【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 信息披露都不夠全面和詳細(xì)，而片面的信息容易引起客戶的誤解；因此如何使信息披露工作做到全面、公正、客觀、及時(shí)，避免誤導(dǎo)客戶的情況發(fā)生，是投資類保險(xiǎn)持續(xù)、健康發(fā)展亟待解決的問題之一，也應(yīng)是各公司必須予以重視的問題。５外資的國(guó)民待遇券商保險(xiǎn)所謂券商保險(xiǎn)制度，是指通過建立證券商保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)基金，防止由于券商因過失行為或因經(jīng)營(yíng)不善或因券商之間相互兼并對(duì)客戶造成利益損害，從而保障整個(gè)證券市場(chǎng)乃至國(guó)家經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行和健康發(fā)展而建立起來的一種保險(xiǎn)制度。世界上一些國(guó)家和地區(qū)已建立了的券商保險(xiǎn)制度，可為我國(guó)建立券商保險(xiǎn)制度提供了可借鑒的依據(jù)。美國(guó)在１９７０年制定的《證券投資保護(hù)法》中規(guī)定，設(shè)立證券投資者保護(hù)協(xié)會(huì)（簡(jiǎn)稱ＳＩＰＣ）。要求所有在證券交易所注冊(cè)的投資銀行都必須成為該協(xié)會(huì)的會(huì)員，并按照經(jīng)營(yíng)毛利的５‰交納會(huì)費(fèi)，以建立保險(xiǎn)基金，用于投資銀行財(cái)務(wù)困難或破產(chǎn)時(shí)的債務(wù)清償。新的《外資保險(xiǎn)公司管理暫行條例》（暫名）已由保監(jiān)會(huì)草擬完畢，報(bào)送國(guó)務(wù)院，原則上將對(duì)外資保險(xiǎn)公司實(shí)行與內(nèi)資企業(yè)一樣的國(guó)民待遇。據(jù)悉，目前在華外資或合資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)已有３２家。鑒于外資進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)是有條件的，如會(huì)有一個(gè)時(shí)間表、外資保險(xiǎn)在華分公司不具備法人資格等特殊情況，外資保險(xiǎn)公司管理暫行條例將對(duì)此作出特別的規(guī)定。中國(guó)現(xiàn)行的監(jiān)管外資、合資保險(xiǎn)公司的《上海外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》制定于１９９２年。中國(guó)保監(jiān)會(huì)主席馬永偉近日表示，為應(yīng)對(duì)入世要求，中國(guó)已經(jīng)擬訂了《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》（草案）上報(bào)國(guó)務(wù)院，并清理了與ＷＴＯ規(guī)則不符的有關(guān)保險(xiǎn)法律法規(guī)。據(jù)悉，去年中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)加快了開放步伐，共有兩家合資保險(xiǎn)公司和兩個(gè)外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司獲準(zhǔn)進(jìn)入。中國(guó)也舉辦了３期“保險(xiǎn)高級(jí)管理人員ＷＴＯ研討班”，提出了加入ＷＴＯ的應(yīng)對(duì)措施，準(zhǔn)備與外資壽險(xiǎn)合資的中資保險(xiǎn)公司也增加了４家。到目前為止，中國(guó)已經(jīng)在３０個(gè)省、自治區(qū)、直轄市和深圳市設(shè)立了３１個(gè)保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，一個(gè)全國(guó)性的保險(xiǎn)監(jiān)管組織體系已經(jīng)初步建立。據(jù)了解，中國(guó)去年也進(jìn)一步完善了保險(xiǎn)法律法規(guī)，并研究制定了保險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系。同時(shí)也擴(kuò)大了保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)區(qū)域范圍，開始允許跨區(qū)域開辦大型商業(yè)保險(xiǎn)和統(tǒng)括保單業(yè)務(wù)，從而促進(jìn)了業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。中國(guó)保監(jiān)會(huì)也加大了對(duì)違法、違規(guī)問題的查處力度，依法處罰了違規(guī)經(jīng)營(yíng)的３８?jìng)€(gè)保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)和兩家保險(xiǎn)專業(yè)代理公司，取消了部分違規(guī)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的兼業(yè)代理人資格，撤銷了３家違規(guī)的外資代表處。６海外廣角亞洲養(yǎng)老世界各國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立都比較晚，但發(fā)展卻很迅速。目前實(shí)行社會(huì)保險(xiǎn)的國(guó)家共有１４１個(gè)，其中建立了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的國(guó)家有１３０多個(gè)。但由于經(jīng)濟(jì)、社會(huì)背景及文化傳統(tǒng)的差異，各國(guó)實(shí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度呈現(xiàn)很大的差別。新加坡：以中央公積金制度授人以漁新加坡的中央公積金制度是在經(jīng)濟(jì)起飛階段根據(jù)自己的國(guó)情和社會(huì)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)建立起來的，是一種獨(dú)特的、有效的養(yǎng)老保障制度，并得到了社會(huì)和國(guó)民的認(rèn)可。中央公積金制度于１９５５年７月建立，它是一項(xiàng)為新加坡受薪人員而設(shè)立的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄基金會(huì)，是一項(xiàng)強(qiáng)制性的儲(chǔ)蓄計(jì)劃。其主要目的是為職員提供足夠的儲(chǔ)蓄，以便在退休后或者喪失工作能力時(shí)有所依靠。但經(jīng)過４０年的時(shí)間，它已經(jīng)發(fā)展成為一種全面的，可以滿足人們退休、購(gòu)房、醫(yī)療保健及教育等需要的社會(huì)保障制度。在新加坡，每個(gè)就業(yè)者無論其受雇單位的性質(zhì)，都在公積金擁有戶口，每月要向公積金繳納一定比例的個(gè)人工資。目前繳納的基數(shù)上限是月工資６０００新元，會(huì)員年滿５５歲或永遠(yuǎn)離開新加坡時(shí)，就可提走全部公積金存款，存款享有與市場(chǎng)利率掛鉤的利息。新加坡公積金實(shí)行全國(guó)統(tǒng)一管理。為此，建立了中央公積金局，統(tǒng)一管理和使用公積金儲(chǔ)蓄，還制定了《中央公積金法》，以保護(hù)公積金會(huì)員的合法權(quán)益，規(guī)范管理、使用公積金儲(chǔ)蓄的行為。雇主和雇員都必須按照繳納公積金，雇員的公積金儲(chǔ)蓄由雇主根據(jù)繳交率扣除，連同雇主應(yīng)繳交的數(shù)額，一起存入公積金局的會(huì)員賬戶上。隨著形勢(shì)的不斷變化，新加坡政府對(duì)公積金的內(nèi)容不斷加以補(bǔ)充和完善。個(gè)人可以動(dòng)用公積金儲(chǔ)蓄來買房、看病和養(yǎng)老。公積金使新加坡居民在不長(zhǎng)的時(shí)間里，初步實(shí)現(xiàn)了“老有所養(yǎng)”、“病有所醫(yī)”、“居有其屋”。雖然在運(yùn)用公積金存款方面逐步放寬限制，但政府仍牢牢抓住公積金最終保障作用的核心。因預(yù)見到人口有迅速老化和平均壽命延長(zhǎng)的趨勢(shì)，從１９８７年，新加坡政府開始實(shí)行公積金最低存款計(jì)劃，規(guī)定會(huì)員在５５歲領(lǐng)取公積金存款時(shí)，必須把一筆錢留在退休戶口中，以保障晚年的生活。１０年內(nèi)，這筆最低存款的數(shù)額要逐步調(diào)高到８萬新元，根據(jù)政府的測(cè)算，只有這樣，才能在基本生活費(fèi)不斷上漲的情況下，保障會(huì)員在退休若干年后仍保持基本的生活水平。新加坡的這種以儲(chǔ)蓄基金制為主體的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，明確體現(xiàn)了新加坡政府一貫的“授人以漁”的政策思想。在經(jīng)濟(jì)起飛階段，送給人們“漁具”并教會(huì)如何使用，可能要比直接送“魚”更有意義，更具激勵(lì)性，更有利于形成“工作積累受益”的良性循環(huán)。同時(shí)這種制度節(jié)省了大量的財(cái)政開支，抑制了消費(fèi)膨脹，增加了社會(huì)積累，有利于增強(qiáng)國(guó)民的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，有利于企業(yè)開展平等競(jìng)爭(zhēng)和調(diào)動(dòng)職工的生產(chǎn)積極性。較之諸福利國(guó)家的養(yǎng)老保障制度，新加坡的中共公積金制度不失為一種符合新加坡國(guó)情的有效的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。附：行業(yè)動(dòng)態(tài)３月７日“兩會(huì)”保險(xiǎn)追蹤：醫(yī)保不能忽視弱勢(shì)人群。人保：車險(xiǎn)以客戶為中心提升競(jìng)爭(zhēng)力。內(nèi)外資保險(xiǎn)公司同享國(guó)民待遇。友邦保險(xiǎn)與廣發(fā)銀行喜結(jié)良緣。上海：審計(jì)將在財(cái)政、保險(xiǎn)基金等四項(xiàng)領(lǐng)域深入。３月６日普華永道保險(xiǎn)專家華泰辦講座：明日非壽險(xiǎn)公司如何領(lǐng)先。２０００年度中國(guó)精算師資格考試有準(zhǔn)精算師部分人員通過。臺(tái)灣富邦產(chǎn)物保險(xiǎn)北京代表處成立。平安保險(xiǎn)去年利潤(rùn)占全行業(yè)１／３。橫渡南極壯士王剛義感謝太保提供全額保險(xiǎn)。安聯(lián)保險(xiǎn)正爭(zhēng)取在華經(jīng)營(yíng)產(chǎn)險(xiǎn)牌照。泰康在線與搜狐攜手推進(jìn)網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)。廣東省政府出臺(tái)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳有關(guān)規(guī)定。武漢年內(nèi)將啟動(dòng)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度。３月５日銀保合作新模式定期存款領(lǐng)保單。中國(guó)工傷保險(xiǎn)參保率將達(dá)５０％。醫(yī)保改革：上海醫(yī)院服務(wù)更上一層樓。北京國(guó)民保險(xiǎn)代理公司：以優(yōu)質(zhì)服務(wù)取勝。保監(jiān)會(huì)對(duì)投資比例最高達(dá)１００％三家公司有三要求。保險(xiǎn)公司召開“聯(lián)席會(huì)”，渴求資金新投資渠道。３月３日中保國(guó)際重返國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。太保推出員工團(tuán)體年金險(xiǎn)（萬能型）。３月２日安聯(lián)與大眾簽訂保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)合作協(xié)議。中保國(guó)際控股公司上海辦事處成立。贛州部分企業(yè)嚴(yán)重拖欠職工養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。普馬為成都會(huì)員支付首筆保險(xiǎn)金。海外動(dòng)態(tài)３月６日騙到美國(guó)保險(xiǎn)業(yè)６億美元：保險(xiǎn)巨騙紐約受審３月２日安盛２０００年收入突破８００億３月１日安聯(lián)２０００財(cái)政年度凈收入３４億歐元２月２７日安聯(lián)每股分紅一點(diǎn)五歐元２月２７日法國(guó)國(guó)家人壽保險(xiǎn)ＣＮＰ并購(gòu)南美公司２月２７日新加坡職總英康認(rèn)購(gòu)合悅升五百萬新股２月２６日受兩大有利因素刺激：吉隆坡保險(xiǎn)股全面高漲２月２４日東南非共同市場(chǎng)建立非洲貿(mào)易保險(xiǎn)局２月２３日日本軟銀財(cái)團(tuán)將接管大正壽險(xiǎn)２月２３日東南非共同市場(chǎng)建立非洲貿(mào)易保險(xiǎn)局中國(guó)保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展問題研究　20010216史紋青　　一、保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展的涵義　　可持續(xù)發(fā)展的概念是國(guó)際環(huán)境和發(fā)展委員會(huì)在1987年《我們共有明天》報(bào)告中提出的。所謂可持續(xù)發(fā)展有兩層涵義：一方面發(fā)展既滿足當(dāng)代人的需求，又不損害后代人滿足需求的能力，讓后代人的利益不受當(dāng)代人的侵犯。另一方面發(fā)展要講后勁，要確保發(fā)展能夠持續(xù)發(fā)展下去，在保持資源永續(xù)利用的前提下實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展。它突出資源和環(huán)境的永續(xù)利用和發(fā)展的持續(xù)性。我國(guó)是在八屆全國(guó)人大四次會(huì)議審議批準(zhǔn)的《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“九五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》中提出了實(shí)施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的。它要求我們?cè)谥朴喺摺⒋_定發(fā)展計(jì)劃時(shí)，必須使經(jīng)濟(jì)建設(shè)與資源利用、環(huán)境保護(hù)相協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)發(fā)展的良性循環(huán)?！　”ｋU(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展包括兩個(gè)方面，即保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展系統(tǒng)內(nèi)部的發(fā)展能力和外部發(fā)展能力的制約和影響。前者就是由保險(xiǎn)發(fā)展系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)與功能所決定的保險(xiǎn)發(fā)展能力，它主要由保險(xiǎn)發(fā)展系統(tǒng)的人力、物化勞動(dòng)、科學(xué)技術(shù)和系統(tǒng)內(nèi)的協(xié)作聯(lián)合組成。后者是指保險(xiǎn)發(fā)展系統(tǒng)外部的環(huán)境資源對(duì)保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展能力。其內(nèi)容十分廣泛，可歸納為政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和文化的各個(gè)方面，政治方面主要包括政策尤其是保險(xiǎn)政策的寬松度、政策的連貫性、政策的穩(wěn)定度等；經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境方面主要包括自然資源、人力資源、科學(xué)技術(shù)和社會(huì)環(huán)境等；文化方面主要指一個(gè)社會(huì)中人們的習(xí)俗、道德規(guī)范、價(jià)格觀念和保險(xiǎn)意識(shí)等?！　∮梢陨戏治觯覀兛梢钥闯?，一個(gè)國(guó)家或一個(gè)地區(qū)保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展能力是各種有形資源和無形資源的有機(jī)結(jié)合，而這些有形資源和無形資源的存量是一個(gè)國(guó)家和地區(qū)長(zhǎng)期歷史積累的結(jié)果，這是保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)?！　《?、我國(guó)保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展的難點(diǎn)　　長(zhǎng)期以來，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展同樣偏重以粗放型的方式增長(zhǎng)，這種增長(zhǎng)方式的特征是，依靠鋪設(shè)網(wǎng)點(diǎn)、大量增加生產(chǎn)要素投入，來實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。這種增長(zhǎng)方式盡管帶來了較高的保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度，甚至是一種超常規(guī)的增長(zhǎng)速度，并使保險(xiǎn)供應(yīng)與需求達(dá)到協(xié)調(diào)的效果，但由此產(chǎn)生的問題也越來越突出?！　?．國(guó)民的保險(xiǎn)意識(shí)不高。改革開放以來，伴隨著社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展，保險(xiǎn)已經(jīng)走進(jìn)了千家萬戶。但是從總體上看，人們的思想觀念還很落后，僥幸心理很嚴(yán)重，制約和阻礙保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。據(jù)1998年12月發(fā)布的一項(xiàng)調(diào)查顯示，北京、上海、廣州等12個(gè)城市只有37％的家庭購(gòu)買了家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，25％購(gòu)買了醫(yī)療保險(xiǎn)，28％購(gòu)買了養(yǎng)老保險(xiǎn)，52％購(gòu)買了人壽保險(xiǎn)。城市如此，農(nóng)村保險(xiǎn)面就更小了?！　?．網(wǎng)點(diǎn)需求膨脹。為了盡快占領(lǐng)保險(xiǎn)市場(chǎng)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，各保險(xiǎn)公司不顧經(jīng)營(yíng)管理能力，紛紛到處設(shè)點(diǎn)，一個(gè)部門、一個(gè)企業(yè)甚至很多個(gè)人都不加選擇地成為保險(xiǎn)代理人。我國(guó)近年來保險(xiǎn)業(yè)雖然發(fā)展很快，但由于超常規(guī)擴(kuò)張?jiān)斐煽傮w發(fā)展水平還相對(duì)落后，保險(xiǎn)覆蓋面仍較低，在一些領(lǐng)域還存在著不同程度的空白。％。根據(jù)1995年世界保險(xiǎn)業(yè)統(tǒng)計(jì)資料顯示，從保險(xiǎn)密度來看，在全世界78個(gè)保費(fèi)收入超過億元的國(guó)家和地區(qū)中名列第75位，低于一般發(fā)展中國(guó)家水平。從保險(xiǎn)深度來看，％，在上述78個(gè)國(guó)家和地區(qū)中排名第66位。從壽險(xiǎn)保費(fèi)收入占總保費(fèi)收入的比重來看，％，日本高達(dá)78％，印度也占到約70％，而我國(guó)僅為30％左右，說明我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展與一些發(fā)達(dá)國(guó)家相比還存在非常大的差距，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足社會(huì)的要求。尤其是“泡沫保費(fèi)”有所抬頭，一些公司確定高指標(biāo)，實(shí)行保費(fèi)收入與工資收入掛鉤，使得一些基層業(yè)務(wù)部門搞提前續(xù)保，出現(xiàn)大量應(yīng)收保費(fèi)和“空口袋”。1996年北京保險(xiǎn)市場(chǎng)新加盟的保險(xiǎn)公司為了獲得設(shè)立分公司所必需的保險(xiǎn)費(fèi)收入規(guī)模指標(biāo)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，違規(guī)發(fā)展高利率的儲(chǔ)蓄性的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。更有甚者，有些保險(xiǎn)公司所供應(yīng)的儲(chǔ)金業(yè)務(wù)成為個(gè)別客戶逃避稅賦或者將生產(chǎn)基金轉(zhuǎn)化為消費(fèi)基金的渠道。如果剔除“泡沫保費(fèi)”因素，我國(guó)目前的遞增水平也不會(huì)超過20％。　　3．保險(xiǎn)技術(shù)落后。忽視保險(xiǎn)的廣泛宣傳，保險(xiǎn)營(yíng)銷技術(shù)的創(chuàng)新，我們?cè)谫M(fèi)率的厘定上，比較機(jī)械和僵化，承保、定損和理賠等方面的技術(shù)還停留在手工操作上，計(jì)算機(jī)應(yīng)用水平不高，導(dǎo)致了保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理水平不高，影響了保險(xiǎn)公司的健康發(fā)展?！　?．違規(guī)經(jīng)營(yíng)問題突出，市場(chǎng)秩序混亂的局面沒有得到根本改變。一是社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)界限不清，一些部門、行業(yè)和地方政府以社會(huì)保險(xiǎn)名義變相辦理各種商業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)象十分普遍，涉及部門多，經(jīng)營(yíng)規(guī)模大。據(jù)資料顯示，僅民政部門一家就已在全國(guó)1800個(gè)縣開辦了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，投保人數(shù)達(dá)7400萬人，積累基金已超過100億元。這類機(jī)構(gòu)，由于以社會(huì)保險(xiǎn)名義，沒有納入監(jiān)督管理的范圍，缺乏必要的約束和監(jiān)管。二是擅自開辦險(xiǎn)種。有的保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)置保險(xiǎn)法律法規(guī)于不顧，不經(jīng)審批就經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，超范圍異地保險(xiǎn)，為了爭(zhēng)奪保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，變相降低或提高保險(xiǎn)費(fèi)率，提高手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。三是對(duì)企業(yè)保險(xiǎn)放寬條件。有的保險(xiǎn)公司隨意超標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)用費(fèi)率，變相的降低費(fèi)率。許多機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)單中非營(yíng)業(yè)性車輛按營(yíng)業(yè)性車輛承保，營(yíng)業(yè)性車輛按非營(yíng)業(yè)性車輛承保等。四是違反規(guī)定支付安全獎(jiǎng)和無賠款優(yōu)待。有的保險(xiǎn)公司采用直接