【文章內(nèi)容簡介】 團體部門預(yù)決算公開的基礎(chǔ)上，年，首次把區(qū)委序列、人大、政協(xié)等部門全部納入公開范圍，實現(xiàn)了除涉密單位外全區(qū)所有使用財政資金的預(yù)算單位全部公開部門預(yù)決算，做到應(yīng)公盡公。二是擴大信息公開廣度。年部門預(yù)決算公開時，新增《項目支出預(yù)算表》《政府采購預(yù)算表》，增加了機關(guān)運行經(jīng)費支出、績效管理情況、單位資產(chǎn)情況等新的內(nèi)容，實現(xiàn)除涉密項目外所有項目全部公開，使社會公眾能夠全面了解單位具體項目情況和政府采購、績效、資產(chǎn)等整體情況，變“私密小賬”為“公開大賬”，解決了人民群眾“想看看不懂”的問題。三是增強信息公開深度。在公開政府預(yù)決算時，將支出功能分類細化到項級科目，將一般公共預(yù)算基本支出經(jīng)濟分類細化到款級科目；在公開部門預(yù)決算時，將支出功能分類細化到項級科目，將一般公共預(yù)算支出經(jīng)濟分類由類級細化到款級科目。同時，東城區(qū)連續(xù)第四年公開“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息。四是明確信息公開途徑。區(qū)財政與區(qū)信息辦、信息公開辦等部門密切配合，在東城區(qū)“數(shù)字東城”網(wǎng)站設(shè)立專欄，將所有部門預(yù)決算公開信息進行集中展示，同時將每個單位的公開信息在一個文件中進行集中展示，方便社會公眾查詢和閱讀，著力解決人民群眾“想看看不到”“想找不好找”的問題，此項工作得到了多家新聞媒體的報道和好評。 三、進一步落實區(qū)人代會批準的年預(yù)算決議和區(qū)審計意見的工作措施根據(jù)區(qū)人代會在審議年預(yù)算時提出的問題和建議，結(jié)合區(qū)審計部門在年預(yù)算執(zhí)行情況審計中發(fā)現(xiàn)的問題，區(qū)財政將仔細整改、加強管理，切實采取措施提高預(yù)算管理水平。一是圍繞供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，發(fā)揮投資對經(jīng)濟增長的拉動作用。加大南鑼鼓巷、天壇周邊、寶華里、望壇等棚戶區(qū)改造項目推進力度，發(fā)揮政府投資對經(jīng)濟增長的拉動作用。積極研究引導(dǎo)基金、建設(shè)發(fā)展基金等市場化資金運作模式，引導(dǎo)社會資本參與東城區(qū)建設(shè)和發(fā)展。研究推動模式在東城區(qū)落地實施，加大停車位、平房區(qū)物業(yè)管理、高品質(zhì)生活服務(wù)供給，引導(dǎo)和促進社會投資和消費增長。通過統(tǒng)籌億元專項資金以及加大政府向社會購買服務(wù)等措施，支持非公企業(yè)發(fā)展，研究設(shè)立中小企業(yè)融資風險補償基金，解決中小企業(yè)融資難問題。二是支持建設(shè)以服務(wù)經(jīng)濟為主導(dǎo)、以文化經(jīng)濟為特色的高端發(fā)展格局。圍繞產(chǎn)業(yè)功能定位，實施“文化”行動計劃，聚焦附加值高、聚人少、輻射帶動力強的高端產(chǎn)業(yè)，堅持文化、科技“雙輪驅(qū)動”，發(fā)揮中關(guān)村東城園輻射帶動作用，促進文化與科技、金融等產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。依托國際版權(quán)交易中心、北京文化產(chǎn)權(quán)交易中心等企業(yè)優(yōu)勢，加快文化要素市場建設(shè)，推進文化資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)交易等高端要素集聚發(fā)展。創(chuàng)新財政支持方式，通過政府引導(dǎo)基金，以市場化運作方式，激發(fā)企業(yè)自主創(chuàng)新活力；落實文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金，加快構(gòu)造“高精尖”經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，促進文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是著力提升預(yù)算編制水平。繼續(xù)擴大事前績效評估范圍，聘請各方面專家組成評估小組，對項目立項和實施方案的合理性和科學(xué)性進行評估；將預(yù)算安排與績效評價結(jié)果掛鉤，實現(xiàn)績效評價結(jié)果的充分運用；繼續(xù)推進項目評審工作，對于技術(shù)性、專業(yè)性較強，沒有明確支出依據(jù)和標準的項目委托專業(yè)機構(gòu)進行評審；推廣項目支出滾動預(yù)算，將預(yù)算安排與支出進度和結(jié)余資金等情況掛鉤，按照項目的支出進度分年度安排資金；引導(dǎo)預(yù)算單位科學(xué)總結(jié)預(yù)算執(zhí)行特點和業(yè)務(wù)開展規(guī)律，合理把握各項社會事業(yè)發(fā)展的節(jié)奏和速度，注重預(yù)算編制與部門承擔的政府公共職能緊密銜接、與法律法規(guī)規(guī)定的財政支出保障方向緊密銜接，將部門預(yù)算進一步編實、編準，減少和規(guī)范年度預(yù)算追加調(diào)整，增強預(yù)決算可比性，不斷縮小部門預(yù)算年初數(shù)與部門決算支出數(shù)之間的差異；嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費管理制度及開支標準，嚴格控制“三公經(jīng)費”以及會議費、培訓(xùn)費、差旅費等一般性開支，強化預(yù)算管理要求；不斷完善預(yù)算申報審批程序，接受區(qū)人大常委會對部門預(yù)算的預(yù)先審查工作，進一步發(fā)揮區(qū)人大的預(yù)算監(jiān)督作用。四是推進預(yù)算執(zhí)行規(guī)范化管理。完善定員定額與實物費用定額相結(jié)合的基本支出定額標準體系，建立健全項目支出定額標準體系，健全行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置標準。嚴格預(yù)算執(zhí)行管理，增強預(yù)算管理的約束力，重點監(jiān)控大額項目支出預(yù)算執(zhí)行情況，逐月進行對比分析，主動查找問題，提前與項目單位進行溝通，有效提升項目支出預(yù)算執(zhí)行效率。對三年來執(zhí)行率較低的經(jīng)常性項目進行關(guān)注，并將在編制下一年度預(yù)算時調(diào)減資金規(guī)模。落實政府性債務(wù)管理政策，防范政府性債務(wù)風險。落實市財政對專項轉(zhuǎn)移支付資金管理規(guī)定，實時監(jiān)控專項轉(zhuǎn)移支付資金使用情況，減少區(qū)級資金沉淀。細化政府采購預(yù)算批復(fù)，將政府采購預(yù)算與國庫集中支付系統(tǒng)有效銜接，強化財政資金閉環(huán)管理體系。發(fā)揮政府采購電子監(jiān)管功能，提高政府采購公開透明度。五是深化預(yù)算績效改革，強化績效管理實效。積極構(gòu)建全過程預(yù)算績效管理體系，加強和完善績效管理制度保障體系建設(shè)和績效評價管理信息系統(tǒng)建設(shè)，建立包括績效目標、事前績效評估、績效跟蹤、事后績效評價、部門自評價、財政再評價以及大額專項資金評價等的績效評價體系。推進部門整體預(yù)算支出績效評價工作，不斷擴大績效評價的資金規(guī)模，促進績效評價結(jié)果與部門預(yù)算的有機結(jié)合，加大績效評價結(jié)果的應(yīng)用力度。六是盤活存量資金，加強庫款動態(tài)監(jiān)控，加大財政資金的統(tǒng)籌力度。健全存量資金管理制度，完善存量資金清理機制。修訂區(qū)級結(jié)余資金管理辦法，大幅縮短結(jié)余資金使用期限，加緊對重大建設(shè)項目的調(diào)度推進力度，使資金需求、資金撥付和支出進度實現(xiàn)有效合拍。通過國庫集中支付系統(tǒng)完成年度結(jié)余資金清理審批，有效縮減存量資金規(guī)模；建立健全國庫存款定期預(yù)測分析長效機制，按月對庫款余額構(gòu)成、每月庫款流出以及庫款保障水平進行分析，并提出財政庫款資金保障的建議。提升對庫款波動的預(yù)見性分析水平，給不可預(yù)估的事項留出機動范圍，并對每月的庫款預(yù)測情況做好預(yù)判。在做好分析預(yù)測的基礎(chǔ)上，及時與市財政溝通，開展委托國庫現(xiàn)金管理操作；加強財政總預(yù)算會計的核算管理，做好暫存款、暫付款等往來款項的日常清理，進一步加強對外存量借款的處理力度，分析和理清借款償還渠道，及時提出往來款項清理建議，對屬于財政預(yù)算解決的，納入存量資金的消化范疇。七是繼續(xù)強化國有資產(chǎn)管理。加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置管理，實現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的有機結(jié)合。進一步健全和落實行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度，加強對國有資產(chǎn)的日常監(jiān)管及審批，提高資產(chǎn)配置效率和使用效益，維護全區(qū)國有資產(chǎn)安全完整。按照市財政局統(tǒng)一部署，組織開展區(qū)屬事業(yè)單位及所辦企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記工作。進一步完善全區(qū)資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)功能，提升全區(qū)各單位資產(chǎn)管理信息水平。八是全面提升財政預(yù)算監(jiān)督水平。以“嚴預(yù)算、嚴管理、嚴紀律”為導(dǎo)向，強化檢查，強化監(jiān)管，強化問責，強化對行政事業(yè)單位財經(jīng)紀律執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，使財政監(jiān)督切實成為源頭反腐的有力武器；加強行政事業(yè)單位財務(wù)資金管理，推進內(nèi)控制度建設(shè)，建立權(quán)力制約機制，制定涵蓋全面、權(quán)責明確、條線清晰、程序規(guī)范、監(jiān)督到位的內(nèi)部控制制度，保障權(quán)力的安全運行；繼續(xù)推進公務(wù)卡制度改革、非稅收入收繳改革和國庫資金撥付制度改革，保障財政資金撥付方式安全高效。繼續(xù)完善預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制，全程監(jiān)控財政資金支付活動；進一步提高預(yù)決算信息公開水平，打造公開、透明財政，以群眾需求為導(dǎo)向，進一步擴大公開范圍、細化公開內(nèi)容、規(guī)范公開流程，爭取在信息公開、政策解讀、回應(yīng)關(guān)切、公眾參與等各環(huán)節(jié)實現(xiàn)新突破；高度重視區(qū)人大及其常委會對財政工作提出的審議意見和建議，在相關(guān)財政管理工作中繼續(xù)實施人大代表和專家顧問深度參與的監(jiān)督機制。主任、各位副主任，各位委員：年是東城區(qū)全面落實“十三五”規(guī)劃重要之年，財政管理工作將面臨更高的挑戰(zhàn)，我們將按照區(qū)委對財政工作的各項決策部署，提高收入增長質(zhì)量，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅定信心，扎實工作，進一步提升財政管理水平和資金使用效益，全力以赴完成各項財政工作任務(wù)，為建設(shè)“國際一流的和諧宜居之區(qū)”做出貢獻！附件：年財政重點工作及重點支出情況一、“真金白銀”—— 夯實財政基石，提升百姓福祉財政收入的穩(wěn)步增長對我區(qū)保障和改善民生、維持政府行政職能正常運轉(zhuǎn)、促進經(jīng)濟發(fā)展以及提高人民生活水平具有重要保障意義。東城區(qū)區(qū)級財政收入由“三本預(yù)算”構(gòu)成——一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。其中：占份額最大的一般公共預(yù)算收入完成億元，完成調(diào)整后年度預(yù)算的，同比增長。 按“營改增”前可比口徑計算，年我區(qū)一般公共預(yù)算收入實際同比增長。二、“精心籌措”—— 爭取上級財政資金，助推東城發(fā)展建設(shè)年，東城區(qū)政府及其相關(guān)職能部門采取有效措施，積極爭取中央和市級資金，助推東城區(qū)城市建設(shè)和事業(yè)發(fā)展。全年爭取上級財政資金總額達到億元，同比增長。其中：稅收返還和一般轉(zhuǎn)移支付資金億元、專項轉(zhuǎn)移支付資金億元，地方政府債券億元。在支持東城區(qū)棚戶區(qū)改造、城市基本建設(shè)、文物騰退、義務(wù)教育以及社保和醫(yī)療發(fā)展等方面發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。三、“突出重點”—— 加大重大項目資金投入，全力打造和諧宜居之區(qū)年，東城區(qū)財政集中財力，突出保障重點，共投入城市更新改造重大項目財政性資金億元，主要用于：棚戶區(qū)、危舊房改造項目億元、重點市政道路資金億元、推進老舊小區(qū)綜合整治項目億元、基本建設(shè)資金億元、推進文化傳承與風貌保護項目億元。不斷加大財政資金投入為疏解非首都功能，提升城市品質(zhì)，改善老舊小區(qū)居住環(huán)境，加快東城區(qū)城市更新改造進程奠定了堅實的基礎(chǔ)。四、“分類保障”—— 推進衛(wèi)生、教育等公共事業(yè)發(fā)展，確保病有所醫(yī)、學(xué)有所長年，區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)預(yù)算安排億元，比上年增加億元，增幅達到。其中項目支出億元，比年增加億元，增幅 。主要用于：增加公立醫(yī)院重點?？平ㄔO(shè)投入、國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助、部分醫(yī)院基本建設(shè)及設(shè)施改造等方面。年，區(qū)教育系統(tǒng)預(yù)算安排億元，比上年增加億元，增幅達到。其中項目支出億元，比年增加億元，增幅。主要用于落實學(xué)前三年行動計劃、義務(wù)教育設(shè)施修繕改造、教育綜合改革等方面。財政持續(xù)增加資金投入為推動?xùn)|城區(qū)衛(wèi)生、教育等公共事業(yè)健康發(fā)展提供了堅實的保障。五、“惠聚民生”—— 提高民生保障水平，促進社會和諧發(fā)展年，東城區(qū)涉及民生方面的財政投入達到億元，同比增長。其中：社會保障和就業(yè)支出億元、住房保障支出億元、節(jié)能環(huán)保類支出億元。主要用于公共就業(yè)服務(wù)體系和社會養(yǎng)老體系建設(shè)、幫助就業(yè)困難人員實現(xiàn)就業(yè)、落實居民供熱燃料補貼及困難群眾基本生活補貼等各項社會保障及救助政策、推進保障住房建設(shè)及抗震節(jié)能、既有建筑節(jié)能熱計量改造、加強環(huán)境保護監(jiān)測站標準化建設(shè)、加大環(huán)境污染治理力度等。增加財政投入，民生保障水平節(jié)節(jié)提高，切實解決老百姓更多的實際困難和問題，讓人民群眾有更多獲得感，促進全區(qū)社會和諧發(fā)展。六、“監(jiān)管聯(lián)動”—— 強化財政監(jiān)督，為政府管好 “錢袋子”年，區(qū)財政部門對家單位開展會計信息質(zhì)量暨財經(jīng)紀律執(zhí)行情況檢查，涉及資金資產(chǎn)總量億元。針對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，對家單位做出了警告和罰款元的行政處罰決定，增強財政處罰力度。完善財政、審計、監(jiān)察等各部門聯(lián)動機制，形成相互協(xié)調(diào)的“大監(jiān)督”格局，提升統(tǒng)籌監(jiān)督能力，圍繞預(yù)算編制執(zhí)行、財政財務(wù)管理開展監(jiān)督檢查，為財政政策有效執(zhí)行和維護財經(jīng)法紀保駕護航。七、“花錢問效”——確保財政資金“好鋼用在刀刃上”年，東城區(qū)績效評價總規(guī)模超過億元，增幅達到 。一是部門整體支出績效評價資金規(guī)模億元，同比增加。二是加大事前績效評估力度，對個項目開展了事前評估，涉及資金億元，同比增加。三是嘗試開展政策績效評價工作，對東城區(qū)商業(yè)體系建設(shè)資金相關(guān)政策進行了財政支出政策績效評價。多家報刊和雜志多次對東城區(qū)的預(yù)算績效工作進行了報道和經(jīng)驗的推廣，上級財政部門對我區(qū)績效評價工作給予高度肯定，咸寧市和張家口市財政局特意組織來我區(qū)學(xué)習和交流。八、“亮曬賬本”—— 全面呈現(xiàn)陽光財政、透明預(yù)算年，東城區(qū)預(yù)決算信息在北京市各區(qū)縣率先公開，公開單位由上年的余家，增加到余家，實現(xiàn)了除涉密單位外全區(qū)所有編制部門決算的單位應(yīng)公盡公。增加了項公開表格數(shù)據(jù)和說明內(nèi)容，設(shè)立專欄集中展示信息，暢通信息公開渠道。通過預(yù)決算公開將政府財政資金置于透明環(huán)境下，促進財政管理科學(xué)化、精細化，促進資金使用規(guī)范化、安全化。變“私密小賬”為“公開大賬”，打造“陽光財政”，提高政府施政能力和提供公共服務(wù)能力。關(guān)于東城區(qū)年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告東城區(qū)審計局局長 侯立華年月日主任、各位副主任，各位委員：我受東城區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會報告年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況，請予審議。一、審計工作情況年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，關(guān)注公共財政資金使用績效，堅持全面審計、突出重點的工作方針，增強審計全覆蓋力度，加大審計監(jiān)督力度和深度，充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用。一是加強預(yù)算執(zhí)行的效率效果審計分析力度，著重分析制約預(yù)算執(zhí)行效果的體制機制原因，推動財政資金合理配置、高效使用。二是加強政策制度執(zhí)行情況審計，促進政策措施落實到位，財政預(yù)算制度管理更加有效。三是強化審計意見整改落實，促進財政財務(wù)管理更加規(guī)范和水平提高，發(fā)揮審計工作實效。四是按照審計結(jié)果公開工作相關(guān)要求，積極推進預(yù)算執(zhí)行審計結(jié)果公開工作，進一步提升審計工作的透明度。年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計，重點對區(qū)財政局組織區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況；區(qū)教委等個預(yù)算單位部門預(yù)算執(zhí)行和決算草案情況；東城區(qū)年度政策措施落實情況；東城區(qū)十七個街道辦事處年至年公共文化專項資金管理使用情況等個專項審計調(diào)查；天壇周邊簡易樓整治項目等個政府投資項目開展了審計。并組織全區(qū)其他一級預(yù)算單位和街道辦事處開展了部門預(yù)算執(zhí)行和決算草案自查自糾內(nèi)部審計。二、年度預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況區(qū)政府高度重視審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實工作，一是制定《東城區(qū)加強審計監(jiān)督協(xié)調(diào)工作機制和整改聯(lián)動工作機制的意見》，建立和完善區(qū)級整改工作制度和工作機制。二是區(qū)領(lǐng)導(dǎo)對預(yù)算執(zhí)行審計報告做出批示，責成相關(guān)單位對發(fā)現(xiàn)的問題仔細進行整改，明確要求區(qū)審計局加大工作力度，組織好跟蹤督查，將整改工作落到實處。三是區(qū)審計局發(fā)揮審計監(jiān)督整改聯(lián)動工作機制，積極與相關(guān)管理部門協(xié)調(diào)、交流，共享監(jiān)督信息，完善部門管理機制和制度，提高審計整改工作水平。在整改過程中加強對被審計單位的跟蹤回訪和指導(dǎo)，促進審計查出問題整改到位；加大政務(wù)信息公開力度，在全面公開部門預(yù)算執(zhí)行審計結(jié)果的基礎(chǔ)上，首次公開了《關(guān)于東城區(qū)年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》《