【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 及其他外國(guó)個(gè)人持有比例均不超過15%。表2：普通股分布狀況股東數(shù)量持有的股份總數(shù)占普通股的比例（%）mtfgmizuhosmfgmtfgmizuhosmfgmtfgmizuhosmfg政府及其他團(tuán)體93408272594374939金融機(jī)關(guān)472443366254613650477121964152證券公司59104723309512707345925其他機(jī)構(gòu)7107109807606154636726208871753090外國(guó)機(jī)構(gòu)948773849182026123874121339093個(gè)人及其他1342632443351468765106821708192658605注：mtfg：東京三菱金融集團(tuán)；mizuho：瑞穗金融集團(tuán)；smfg：三井住友金融集團(tuán)（3）、相互持股。日本銀行業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)中相互持股特征十分明顯，主要有兩種情況：一是銀行之間相互持股。瑞穗銀行對(duì)于本身旗下的第一生命、安田生命及朝日生命各持有股份959億日元、472億日元及450億日元，對(duì)于UFJ銀行體系下的日本生命持有600日元，同時(shí)對(duì)三井住友集團(tuán)的住友生命也持有100億日元的股份；三井住友銀行對(duì)本身的住友生命及三井生命分別持有761億及380億日元的股份，同時(shí)對(duì)于UFJ體系下的日本生命持有高1059億日元的股份，并對(duì)瑞穗體系下的第一生命也持有280億日元的股份；三菱東京銀行對(duì)于本身的明治生命持有1891億日元的股份，但對(duì)UFJ體系下的日本生命持有高達(dá)1325億的股份，并對(duì)瑞穗體系下的第一生命也持有905億日元的股份，同時(shí)對(duì)三井住友集團(tuán)的住友生命也持有100億日元的股份；UFJ銀行對(duì)本身旗下的日本生命持有474億日元的股份，但對(duì)瑞穗體系下的第一生命、朝日生命及安田生命各持有151億日元、240億日元及90億日元的股份，同時(shí)對(duì)三井住友系統(tǒng)的住友生命持有100億日元的股份，并對(duì)三菱東京體系的明治生命持有281億日元的股份（請(qǐng)參見表3）。二是銀行與企業(yè)之間相互持股。企業(yè)對(duì)銀行的持股狀況在“法人集中”的特點(diǎn)已經(jīng)闡述。表3：2001年底日本主要銀行與其它金融機(jī)構(gòu)相互持股金額　單位：億丹 日本生命第一生命住友生命明治生命朝日生命安田生命三井生命瑞穗銀行600959100 445476 三井住友銀行1059282761 380三菱東京銀行13259051001891 UFJ銀行47415110028124090 資料來源：周刊東洋經(jīng)濟(jì)，2002年3月16日，頁35。（4）、循環(huán)持股。日本銀行業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)中還存在循環(huán)持股的情況，如瑞穗信托銀行是三和銀行的第九大股東；而三和銀行又是東洋信托銀行的第一大股東；同時(shí)東洋信托銀行也是瑞穗金融集團(tuán)的第九大股東，瑞穗信托銀行是瑞穗金融集團(tuán)的成員銀行。循環(huán)持股的結(jié)果是多個(gè)企業(yè)之間聯(lián)系更為緊密，相互之間容易聯(lián)合成一個(gè)集團(tuán)或融合成一個(gè)整體。（5）、個(gè)人股權(quán)分散。見表2，、人數(shù)眾多的個(gè)人持有的股份比例很小。這樣的結(jié)果是銀行的控制權(quán)牢牢掌握在其他法人手中，中小股東的利益無法得到保護(hù)。權(quán)力安排內(nèi)部管理、監(jiān)督和管理人員資歷這一部分中，子銀行和金融集團(tuán)的設(shè)置是不同的，以下分為子銀行和金融集團(tuán)兩個(gè)方面來論述。首先是子銀行層面：表4: 瑞穗(銀行和公司銀行)1三 井 住 友 東 京 三 菱股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)構(gòu)成：4名成員1名外部監(jiān)事構(gòu)成：5名成員2名常任監(jiān)事，3名非常任監(jiān)事構(gòu)成：5名成員2名外部監(jiān)事職能：根據(jù)監(jiān)事會(huì)制定的監(jiān)查計(jì)劃，出席董事會(huì)等重要會(huì)議，通過調(diào)查與業(yè)務(wù)有關(guān)的財(cái)產(chǎn)的狀況，監(jiān)督董事的職務(wù)執(zhí)行董事會(huì)構(gòu)成：7名董事構(gòu)成職能:制定管理政策，決定銀行的經(jīng)營(yíng)方針等重大事項(xiàng).構(gòu)成：9名成員職能：監(jiān)督業(yè)務(wù)的執(zhí)行；董事會(huì)主席不得兼任執(zhí)行委員；所有的董事都是業(yè)務(wù)執(zhí)行委員構(gòu)成：11名成員2名外部董事職能：決定業(yè)務(wù)的執(zhí)行，監(jiān)督董事對(duì)本職工作的執(zhí)行行長(zhǎng)根據(jù)董事會(huì)制定的基本政策管理公司，對(duì)業(yè)務(wù)執(zhí)行負(fù)最高責(zé)任行長(zhǎng)職能：主持經(jīng)營(yíng)委員會(huì)，指定構(gòu)成該委員會(huì)的執(zhí)行委員經(jīng)營(yíng)委員會(huì)作為行長(zhǎng)的咨詢機(jī)構(gòu)，由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、專務(wù)董事和與審議事項(xiàng)有關(guān)的執(zhí)行董事構(gòu)成；審議業(yè)務(wù)執(zhí)行上的重要事項(xiàng)決定業(yè)務(wù)執(zhí)行上的重要事項(xiàng)和有關(guān)決議是否采用直接從屬于董事會(huì)，由董事會(huì)主席、副主席、總裁和三名高級(jí)管理總監(jiān)組成，決定公司重要的管理事務(wù)。原則上每周開一次。業(yè)務(wù)監(jiān)事會(huì)行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)部監(jiān)查機(jī)構(gòu)，以行長(zhǎng)作為委員長(zhǎng)；獨(dú)立于業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部門，從監(jiān)查的角度檢查業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)構(gòu)成：5名成員2名非本公司人員職能：通過參加董事會(huì)會(huì)議、觀察企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況來監(jiān)督銀行管理人員其他為了解決各委員擔(dān)當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)，進(jìn)行綜合的審議和調(diào)整，設(shè)立了8個(gè)政策委員會(huì)：企畫財(cái)務(wù)委員會(huì)、證券管理委員會(huì)、ALM市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)、IT戰(zhàn)略委員會(huì)、新商品委員會(huì)、CS推進(jìn)委員會(huì)、人事委員會(huì)、信用REVIEW委員會(huì)作為經(jīng)營(yíng)委員會(huì)的咨詢機(jī)構(gòu)的6個(gè)其他委員會(huì)、由外部律師組成的業(yè)務(wù)監(jiān)事會(huì)和外部專家組成的顧問團(tuán)。具體有：經(jīng)營(yíng)計(jì)劃委員會(huì)（一年4次）、綜合政策委員會(huì)（隨時(shí)可開）、綜合風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、情報(bào)披露委員會(huì)、戰(zhàn)略調(diào)整委員會(huì)、業(yè)務(wù)監(jiān)事會(huì)、顧問團(tuán)。管理結(jié)構(gòu)圖:圖1監(jiān)查人員監(jiān)查會(huì)經(jīng)營(yíng)委員會(huì)董事會(huì)股東大會(huì) 資料來源: 圖2:股東大會(huì) 監(jiān)事監(jiān)事會(huì)董事會(huì)經(jīng)營(yíng)委員會(huì)經(jīng)營(yíng)政策委員會(huì)業(yè)務(wù)監(jiān)事會(huì)行 長(zhǎng)注1:瑞穗銀行與瑞穗公司銀行組織結(jié)構(gòu)相同圖表來源：瑞穗 annual report 2002表5：董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)合計(jì)（人數(shù)）按 出 身 分1董事會(huì)監(jiān)事會(huì)三井銀行住友銀行三井住友銀行20董事會(huì)主席和一名副行長(zhǎng)在內(nèi)的7人行長(zhǎng)和3名副行長(zhǎng)在內(nèi)的8人共有5名成員2名常任監(jiān)事和2名監(jiān)事均來自公司內(nèi)部；1名外部監(jiān)事從平成12年起任住友銀行外部監(jiān)事直到現(xiàn)職 東京三菱銀行19三菱銀行東京銀行監(jiān)事會(huì)有5名成員3名常任監(jiān)事和1名監(jiān)事來自銀行內(nèi)部，1名外部監(jiān)事從平成16年起任該職包括董事會(huì)主席、行長(zhǎng)和兩名副行長(zhǎng)在內(nèi)的7名成員1名副行長(zhǎng)在內(nèi)的5名成員瑞穗銀行11第一勸業(yè)銀行 3名 富士銀行2名 包括一副行長(zhǎng)興業(yè)銀行2名 包括一副行長(zhǎng)共有4名成員2名常務(wù)監(jiān)事和1名監(jiān)事來自銀行內(nèi)部；1名外部監(jiān)事從平成8年起任富士銀行的顧問律師，平成12年起任監(jiān)事瑞穗公司銀行11第一勸業(yè)銀行3名富士銀行2名興業(yè)銀行2名共有4名成員2名常務(wù)監(jiān)事和1名監(jiān)事來自銀行內(nèi)部；1名外部監(jiān)事從平成9年任第一勸業(yè)銀行監(jiān)事至今注1：一名外部董事來自于菱信托銀行株式會(huì)社注2：其中一名來自于太陽神戶銀行，該行于平成2年4月與三井銀行合并根據(jù)表表5和圖2看，三大銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置和權(quán)力安排有以下特點(diǎn)：（1）、治理組織機(jī)構(gòu)完善，包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)查會(huì)和經(jīng)營(yíng)委員會(huì)等，董事分為專務(wù)董事、常務(wù)董事和董事。權(quán)力集中在以行長(zhǎng)為首的經(jīng)營(yíng)委員會(huì)。（2）、高級(jí)管理人員都是由公司內(nèi)部提拔起來的，不存在人員的跨行或者跨行業(yè)流動(dòng)。三大銀行的高級(jí)管理人員100%都來自于合并前的銀行，有很深的資歷，并且大都出生于昭和20年左右，甚至更早。這說明了兩點(diǎn)：一是雖然年工序列制和終身雇傭制面臨被改革的境地，但是內(nèi)部人才市場(chǎng)一直是日本的傳統(tǒng)，在短期內(nèi)很難打破；二是高級(jí)管理人員資深的背景、復(fù)雜的關(guān)系、年齡的老化以及出于自身利益的考慮可能不會(huì)積極的推進(jìn)新制度的實(shí)行。（3）、導(dǎo)入了執(zhí)行委員制度。由于企業(yè)雇員兼任董事可能會(huì)妨礙董事會(huì)的監(jiān)督職能，因此，為將董事會(huì)從日常一般業(yè)務(wù)執(zhí)行決策中解放出來，導(dǎo)入執(zhí)行委員制度，縮小董事會(huì)規(guī)模，將董事會(huì)化為重要業(yè)務(wù)決策和對(duì)董事業(yè)務(wù)執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)。上述三大銀行都已經(jīng)導(dǎo)入了執(zhí)行委員制度，（根據(jù)表5）三井住友銀行現(xiàn)有專務(wù)執(zhí)行委員5名，常務(wù)執(zhí)行委員7名，執(zhí)行委員49名，再加上行長(zhǎng)和副行長(zhǎng)，一共是66名執(zhí)行委員。（4）、導(dǎo)入外部董事。三大銀行在年度報(bào)告中，都闡述了導(dǎo)入外部董事。但是在銀行的層面，除了東京三菱銀行有一名外部董事外，其他銀行沒有外部董事。（5）、二重監(jiān)查。本文第一部分中，巴塞爾委員會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行公司治理特別強(qiáng)調(diào)了組織結(jié)構(gòu)中的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，表中的三大銀行的監(jiān)督有三個(gè)特點(diǎn)：首先，監(jiān)督機(jī)構(gòu)根據(jù)監(jiān)督對(duì)象的不同分為監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)和業(yè)務(wù)監(jiān)事會(huì)。前者監(jiān)督的是董事和高級(jí)管理人員權(quán)力行使?fàn)顩r，后者監(jiān)督的是具體的業(yè)務(wù)執(zhí)行；其次，監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)并存，實(shí)際上的監(jiān)督功能幾乎相同。第三，外部監(jiān)事都是律師，由原來銀行的法律顧問演變而來。其次是金融集團(tuán)層面：（集團(tuán)組織機(jī)構(gòu)層面：僅以瑞穗銀行為例）股東大會(huì)圖3：公司審計(jì)委員會(huì) 董事會(huì)提名委員會(huì)薪酬委員會(huì)內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)經(jīng)營(yíng)委員會(huì)經(jīng)營(yíng)政策委員會(huì)總裁或首席執(zhí)行官資料來源：瑞穗 annual report 2004（1）、在組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置上，（以瑞穗銀行為例）目前幾大銀行集團(tuán)都設(shè)立了諸如薪酬委員會(huì)、提名委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等專門委員會(huì)，瑞穗金融集團(tuán)在股東大會(huì)之下還設(shè)立了公司審計(jì)委員會(huì)（見圖3），而三井住友集團(tuán)則保留了監(jiān)事會(huì)。（2）、總裁或首席執(zhí)行官掌管集團(tuán)的所有事務(wù)并對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，經(jīng)營(yíng)委員會(huì)為政策執(zhí)行機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)政策委員會(huì)是總裁或首席執(zhí)行官的顧問機(jī)構(gòu)。（3）、在外部董事的選擇上，本文為例的三大銀行的外部董事都是專業(yè)化獨(dú)立董事；各大銀行的外部