【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 社，2002年）。，因此特殊要素模型成為分析貿(mào)易政策的分配效應(yīng)的最主要工具。用這個(gè)模型來(lái)分析谷物法，會(huì)發(fā)現(xiàn)谷物法對(duì)收入分配的調(diào)整主要發(fā)生在工業(yè)部門(mén)和農(nóng)業(yè)部門(mén)之間，由谷物法引發(fā)的社會(huì)矛盾也主要在這兩個(gè)部門(mén)之間。三、收入分配成本變動(dòng)原理與谷物法的分配成本分析。既然在自由競(jìng)爭(zhēng)的條件下，保護(hù)貿(mào)易政策會(huì)降低一國(guó)的經(jīng)濟(jì)效率或福利水平，從純經(jīng)濟(jì)效率的標(biāo)準(zhǔn)出發(fā)，一個(gè)國(guó)家應(yīng)該選擇自由貿(mào)易政策而不是保護(hù)貿(mào)易政策。但是，經(jīng)濟(jì)效率并非國(guó)家的唯一目標(biāo)，它還要追求其統(tǒng)治效率。國(guó)家以對(duì)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)來(lái)?yè)Q取租金和稅收，它既要追求財(cái)政收入的最大化，又要保證向社會(huì)提供安全、穩(wěn)定等公共品諾斯，《經(jīng)濟(jì)史中的結(jié)構(gòu)與變遷》（中譯本）（上海三聯(lián)書(shū)店，上海人民出版社，1994年）。因此國(guó)家的統(tǒng)治目標(biāo)里，既包括經(jīng)濟(jì)效率（它從長(zhǎng)期上保證了財(cái)政收入增長(zhǎng)），又包括賦稅征取效率，還包括安全、穩(wěn)定等公共品的提供效率。國(guó)家始終要在這些效率目標(biāo)之中進(jìn)行權(quán)衡以確保統(tǒng)治效率的最優(yōu)化。由于經(jīng)濟(jì)效率屬于財(cái)富創(chuàng)造的范疇，而賦稅征取效率和公共品提供效率屬于財(cái)富分配的范疇。國(guó)家的這種權(quán)衡最終就歸結(jié)成財(cái)富創(chuàng)造效率和財(cái)富分配效率間的權(quán)衡，體現(xiàn)在貿(mào)易政策上就是保護(hù)貿(mào)易政策和自由貿(mào)易政策間的權(quán)衡。從短期來(lái)看，國(guó)家的財(cái)富創(chuàng)造效率目標(biāo)常常會(huì)讓位于財(cái)富分配效率目標(biāo)，所以，完全的自由貿(mào)易只是作為一種理論存在，而從來(lái)沒(méi)有作為政策在現(xiàn)實(shí)中存在過(guò)。從理論上講，一個(gè)國(guó)家在自由貿(mào)易的情況下，通過(guò)一次性的稅收轉(zhuǎn)移來(lái)實(shí)現(xiàn)某個(gè)特定目標(biāo)，是一種帕累托改進(jìn)，即受益者的收益在補(bǔ)償受損者的損失后還有凈剩余。但由于收入的再分配有成本（包括直接的經(jīng)濟(jì)成本和解決一些社會(huì)問(wèn)題的成本），政府在進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付時(shí)，會(huì)受到許多客觀(guān)因素的制約。當(dāng)這種分配成本足夠高的時(shí)候，政府可能會(huì)轉(zhuǎn)而借助于其它方式，如利用保護(hù)貿(mào)易政策。 1，1815年前后谷物法的分配成本分析1815年谷物法頒布時(shí)特殊的社會(huì)背景決定了英國(guó)必須要把農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和國(guó)家的安全、穩(wěn)定聯(lián)系起來(lái)。為扶持農(nóng)業(yè)的發(fā)展，英國(guó)可以采取兩種做法：一是在谷物的自由貿(mào)易下，對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)進(jìn)行直接補(bǔ)貼，一是實(shí)施谷物法，通過(guò)對(duì)谷物進(jìn)口的限制，實(shí)現(xiàn)收入分配向農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)移。受財(cái)政壓力和社會(huì)知識(shí)存量的影響，這兩種分配方式的分配成本存在著較大的差異。在理性經(jīng)濟(jì)人的假定下，政府總是會(huì)選擇成本最低的一種分配方式。兩種分配方式的成本差異，可以從以下幾個(gè)方面體現(xiàn)出來(lái)（不是嚴(yán)格的定量分析）：（1）賦稅征集和補(bǔ)貼發(fā)放成本。1815年前后英國(guó)財(cái)政壓力巨大，國(guó)內(nèi)賦稅繁重，民眾反對(duì)征稅的行動(dòng)層出不窮。另外，由于會(huì)計(jì)和審計(jì)制度尚不完善，政府對(duì)工商企業(yè)的收入和真實(shí)利潤(rùn)難以把握，稅收征取中的執(zhí)行成本和監(jiān)督成本很高。加上機(jī)構(gòu)和人員開(kāi)支，稅收的征取費(fèi)用成為財(cái)政支出中的一項(xiàng)重要內(nèi)容。1827年英國(guó)公共支出近5600萬(wàn)英鎊，稅務(wù)征收費(fèi)用就近400萬(wàn)英鎊，而“文官薪俸、文職機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)、給某些工業(yè)的津貼和根據(jù)國(guó)會(huì)特別條例的臨時(shí)支出”等各項(xiàng)加起來(lái)還不到700萬(wàn)英鎊克拉潘，《現(xiàn)代英國(guó)經(jīng)濟(jì)史》（中譯本），（商務(wù)印書(shū)館，1983年），第398頁(yè)。在這樣的情況下，如果依靠轉(zhuǎn)移支付來(lái)補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)，邊際征稅成本是極其高昂的。除此之外，直接補(bǔ)貼還需調(diào)查、登記補(bǔ)貼的確切對(duì)象、數(shù)額及建立專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)施。與此相反，谷物法規(guī)定，在國(guó)內(nèi)谷物價(jià)格每夸脫不超過(guò)80先令時(shí)禁止進(jìn)口，通過(guò)對(duì)價(jià)格的調(diào)節(jié)實(shí)現(xiàn)了收入向農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)移，節(jié)約了征稅成本和補(bǔ)貼成本。即使國(guó)內(nèi)谷物價(jià)格高于80先令時(shí)，進(jìn)口關(guān)稅的征收成本也是較低的，而且政府可以從中獲得關(guān)稅收入。顯然，英國(guó)政府選擇谷物法這種隱蔽的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)安全的社會(huì)目標(biāo)在當(dāng)時(shí)可以節(jié)約分配成本，類(lèi)似的例子還有政府對(duì)航海法態(tài)度。（2）利益集團(tuán)的摩擦成本。1815年谷物法頒布前后，英國(guó)正處于自由貿(mào)易進(jìn)程的啟動(dòng)階段，在對(duì)谷物的進(jìn)口進(jìn)行限制的同時(shí)，某些制成品也保留了較高的關(guān)稅以限制外來(lái)競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)農(nóng)業(yè)的保護(hù)只是眾多保護(hù)政策中的一種，谷物法的收入轉(zhuǎn)移效應(yīng)部分地被其它行業(yè)的保護(hù)政策所抵消，因此它導(dǎo)致的社會(huì)摩擦成本相對(duì)較低。在制成品保持關(guān)稅的情況下，如果實(shí)施谷物的自由貿(mào)易，來(lái)自農(nóng)業(yè)的收入將被轉(zhuǎn)移至其它部門(mén)，政府直接補(bǔ)貼的成本和壓力將更大，導(dǎo)致的社會(huì)摩擦也會(huì)更大。另外，從政府角度考慮，信息的公開(kāi)和透明實(shí)際上有時(shí)會(huì)加大政策風(fēng)險(xiǎn)或?qū)嵤╇y度，也可以說(shuō)增加信息成本。在分配目標(biāo)既定的情況下，自由貿(mào)易政策下的轉(zhuǎn)移支付，國(guó)家財(cái)政資金的來(lái)源和用途將更透明的展示在公眾面前，因而也更容易受到利益受損方的反對(duì)；而在保護(hù)貿(mào)易政策下通過(guò)相對(duì)價(jià)格的變化完成收入的再分配，其方式更為隱蔽，缺乏專(zhuān)業(yè)知識(shí)的人不易明顯的覺(jué)察到福利變化和成本負(fù)擔(dān)。這雖然有點(diǎn)有意不公開(kāi)信息意思，但是，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度考慮，是減少摩擦、降低成本的選擇。以上的分析表明，在1815年谷物法頒布時(shí)期，特定的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)環(huán)境決定了英國(guó)選擇谷物法來(lái)實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)安全和國(guó)家穩(wěn)定是一種成本相對(duì)節(jié)約的方式。2，1815—1846年谷物法分配成本的變化1815—1846年間英國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)環(huán)境的變化，改變了谷物法分配的成本—收益函數(shù)。1822年之后，隨著國(guó)家的日漸繁榮，戰(zhàn)爭(zhēng)和革命的恐懼逐漸淡去，糧食自足與國(guó)家安全之間的聯(lián)系已經(jīng)不再緊密。通過(guò)谷物法來(lái)實(shí)施農(nóng)業(yè)保護(hù)的邊際收益呈明顯的遞減趨勢(shì)。與此同時(shí)，谷物法的分配成本卻在不斷上升。主要表現(xiàn)在各利益集團(tuán)的摩擦成本不斷增加。根據(jù)特殊要素模型的分析，谷物法導(dǎo)致的收入轉(zhuǎn)移主要是發(fā)生在農(nóng)業(yè)部門(mén)(進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)部門(mén))和工業(yè)部門(mén)（出口部門(mén)）的資本之間，因此主要的利益沖突也存在于工業(yè)資本家和地主、農(nóng)場(chǎng)主之間。而作為公共要素的勞動(dòng)力階層所受的影響是不確定的。經(jīng)濟(jì)史的事實(shí)也的確表明，在整個(gè)谷物法存廢的過(guò)程中，工人階級(jí)的態(tài)度并不明確。在經(jīng)濟(jì)危機(jī)導(dǎo)致工資下降、糧價(jià)上漲時(shí)，他們會(huì)反對(duì)谷物法，但是經(jīng)濟(jì)危機(jī)過(guò)后，他們對(duì)谷物法的反對(duì)就讓位于由非人格化的勞動(dòng)力專(zhuān)業(yè)化造成的勞動(dòng)力階層和資本家階層之間的摩擦。除此之外，廢除谷物法的壓力還來(lái)自于國(guó)外利益集團(tuán)。英國(guó)對(duì)谷物進(jìn)口的限制，使歐洲的谷物出口國(guó)（例如德國(guó)和法國(guó)）對(duì)英國(guó)的制成品也進(jìn)行了相應(yīng)的限制。1836年英國(guó)同剛成立的德意志關(guān)稅同盟商討締結(jié)商約時(shí)，德國(guó)要求英國(guó)必須先“降低它的谷物稅”，因?yàn)樗麄冋J(rèn)為英國(guó)的谷物稅比德意志關(guān)稅同盟的制成品稅更不合理?？死耍冬F(xiàn)代英國(guó)經(jīng)濟(jì)史》（中譯本），（商務(wù)印書(shū)館，1983年），第586頁(yè)。對(duì)圍繞著收入再分配而發(fā)生的利益集團(tuán)的沖突和摩擦，貝克爾的壓力集團(tuán)模型做出了較好的解釋 Gary , A Theory of Competition Among Pressure Groups for Political Inflence. Quaterly Journal of Economics, ,1983(August),395；Public Policies, Pressure Groups, and Dead Weight Cost. Journal of Public Economics, , December 1985,334。貝克爾認(rèn)為，當(dāng)一項(xiàng)貿(mào)易政策能使一個(gè)集團(tuán)受益而使另一個(gè)集團(tuán)受損時(shí)，每個(gè)集團(tuán)都會(huì)通過(guò)向立法者施加政治壓力而使政策有利于本集團(tuán)成員收入的增加。最終政策的取向會(huì)有利于能施加有效影響的集團(tuán)。而每個(gè)集團(tuán)施加政治影響的生產(chǎn)函數(shù)的自變量是集團(tuán)的人數(shù)和該集團(tuán)總的政治支出水平，包括政治捐款、游說(shuō)、游行、抗議及其它形式的時(shí)間和貨幣支出。在貝克爾的模型中，奧爾森集體行動(dòng)的悖論是可以克服的。只要這項(xiàng)貿(mào)易政策導(dǎo)致的社會(huì)福利凈損失（deadweight loss）能被受損集團(tuán)成員普遍認(rèn)識(shí)，這種認(rèn)識(shí)就會(huì)轉(zhuǎn)化成要求減少這種損失的政治壓力，促使受損者結(jié)成緊密、有效的壓力集團(tuán)，為這項(xiàng)政策的取消而努力。1815—1846年間谷物法的變革是一個(gè)典型的“貝克爾行動(dòng)”。地主階層和工商資本家階層為了各自的利益而在谷物法上展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。工商資產(chǎn)階級(jí)力量的壯大及政治支出水平的不斷增加使貿(mào)易政策向著有利于他們的方向來(lái)調(diào)整。李嘉圖的比較優(yōu)勢(shì)理論為這個(gè)集團(tuán)提供了一個(gè)認(rèn)識(shí)社會(huì)福利凈損失、克服搭便車(chē)現(xiàn)象的最好工具。從整個(gè)社會(huì)的角度來(lái)看，利益集團(tuán)在谷物法上競(jìng)爭(zhēng)加劇，使谷物法的分配成本不斷上升，最終導(dǎo)致了谷物法的廢除，或者說(shuō)導(dǎo)致了一個(gè)重要制度變遷的完成。相關(guān)的不同主體、不同主體力量對(duì)比以及不同主體之間的沖突、摩擦或合作、對(duì)存廢谷物法的態(tài)度及其變化，非常符合黃少安曾經(jīng)針對(duì)制度變遷提出并論證的“不同主體基于自身成本收益而扮演不同角色并可能變換角色”的原理 黃少安，《關(guān)于制度變遷的三個(gè)假說(shuō)及其驗(yàn)證》，《中國(guó)社會(huì)科學(xué)》2000年第4期。，只不過(guò)那是基于微觀(guān)主體的成本收益分析。這里是從宏觀(guān)角度具體分析英國(guó)政府依靠不同的農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易制度影響收入分配的成本。3，對(duì)1815年—1846年間谷物法變革的評(píng)析谷物法的廢除是一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程。1815年頒布后經(jīng)1928年、1841幾次的調(diào)整，于1846年才最終廢除，這使得英國(guó)1815—1846年的農(nóng)業(yè)政策維持了相對(duì)的穩(wěn)定，這種穩(wěn)