【文章內(nèi)容簡介】 借調(diào)的，應先報計劃財務部簽署意見后， 50 萬元以下的總會計師審批， 50 萬元以上的由部經(jīng)理審批。借款按期參照 銀行貸款計收本息。本系統(tǒng)內(nèi)的相互借款均計收本息。 嚴禁下屬公司、企業(yè)為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個人擔保貸款。 嚴格資金使用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。 有關資金使用的審批，臺審批人員出差時，由其指定代理人代為審批。 批件必須附入有關發(fā)票、單據(jù)后面入帳備查。 第 15 頁 共 68 頁 第五節(jié)工資及獎金 公司實行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 公司員工年 度工資及資金總額，由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂。 員工的工資標準和獎勵方法，由總會計師提出方案，報總經(jīng)理審定。 下屬公司、企業(yè)實行工資總額與經(jīng)濟效益掛鉤的工資制度，具體辦法由總會計師擬訂，報總經(jīng)理審定。 下屬公司、企業(yè)的資金按下達的利潤基數(shù)及實際完成的利潤額分別提取，采取平時預提、年終結(jié)算的方法，提取比例由總會計師擬訂，報總經(jīng)理審定。 、企業(yè)，其工資及獎金的提取和分配，按《承包合同書》的規(guī)定執(zhí)行。 第六 節(jié)稅收及利潤分配 公司及下屬公司、企業(yè)依法向國家繳納稅金，不準偷稅漏稅。 稅后利潤的分配按章程的規(guī)定執(zhí)行。 第七節(jié)利潤上交和庫存物資財務管理 、企業(yè)應上交公司的利潤（含基數(shù)利潤和分成利潤），必須在當年 12 月底前上交 70%，余下 30%在下年 3 月底前交清。對不按時全額上交的單位，公司按銀行同期貸款利息最高利息率加 30%計收利息。 倉庫必須建立嚴密的出入庫制度和保管規(guī)范，每月向財務部門報送一次庫存報表，報表同時抄送上級財務部門。 倉 庫每月由會計會同倉庫管理人員進行一次實物盤點，并編制出庫存物資盈虧表，盈虧表同時抄報上級財務部門。 ，倉庫不得自行作財務處理。盤虧在 1000 元以下者（含 1000 元），由所在單位財務部審核，報經(jīng)理審批后處理， 1000元以上至 5000元的（含 5000元）須呈報會計師審批后處理， 5000 元以上的由總經(jīng)理審批后處理。 第八節(jié)會計憑證和檔案保管 、企業(yè)必須加強對發(fā)票的管理，安排專人負責發(fā)票的登記、領用、清理、核對工作。嚴禁為外單位或個人 ************************，違者處發(fā)票額 15%以上的罰款和扣發(fā) 1— 2個月的獎金，情節(jié)嚴重的追究法律責任。 會計憑證必須內(nèi)容真實、手續(xù)完備、數(shù)字準確、不得涂改、挖補，如事后發(fā)現(xiàn)差錯，也必須由經(jīng)辦人負責劃雙紅線并蓋章進行更正。 第 16 頁 共 68 頁 會計檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，至少保存 15 年。 采用電子計算機記帳的，機器儲存和輸出的會計記錄視同會計帳簿，應專人負責妥善保管，至少 15年。 會計檔案保存期滿需銷毀時，應抄具清單，報總經(jīng)理、董事會、主管部門和稅務機關同意后，才能 銷毀。 第四章人事管理 第一節(jié)總則 為進一步完善人事管理制度，根據(jù)國家有關勞動人呈法規(guī)、政策及公司章程之規(guī)定，制定本制度。 公司執(zhí)行國家在關勞動保護法規(guī)，在勞動人呈部門規(guī)定的范圍內(nèi)有權自行招收員工，全權實行勞動工資和人事管理制度。 公司對員工實行合同化管理。所有員工都必須與公司簽訂聘（雇）用合同。員工與公司的關系為合同關系，雙方都必須遵守合同。 公司勞動人事部，負責公司的人事計劃、員工的培訓、獎懲、勞動工資、勞保福利等項工作的實施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開除等各項手續(xù)。 第二節(jié)編制及定編 第 17 頁 共 68 頁 公司各職能部門、下屬公司、企業(yè)，用人實行定員、定崗。 公司職能及部門及下屬公司、企業(yè)的設置、編制、調(diào)整或撤銷，由總經(jīng)理提出方案，報董事會批準后實施。 、企業(yè)屬下機構的設置、編制、調(diào)整或撤銷，由經(jīng)理提出方案，報總經(jīng)理批準后實施。 ，業(yè)務發(fā)展需要、各部門、下屬公司、企業(yè)需要增加用工的，必須按 ． 之規(guī)定，履行手續(xù)后方準實施。 特殊情況必須提前聘用員工的，一律報總經(jīng)理審批。 下屬公司、企業(yè)需雇用臨時工人的，必須提前 2 個月作出計劃報勞動人事部審批，批準后由勞動人事部統(tǒng)一向勞 動管理部門申請指標，按核準的指標及指定的地點雇用臨時工。嚴禁無指標雇用臨時工。 勞動人事部負責編制年度用工計劃及方案，供總經(jīng)理參考。 第三節(jié)員工的聘用 各部門、下屬公司、企業(yè)對聘用員工應本著精簡原則，可聘可不聘的堅決不聘，無才無德的堅決不聘，有才無德的堅決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。 公司聘用的員工，一律與公司簽訂聘用合同。第一百一十四條公司聘用的員工，一律脫離原級職別，由公司按照需要和受聘人的實際才能予以聘任。 各級員工的聘任程序 如下： （ 1）總經(jīng)理，由董事長提名董事會聘任； （ 2）副總經(jīng)理、總理經(jīng)助理、總會計師等高級職員，部門主任（部長）及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理，由總經(jīng)理提請董事會聘任； （ 3）部門副主任（副部長）、下屬公司、企業(yè)副經(jīng)理及會計人員，由總經(jīng)理聘任； （ 4）其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準后，由人事部及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理聘任。 上述程序也適用于各級員工的解聘及續(xù)聘。 各部門、下屬公司、企業(yè)確需增加員工的，按如下原則辦理： （ 1）先在本部門、本公司、企業(yè)內(nèi)部調(diào)整； （ 2）內(nèi)部無法調(diào)整的，報請勞 動人事部在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配。 （ 3）本系統(tǒng)內(nèi)無法調(diào)配的，由用人單位提出計劃，報總經(jīng)理批準后，由勞動人事部進行招聘。 ，用人單位和受聘人必須填寫“聘用員工登記表”，由用人單位簽署意見，擬定工作崗位，經(jīng)勞動人事部審查考核，符合聘用條件者，簽定勞動合同。 新員工正式上崗前，必須先接受培訓。 第 18 頁 共 68 頁 培訓內(nèi)容包括學習公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學習崗位業(yè)務知識等 培訓由勞動人事部和用人單位共同負責。 員工試用期間，由勞動人事部會同用人單位考察其現(xiàn)實表現(xiàn)和工作能力。 試 作期間的工資，按擬定的工資下調(diào)一級發(fā)給。 15天前，由用人單位作出鑒定，提出是否錄用的意見，經(jīng)勞動人事部審核后，報總經(jīng)理審批。決 定不錄者試用期滿后解除勞動合同。 第四節(jié)工資、待遇 公司全權決定所屬員工的工資、待遇。 公司執(zhí)行董事會批準實行的工資系統(tǒng)列。 公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則，根據(jù)員工的崗位、職責、能力、貢獻、表現(xiàn)、工作年限、文化程度等情況綜合考慮決定其工資。 員工的工資，由決定聘用者依照前條規(guī)定確定，由勞動人事部行文通知財務部門發(fā)放。 第 19 頁 共 68 頁 公司鼓勵員工積極向上，多做貢獻。員工表現(xiàn)好或貢獻大者，所在單位可將材料報監(jiān)察部及有關部門審核，經(jīng)總經(jīng)理批準 后予提級及獎勵。 公司按照國家有產(chǎn)在規(guī)定為員工辦理養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)等保險。員工享有相應的保險待遇。 公司執(zhí)行國家勞動保護法規(guī)，員工享有相應的勞保待遇。 員工的獎金由公司、下屬公司、企業(yè)根據(jù)實際效益按有關規(guī)定提取、發(fā)放。 第五節(jié)假期及待遇 。因工作生產(chǎn)需要不能休假的，節(jié)日按日工資 300%、假日按日工資200%計增發(fā)給 加班工資或安排補休。 員工按國家規(guī)定享有探親待遇。具體如下： （ 1）員工在公司工作滿 1 年后，開始享有探親待遇； （ 2）與配偶不住在一起的，又不能利用工休假日團聚的， 1 年可探望配偶 1 次 30天，另按實際需要經(jīng)予路程假； （ 3）與父母都不住在一起，又不能利用工休假日團聚的，未婚員工探望父母 1 年 1 次 20 天，已婚員工 4 年 1 次 20 天，另按實際需要給予路程假。 （ 4）員工探親按國家有關規(guī)定報銷往返路費，超過規(guī)定的費用自理； （ 5）探望配偶手未婚員工探望父母的往返路費，由所在單位負擔；已婚員工探望父母的往返路費，在本人月標準工資 30%以內(nèi)的，由本人自理，超出部分由所在單位負擔； （ 6）員 工請假探親必須由所在單位統(tǒng)籌安排，經(jīng)人事部核準；未經(jīng)核準的按曠工處理。生產(chǎn)單位員工探親盡可能安排在春節(jié)統(tǒng)一放假。 （ 7）員工探親期間的伙食費、住宿費、行李托運費經(jīng)及參觀游覽等費用，均由員工處理，不得報銷。 ：法定婚假 3 天，晚婚（男 25 周歲、女 23周歲）假 13 天，異地結(jié)婚可適當另給路程假，假期內(nèi)工資照發(fā)。 產(chǎn)育假： （ 1）女 23周歲以下生育第一胎的，產(chǎn)假 90天，其中產(chǎn)前休假 15 天；生育時難產(chǎn)的（如剖腹產(chǎn)、 III 度會陰破裂等）可增加產(chǎn)假 30 天； （ 2）女 24 周歲以上 生育第一胎的，產(chǎn)假 120 天；難產(chǎn)可增加 30天； （ 3）凡在生育期間內(nèi)已辦理“獨生子女證”者另增加 90 天；產(chǎn)生女結(jié)扎的另增加 21天； （ 4）產(chǎn)假期滿后若有實際困難，經(jīng)本人申請，單位領導批準，可請哺乳假至嬰兒 1 周歲，哺乳期間發(fā)給 75%的工資。 第 20 頁 共 68 頁 （ 5）產(chǎn)假期間，工資照發(fā)，不影響原有有福利待遇。 節(jié)育手術假： （ 1）取環(huán)休息 1 天； （ 2）放環(huán)休息 3 天； （ 3）男結(jié)扎休息 7 天； （ 4）女結(jié)扎休息 21天； （ 5）懷孕不滿 4 個月流產(chǎn)休息 15— 30天；流產(chǎn)后結(jié)扎增加 21 天；流產(chǎn)假期 1 年內(nèi)不能超過 2次； （ 6）懷孕 4 個月以上引產(chǎn)休息 42天；引產(chǎn)后結(jié)扎增加 21天； （ 7）以上假期內(nèi)工資津貼照發(fā)。 員工的直系親屬（ 父母、配偶和子女）死亡時，喪假 3 天；異地奔喪的適當另給路程假。假期內(nèi)工資和津貼照發(fā)。 員工按國家規(guī)定享有年休假的，由勞動人事部會同各單位統(tǒng)籌安排員工休假。因工作需要不能 第 21 頁 共 68 頁 享受年假的，增發(fā) 200%日工資。 第六節(jié)辭職、辭退、開除 公司有權辭退不合格的員工。員工有辭職的自由。但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。 試用人員在試用期內(nèi)辭職的應向勞動人事部提出辭職報告，到勞動人事部辦理辭職手續(xù)。 用人單位辭退試用期人員，須填報“辭退員工審批表”，經(jīng)批準后到人事部辦理辭退手續(xù)。 員工與公司簽訂勞動合同后，雙方都必須嚴格履行合同。員工不得隨便辭職，用人單位不準無故辭退員工。 合同期內(nèi)員工辭職的，必須提前 1 個月向公司提出辭職報告，由用人單位簽署意見，經(jīng)原批準聘用的領導批準后，由勞動人事部經(jīng)予辦理辭職手續(xù)。 員工未經(jīng)批準而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的，應負賠償責任。 員工或用人單位認為其現(xiàn)工種不適合的，可向勞動人事部申請在公司內(nèi)部調(diào)換另一種工作。在調(diào)換新工作半年后仍不能手任工作的，公司有權予以解聘、辭退。 員工必須服從組織安排，遵守各項規(guī)章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者，公司有權予以解聘、辭退。 公司對辭退員工持慎重態(tài)度。用人單位無正當理由不得辭退合同期未滿的員工。確需辭退的，必須填報“辭退員工審批表”，提出辭退理由，經(jīng)勞動人事部核實，對符合聘用的領導批準后，通知被辭退的員工到勞動人事部辦理辭退手續(xù)。未經(jīng)勞動人事部核實和領導批準的，不得辭退。 辭退員工，必須提前 1個月通知被辭退者。 勞動合同期滿，合同即告終止。員工或公司不續(xù)簽勞動合同的，到勞動人事部辦理終止 合同手續(xù)。 員工嚴重違反規(guī)章制度、后果嚴重或者違法犯罪的，公司有權予以開除。 員工辭職、被辭退、被開除或終止聘用，在離開公司以前，必須交還公司的一切財物、文件及業(yè)務資料，并移交業(yè)務渠道。否則，勞動人事部不予辦理任何手續(xù)，給公司造成損失的，應負賠償責任。 公司對被辭退及未獲公司續(xù)聘的員工，按其在公司的工齡計算每年發(fā)給其 1 個月工資的經(jīng)濟補償緊。不滿 1 年的按 1 年計。 第七節(jié)附則 公司屬下各公司、企業(yè)的人事管理，均適用本制度。 本制度由勞動 人事部負責執(zhí)行。勞動人事部門可依據(jù)本制度制訂有關實施細則，報總經(jīng)理批準后實施。 第 22 頁 共 68 頁 第五章行政管理 第一節(jié)總則 為完善公司的行政管理機制 ，建立規(guī)范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各項行政工作有章可循，照章辦事，制定制度。 第二節(jié)文件收發(fā)規(guī)定 公司文件由指定的擬稿人擬稿，屬董事會秘書核稿，屬公司文件由辦公室主任擬稿。文件形成后，屬董事會的由董事長簽發(fā)，屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)，屬黨內(nèi)的由黨委書記簽發(fā)。 屬于秘密的文件，核稿人應該注“秘密”字樣，并確定報送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報送。 已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按“企、董、黨、工、團、婦”等內(nèi)容編號后，送文印室打印。 文件由文印室負責校對，并送擬稿人核稿人審查合格后，方能復印、蓋章。 文件由辦公室負責報送。送件人應把文件內(nèi)容、報送日期、部門、接件人等事項清楚，并報