機輪 船火 車汽 車頭等倉經(jīng)濟倉二等倉三等倉四等倉軟臥硬臥豪華普客1營銷總監(jiān)●○○○○○○○○2營銷副總監(jiān)/分公司經(jīng)理●○○○○○○○○3部門經(jīng)理●○◎○○○○○4部門付經(jīng)理、業(yè)務主管、辦事處主任●◇●○○◎○○○5營銷代表、辦事員●●●◎○●○◎○備注說明：●：不能乘坐；◇：經(jīng)營銷總監(jiān)批準方可乘坐單程或往返；◎：經(jīng)上級批準可乘坐；○：可乘坐； 不同職別一起出差，可按其中最高職別者的標準乘坐交通工具；（3）出差人員異地差旅補助標準（單位：人民幣元/天）項目標準級別一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)四類地區(qū)住宿伙食市交住宿伙食市交住宿伙食市交住宿伙食市交1營銷總監(jiān)26070502206040200503018040202營銷副總監(jiān)/分公司經(jīng)理24060402005030180402016030103部門經(jīng)理22050301804025160302014020104部門付經(jīng)理、業(yè)務主管、辦事處主任20050301604025140302012020105營銷代表、辦事員160402012030201002020801510備注住宿費實行定額報銷，市內(nèi)交通費實行定額包干。特殊地區(qū)的住宿實報實銷，伙食和市交補貼實行包干，每人每天１００元。雙人（同性別）及雙人以上出差，住宿補貼按上述標準的７０％發(fā)給，特殊情況不能按標準執(zhí)行的，可按其中最高級別的標準執(zhí)行。若是數(shù)人出差分別報銷差旅費的應個別開具住宿費發(fā)票，否則視同一人的住宿費發(fā)票；數(shù)人差旅費合并報銷的，住宿費可以合并一起報銷。出差期間，因公往郊區(qū)辦事，憑住宿、車、船票（不含出租車）憑據(jù)報銷。在外地工作及學習，若在同一個單位15天以內(nèi)的按以上標準執(zhí)行，超過15天者超過的天數(shù)按一類地區(qū)２０元／天、其它地區(qū)１０元／天發(fā)給。對屬于長駐外地的工作人員，其從駐地城市出外辦事的按本制度進行計算出差補貼和報銷相關差旅費用。8 、參加會議、培訓或考察活動等的，主辦單位如有統(tǒng)一安排食宿者，可憑發(fā)票實報實銷，不再發(fā)給住宿及伙食補貼。9 、出差地有公司辦事處或聯(lián)絡處的，原則上應應住在辦事處或聯(lián)絡處住所，不予發(fā)放住宿補貼，特殊情況除外。節(jié)約與獎勵辦法（1）按照標準凡降級乘坐交通工具的按其票價差額的４０％作為獎勵發(fā)給出差人員。（2）有住宿收據(jù)的按規(guī)定標準報銷，實際超過規(guī)定標準的部份由個人自理；低于標準的按其差款50%發(fā)給個人，無住宿收據(jù)的按規(guī)定標準的50%發(fā)給個人。（3）自帶交通工具的市內(nèi)交通費不執(zhí)行定額包干。幾點說明（1）所有員工，對須報銷各種票證單據(jù)應保證其真實性、完整性、合法性，并項目填寫齊全，如簽章、姓名、日期，單據(jù)編號等，對不真實、不合法的單據(jù)不論任何原因一律不予受理，損失自負；對記載不準確、不完整的單據(jù)予以退回，要求更正、補充，如；公司單位應填寫正確，為：“萬利達集團有限公司南靖銷售部”，若發(fā)現(xiàn)其填錯，應及時要求給予更正，并加蓋其公司發(fā)票專用章。（2）員工趁出差之便，事先經(jīng)單位領導同意，就近回家探親、旅游以及辦理私事的，期間不發(fā)伙食補貼、住宿和市內(nèi)交通費；繞道的車船費，應扣除直線單程車船費，多余部份個人自理；扣除標準如下：①火車按快車價計算，符合乘硬臥的按硬臥票計算，符合乘軟臥的按軟臥票計算。②輪船按三等艙票價計算，符合乘二等艙的，按二等艙票價計算。③繞道車船若少于直線單程車船費時可憑車船票按實報銷。（3）員工出差期間，因游覽參觀而開支的一切費用均由個人自理。非特殊情況不得開支招待費。若須開支應事先經(jīng)過營銷中心負責人批準。（4）員工出差期間的其他支出，如接待客戶的費用、禮品費用，須經(jīng)營銷總監(jiān)審批后按實報銷。（5）員工出差返回公司后，應在十天內(nèi)將差旅費報銷完畢；再次出差時必須將前次差旅費報銷清楚后，才能辦理借款手續(xù)。特殊情況需經(jīng)財務部門批準。（6）本中心規(guī)定每周的星期五下午2:30~4:30為企業(yè)內(nèi)部差旅費報銷時間。本標準的解釋權屬中心財務科。二、補充規(guī)定凡員工出差均須事先填寫《出差申請單》，并須寫明出差地點、交通工具、起始時間、預計天數(shù)及出差事由，《出差申請單》由部門負責人審批，超過標準的須報中心負責人審批，部門負責人出差申請均由中心負責人審批。經(jīng)批準后，出差人員須將《出差申請單》交至中心辦公室，以便核對考勤。如須借款者，可先辦理借款后再將《出差申請單》交辦公室。緊急情況出差，未來得及辦理出差申請的，須事先向辦公室說明，并于出差返回公司當天補辦手續(xù)。 工出差期間應妥善安排日程及出差內(nèi)容，公事辦理完畢后應即刻返回公司。出差回來后，原則上應當天回中心辦公室報到，并由辦公室在《出差申請單》上注明回公司日期、時間，以核對報帳及考勤。特殊情況當天不能回公司者，須事先報辦公室批準。員工出差返回公司后，須