【正文】 經(jīng)上級主管機在見證或工商行政管理機關(guān)鑒證的合同，在達成變更、解除協(xié)議后，應報原機關(guān)備案。 （ 2）審批單位可依據(jù)情況，在 1 天內(nèi)作出；由上報單位負責處理；由法律事務部負責處理。 公司主管工業(yè)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負責審批工 業(yè)方面的引進、合資、合作合同。 第 33 頁 共 68 頁 合同專用章 應嚴格按授權(quán)的范圍使用，不準混用、代用或借用。公司生產(chǎn)發(fā)展的方向為：新的計算機技術(shù)、新電子產(chǎn)品、新材料、新技術(shù)、新能源、高效節(jié)能技術(shù)、機電自動化、生物工程等。企業(yè)發(fā)展部存留1 份副本。 本制度由企業(yè)發(fā)展 部負責貫徹執(zhí)行。 審計員每季（或半年）組織審計下屬企業(yè)的財務賬務 1 次，內(nèi)容包括： （ 1）審核固定資產(chǎn)實有數(shù)的所有權(quán)； （ 2）審核原材料、商品購銷各個環(huán)節(jié)的真 實性及效益； （ 3）審核生產(chǎn)企業(yè)的產(chǎn)品庫存和生產(chǎn)經(jīng)營效益； （ 4）審核銷售和債務情況，促進銷售收入和帳款及時回籠； （ 5）檢查專項基金和流動資金使用情況，成本核算、行政費用開支、業(yè)務費用開支等情況。 生產(chǎn)企業(yè)有權(quán)對公司工業(yè)的發(fā)展和工業(yè)部的工作提出建議和批評，有義務將了解到的合資合作意向推薦給工業(yè)部。所有談判資料，包括客 方提供的有關(guān)文件、樣品和介紹材料，企業(yè)發(fā)展部應有專人存檔保管。各企業(yè)應在每月 5 日之前將上月月報表填好后報送總經(jīng)理，同時抄報計劃財務部和法律顧部室。 。 本公司合同的二級管理具體是： 第 31 頁 共 68 頁 公司由總經(jīng)理總負責凡管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）具體負責，歸口管理管理部 門為法律事務部。 （ 3）因?qū)Ψ截熑我鸬募m紛，應堅持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責任引起的糾紛，應尊重對方的合法權(quán)益，主動承擔責任，并盡量采取補救措施，減少我 方損失；因雙方責任引起的糾紛，應實事求是，分清主次，合情合理解決。 如實際履行或適當履行確有不可克服的困難而需要變更、解除合同時，應在法律規(guī)定或合理期限 內(nèi)與對方當事人進行協(xié)商。 根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，合同還應當或可以呈報上級主管機關(guān)見證、批準，或報工商行政管理部門鑒證，或請公證處公證。 簽訂合同，除合同履行地在我主所在地外，簽約時應力爭協(xié)議合同由我方所在區(qū)、縣人民法院管轄。各級領(lǐng)導干部、法人委托人以及其他有關(guān)人員，都必須嚴格遵守、切實執(zhí)行本制度。確有急事者， 應先請示部門領(lǐng)導同意，并按郵電部門規(guī)定交長途電話費。對 各種設(shè)備應按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)。 收費標準按市場價格由計劃財務部確定。 文件由文印室負責校對，并送擬稿人核稿人審查合格后，方能復印、蓋章。 勞動合同期滿，合同即告終止。員工有辭職的自由。 第五節(jié)假期及待遇 。 新員工正式上崗前，必須先接受培訓。 第二節(jié)編制及定編 第 17 頁 共 68 頁 公司各職能部門、下屬公司、企業(yè)，用人實行定員、定崗。 倉庫必須建立嚴密的出入庫制度和保管規(guī)范，每月向財務部門報送一次庫存報表，報表同時抄送上級財務部門。 嚴禁下屬公司、企業(yè)為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個人擔保貸款。 公司本部員工的差旅費，由各部、室部長（主任）審核， 2020 元以下的由部會計師審批報銷， 2020元以上的由總會計師簽署后報總經(jīng)理審批報銷。 嚴禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度（ 5000 元以上）支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。付款審批單應附入付款憑證記帳備查。 凡單項債權(quán)（不論境內(nèi)外）帳齡超過 1 年仍未回收時，各核算單位按年度提取 10%的比例提取 第 8 頁 共 68 頁 壞帳準備金。具體如下： （ 1）以現(xiàn)金投資的，應以收到或顧入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)； （ 2）以廠房、設(shè)備、原材料等實物投資的，應按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗核實的實物清單、金額、收到實物的日期作為記帳依據(jù)； （ 3）以專有技術(shù)、專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的，應以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù)； （ 4）各方交付的出資額，應由政府批準的注冊會計師事務所驗證，出具驗資報告后，據(jù)以發(fā)給出資 第 7 頁 共 68 頁 證明。下屬公司、企業(yè)一般財會人員的交接，由本單位領(lǐng)導會同財務部部長進行監(jiān)交；財務部部長的交接，由計劃帳務部部長會同本單位領(lǐng)導進行監(jiān)交；計劃財務部部長的交接，由總經(jīng)理會同總會計師進行監(jiān)交。 第 5 頁 共 68 頁 財務部副部長協(xié)助部長工作，負責分管的財務工作。 第二節(jié)財務機構(gòu)與會計人員 司及下屬獨立核算的公司、企業(yè)設(shè)置獨立的財務機構(gòu)。 公司為員工提供收入、住房和福利保證，并隨著經(jīng)濟效益的提高而提高員工各方面的待遇。 第 1 頁 共 68 頁 企業(yè)管理規(guī)章制度企業(yè)內(nèi)部管理細則 （ 參考格式 ） 參考制度是否適用自己的公司，還要根據(jù)公司的實際情況來判斷，有些問題需根據(jù)公司實際針對性的制定規(guī)章制度。 公司實行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。非獨立核算的單位配備專職財務人員。 各級財務部門都必須建立稽查制度。 第 三節(jié)會計核算原則及科目報表 公司執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)財務通則》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。 公司向其他單位投出的資金，應按投出 時交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應在投資損益科目中入帳，在利潤表中單獨反映。 公司主要的會計報表有如下幾種： （ 1）資產(chǎn)負債表（年、季、月）； 您好：本篇文章是精心制作，值得下載收藏??！但下面兩頁是無用的，請?zhí)^閱讀吧。 付款審批單由項目經(jīng)辦人負責辦理報批。嚴禁各單位私設(shè)小錢柜。 探親旅 費、醫(yī)療費等按國家的規(guī)定報銷。 嚴格資金使用審批手續(xù)。 倉 庫每月由會計會同倉庫管理人員進行一次實物盤點，并編制出庫存物資盈虧表，盈虧表同時抄報上級財務部門。 公司職能及部門及下屬公司、企業(yè)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷，由總經(jīng)理提出方案，報董事會批準后實施。 第 18 頁 共 68 頁 培訓內(nèi)容包括學習公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學習崗位業(yè)務知識等 培訓由勞動人事部和用人單位共同負責。因工作生產(chǎn)需要不能休假的，節(jié)日按日工資 300%、假日按日工資200%計增發(fā)給 加班工資或安排補休。但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。員工或公司不續(xù)簽勞動合同的，到勞動人事部辦理終止 合同手續(xù)。 文件由辦公室負責報送。收據(jù)由計劃財務部出具。發(fā)現(xiàn)故障，應及時報請維修，以免影響工作。 聯(lián)系業(yè)務時應盡量減少掛發(fā)長途電話，降低費用。各有關(guān)部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽”為核心的合同管理工作。 ，不準賒銷；確需賒銷或代銷的 ，賒銷金額在 30 萬元以下的由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批， 30 萬元至 50 萬元的由總會計師和主管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）審批， 50 萬元以上的由總經(jīng)理審批。 合同的審批程序如下： （ 1）申報。 對主當事人提出變更、解除合同的，應從維護本企業(yè)合法權(quán)益出發(fā)，從嚴控制。 各企業(yè)在處理糾紛時，應加強聯(lián)系，及時通氣，積極主動地做好應做的工作，不互相推諉、指責、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)一行動，一致對外。 下屬公司一級由經(jīng)理、副總理負責，歸口管理人為辦公室主任或秘書；各法人委托人具體負責各自授權(quán)范圍的合同簽訂、履行工作。公司及下屬保企業(yè)對外簽訂合同所加蓋的印章，除各企業(yè)的公章外，一律使用合同專用章，其他印章一律不準代替使用。 第七章企業(yè)發(fā)展管理 第一節(jié)總則 為更好地按照公司工業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃引進、開發(fā)高技術(shù)高效益的工業(yè)項目，并加強對公司現(xiàn) 第 34 頁 共 68 頁 有生產(chǎn)企業(yè)的管理，行制定本制度。 新工業(yè)項目從立項、報批到領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，由企業(yè)發(fā)展部負責完成。對引進工業(yè)項目、促進公司工業(yè)發(fā)展的有功人員，公司將給予嘉獎。 審計對象應如實向?qū)徲嬋藛T提供其經(jīng)營管理計劃、合同、會計統(tǒng)計報表、帳簿、憑證、業(yè)務記錄等。檢查證定范圍包括維護、人才培訓、職工福利等各個方面，公司將根據(jù)評定結(jié)果獎優(yōu)懲劣，并向公司通報。 項目移交新企業(yè)后，項目負責人應將項目全 部資料整理成冊，交檔案室歸檔。 第二節(jié)引進和開發(fā) 企業(yè)發(fā)展部引進和開發(fā) 新的項目，應符合市縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和公司生產(chǎn)發(fā)展的總體規(guī)劃：高新科技開路，獨資合資項目領(lǐng)先；發(fā)揮地理優(yōu)勢，引進先進技術(shù)、設(shè)備和，發(fā)展拳手產(chǎn)品，組建專業(yè)集團。 合同專用章由各單位統(tǒng)一刻制、編號和頒發(fā)；嚴禁任何人私自刻制、使用。 公司主管外貿(mào)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負責審批外貿(mào)合同。 第 30 頁 共 68 頁 提請?zhí)幚砗贤m紛的程序是： （ 1）承辦人填寫“對外合同糾紛申報表（一式二分），按本《制度》規(guī)定報批。 經(jīng)上報主管機關(guān)批準的合同，在達成變更、解除協(xié)議前，應報原機關(guān)批準。（凡先經(jīng)領(lǐng)導口頭同意簽約的，簽約后需補辦手續(xù)）。 第三節(jié)合同的審查批準 第 27 頁 共 68 頁 合同的正式簽訂前，必須按規(guī)定上報領(lǐng)導審查批準后，方能正式簽訂。 對外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人。 職員因公務需要經(jīng)車隊安排可以派車。 嚴禁將電腦用開私人學習或玩游戲。 文印室應每月統(tǒng)計核算費用上報辦公室，同時抄報計劃財務部。 經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密（檔案）室存檔。 員工辭職、被辭退、被開除或終止聘用，在離開公司以前，必須交還公司的一切財物、文件及業(yè)務資料，并移交業(yè)務渠道。 用人單位辭退試用期人員，須填報“辭退員工審批表”，經(jīng)批準后到人事部辦理辭退手續(xù)。具體如下： （ 1）員工在公司工作滿 1 年后，開始享有探親待遇； （ 2）與配偶不住在一起的，又不能利用工休假日團聚的， 1 年可探望配偶 1 次 30天，另按實際需要經(jīng)予路程假； （ 3）與父母都不住在一起，又不能利用工休假日團聚的，未婚員工探望父母 1 年 1 次 20 天，已婚員工 4 年 1 次 20 天，另按實際需要給予路程假。 試 作期間的工資，按擬定的工資下調(diào)一級發(fā)給。 ，業(yè)務發(fā)展需要、各部門、下屬公司、企業(yè)需要增加用工的，必須按 ． 之規(guī)定，履行手續(xù)后方準實施。盤虧在 1000 元以下者（含 1000 元），由所在單位財務部審核，報經(jīng)理審批后處理， 1000元以上至 5000元的（含 5000元）須呈報會計師審批后處理， 5000 元以上的由總經(jīng)理審批后處理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。 各單位購置固定資產(chǎn)（包括維修、租用），必須先立項、作出預算，報經(jīng)批準后才能購置。 現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳，嚴禁使用兩本帳或帳外有帳。 （ 2）屬貿(mào)易貨款的， 100 萬元以下的（含 100 萬元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財務部部長共同審批； 100萬元以上至 200 萬元的（含 200 萬元）由總會計師審批； 200 萬元以上至 300 萬元的（含 300萬元）由總會計師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批； 300 萬元以上至 500萬元的（含 500萬元）由總經(jīng)理審批； 500萬元以上的由董事長審批。 您好：本篇文章是精心制作，值得下載收藏??！但下面兩頁是無用的，請?zhí)^閱讀吧。 長期借款的利息支出，應根據(jù)使用單位用款時間計算利息。 記帳方法采用借貸記帳法。 財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項 經(jīng)濟活動。 公司設(shè)計劃財務部。 公司提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；降低消耗，增加收入，提高效益。 公司 全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項決定、紀律。 公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務及發(fā)展提出合理化建議，對作出貢獻者公司予以獎勵、表彰。 、企業(yè)（含 51%股權(quán)的全資、內(nèi)聯(lián)企業(yè)）的財務工作，都必須執(zhí)行本制度。 下屬公司、企業(yè)的財務部設(shè)部長，在經(jīng)理領(lǐng)導下主持本單位的財務工作。 移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。 公司采用的會計處理方法，前后各期必須一致，非董事會同意，任何人不得隨意改變。 （ 3）報廢的固定資產(chǎn)的變價收入（減除清理費用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。各單位應按月與 銀行對帳單核對，未達收支，應作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。禁止坐支營來收入現(xiàn)金。提取后應?？顚Ｓ?，不得私分、貪污。借款按期參照 銀行貸款計收本息。 第七節(jié)利潤上交和庫存物資財務管理 、企業(yè)應上交公司的利潤（含基數(shù)利潤和分成利潤），必須在當年 12 月底前上交 70%，余下 30%在下年 3 月底前交清。員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。 （ 3）本系統(tǒng)內(nèi)無法調(diào)配的，由用人單位提出計劃，報總經(jīng)理批準后，由勞動人事部進行招聘。 公司執(zhí)行國家勞動保護法規(guī)，員工享有相應的勞保待遇。因工作需要不能 第 21 頁 共