【正文】 終審查的初審； （ 4）根據(jù)法律及本《制度》的規(guī)定，制定本企業(yè)合同管理的實(shí)施細(xì)則，采取切實(shí)措施，搞好合同管理工作； （ 5）負(fù)責(zé)修理本企業(yè)合同糾紛；對(duì)難度較大單位合同資料的匯總、分類(lèi)、歸檔、保管及合同臺(tái)帳的設(shè)立、統(tǒng)計(jì)、上報(bào)等基礎(chǔ)管理工作。 公司主管外貿(mào)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負(fù)責(zé)審批外貿(mào)合同。 第七節(jié)合同的管理 本公司對(duì)合同實(shí)行二級(jí)管理、專(zhuān)業(yè)歸口制度，法人委托書(shū)制度，合同專(zhuān)用章制度及基礎(chǔ)管理制度。 、仲裁決定書(shū)或判決書(shū)的，由法律事務(wù)部配合各單位向人 民法律申請(qǐng)執(zhí)行。 凡由法律事務(wù)部處理的合同糾紛，有關(guān)企業(yè)必須主動(dòng)提供下列證據(jù)材料（原件或影印件）： （ 1）合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書(shū)、電報(bào)、圖表等； （ 2）發(fā)貨、提貨、托運(yùn)、驗(yàn)收、發(fā)票等有關(guān)憑證； （ 3）貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財(cái)務(wù)財(cái)目； （ 4）產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、封樣、樣品或鑒定報(bào)告； （ 5）有關(guān)違約的證據(jù)材料； （ 6）其他與處理糾紛有關(guān)的材料。 第 30 頁(yè) 共 68 頁(yè) 提請(qǐng)?zhí)幚砗贤m紛的程序是： （ 1）承辦人填寫(xiě)“對(duì)外合同糾紛申報(bào)表（一式二分），按本《制度》規(guī)定報(bào)批。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時(shí)與對(duì)方 當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù)本企業(yè)合法權(quán)益，又不侵犯對(duì)方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓?zhuān)_(dá)成協(xié)議，解決糾紛。涉及內(nèi)部幾個(gè)企業(yè)的，可以協(xié)商或由公司確定一個(gè)企業(yè)為主負(fù)責(zé)修理。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外。 經(jīng)上報(bào)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的合同，在達(dá)成變更、解除協(xié)議前，應(yīng)報(bào)原機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。 第五節(jié)合同的變更、解除 在合同履行過(guò)程中碰到困難的，各企業(yè)首先應(yīng)盡一切努力克服困難的，盡力保障合同的履行。 合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)經(jīng)合同條款或法律規(guī)定為準(zhǔn)。（應(yīng)提出談判的具體要求和注意事項(xiàng)）。（凡先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)口頭同意簽約的，簽約后需補(bǔ)辦手續(xù)）。包括：當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是否具備履行合同的能力、條件；預(yù)計(jì)取得 的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。包括：當(dāng)事人有無(wú)簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是否符合國(guó)家法律、政策和本《制度》規(guī)定；當(dāng)事人的意思表地是否真實(shí)、一致，權(quán)利、義務(wù)是否平等；訂約程序是否符合法律規(guī)定。 （ 4）標(biāo)的超過(guò)公司資產(chǎn) 1/3 以上的合同由董事會(huì)審批。 第三節(jié)合同的審查批準(zhǔn) 第 27 頁(yè) 共 68 頁(yè) 合同的正式簽訂前，必須按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后，方能正式簽訂。 （ 3）結(jié)尾部分，注意：雙方都必須使用合格的印章 —— 公章或合同專(zhuān)用章，不得使用財(cái)務(wù)章或業(yè)務(wù)章等不合格印章；注明合同有效期限。 合同除即時(shí)清潔者，一律采用書(shū)面格式，并必須采用統(tǒng)一的合同文本。包括：對(duì)方單位是否具有法人資格、有否經(jīng)營(yíng)權(quán)、有否履約能力及其資信情況，對(duì)方簽約人是否法定代表人或法人委托人及其代理權(quán)限。 對(duì)外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書(shū)的法人委托人。 合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，搞好合同管理，對(duì)于公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開(kāi)展和經(jīng)濟(jì)利益的取得，都有積極的意義。 第 25 頁(yè) 共 68 頁(yè) 使用車(chē)輛應(yīng)辦的各項(xiàng)手續(xù)由司機(jī)本人負(fù)責(zé)辦理。 車(chē)輛駕駛專(zhuān)人專(zhuān)車(chē)，專(zhuān)車(chē)專(zhuān)管。 職員因公務(wù)需要經(jīng)車(chē)隊(duì)安排可以派車(chē)。違者除補(bǔ)交長(zhǎng)途電話費(fèi)外，給予罰款處理。 購(gòu)置日常辦公用品或報(bào)銷(xiāo)正常辦公費(fèi)用，由辦公室主任審批，購(gòu)置大宗、高級(jí)辦公用品，必須按財(cái)務(wù)管理規(guī)定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后始得購(gòu)置。 第五節(jié)辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 公司各部門(mén)所需的辦公用，由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置，各部門(mén)按實(shí)際需要領(lǐng)用。 嚴(yán)禁將電腦用開(kāi)私人學(xué)習(xí)或玩游戲。 第 24 頁(yè) 共 68 頁(yè) 計(jì)算機(jī)中心人員應(yīng)愛(ài)護(hù)各種設(shè)備，降低消耗、費(fèi)用。 計(jì)算機(jī)中心人員必須按照要求和規(guī)定采集、輸入、輸出信息，為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)決策提供信息資料。違犯者除補(bǔ)交電話費(fèi)外，并視情節(jié)輕重給予罰款處理，屢教不 改者予以除名。 文印室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室，同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 原則上不接受外單位、個(gè)人的資料打印、復(fù)印，如確定需要，經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)后辦理登記收費(fèi)手續(xù)。工作中如遇不清楚的地方，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員校對(duì)清楚。 打印文件，應(yīng)按文件收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導(dǎo)簽署，電報(bào)、傳真、復(fù)印由部門(mén)主任（部長(zhǎng)）簽署。 經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密（檔案）室存檔。 已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按“企、董、黨、工、團(tuán)、婦”等內(nèi)容編號(hào)后，送文印室打印。 第二節(jié)文件收發(fā)規(guī)定 公司文件由指定的擬稿人擬稿，屬董事會(huì)秘書(shū)核稿，屬公司文件由辦公室主任擬稿。 第七節(jié)附則 公司屬下各公司、企業(yè)的人事管理，均適用本制度。 員工辭職、被辭退、被開(kāi)除或終止聘用，在離開(kāi)公司以前，必須交還公司的一切財(cái)物、文件及業(yè)務(wù)資料，并移交業(yè)務(wù)渠道。 辭退員工，必須提前 1個(gè)月通知被辭退者。 公司對(duì)辭退員工持慎重態(tài)度。 員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。 用人單位辭退試用期人員，須填報(bào)“辭退員工審批表”，經(jīng)批準(zhǔn)后到人事部辦理辭退手續(xù)。 第六節(jié)辭職、辭退、開(kāi)除 公司有權(quán)辭退不合格的員工。 員工的直系親屬（ 父母、配偶和子女）死亡時(shí)，喪假 3 天；異地奔喪的適當(dāng)另給路程假。 ：法定婚假 3 天，晚婚（男 25 周歲、女 23周歲）假 13 天，異地結(jié)婚可適當(dāng)另給路程假，假期內(nèi)工資照發(fā)。具體如下： （ 1）員工在公司工作滿 1 年后，開(kāi)始享有探親待遇； （ 2）與配偶不住在一起的，又不能利用工休假日?qǐng)F(tuán)聚的， 1 年可探望配偶 1 次 30天，另按實(shí)際需要經(jīng)予路程假； （ 3）與父母都不住在一起，又不能利用工休假日?qǐng)F(tuán)聚的，未婚員工探望父母 1 年 1 次 20 天，已婚員工 4 年 1 次 20 天，另按實(shí)際需要給予路程假。 員工的獎(jiǎng)金由公司、下屬公司、企業(yè)根據(jù)實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。員工表現(xiàn)好或貢獻(xiàn)大者，所在單位可將材料報(bào)監(jiān)察部及有關(guān)部門(mén)審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn) 后予提級(jí)及獎(jiǎng)勵(lì)。 公司執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)行的工資系統(tǒng)列。 試 作期間的工資，按擬定的工資下調(diào)一級(jí)發(fā)給。 ，用人單位和受聘人必須填寫(xiě)“聘用員工登記表”，由用人單位簽署意見(jiàn)，擬定工作崗位，經(jīng)勞動(dòng)人事部審查考核，符合聘用條件者，簽定勞動(dòng)合同。 各級(jí)員工的聘任程序 如下： （ 1）總經(jīng)理，由董事長(zhǎng)提名董事會(huì)聘任； （ 2）副總經(jīng)理、總理經(jīng)助理、總會(huì)計(jì)師等高級(jí)職員，部門(mén)主任（部長(zhǎng)）及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理，由總經(jīng)理提請(qǐng)董事會(huì)聘任； （ 3）部門(mén)副主任（副部長(zhǎng)）、下屬公司、企業(yè)副經(jīng)理及會(huì)計(jì)人員，由總經(jīng)理聘任； （ 4）其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由人事部及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理聘任。 勞動(dòng)人事部負(fù)責(zé)編制年度用工計(jì)劃及方案，供總經(jīng)理參考。 ，業(yè)務(wù)發(fā)展需要、各部門(mén)、下屬公司、企業(yè)需要增加用工的，必須按 ． 之規(guī)定，履行手續(xù)后方準(zhǔn)實(shí)施。 公司勞動(dòng)人事部，負(fù)責(zé)公司的人事計(jì)劃、員工的培訓(xùn)、獎(jiǎng)懲、勞動(dòng)工資、勞保福利等項(xiàng)工作的實(shí)施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開(kāi)除等各項(xiàng)手續(xù)。 公司執(zhí)行國(guó)家在關(guān)勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，在勞動(dòng)人呈部門(mén)規(guī)定的范圍內(nèi)有權(quán)自行招收員工，全權(quán)實(shí)行勞動(dòng)工資和人事管理制度。 第 16 頁(yè) 共 68 頁(yè) 會(huì)計(jì)檔案必須按月裝訂成冊(cè)，妥善保管，不得丟失，至少保存 15 年。盤(pán)虧在 1000 元以下者（含 1000 元），由所在單位財(cái)務(wù)部審核，報(bào)經(jīng)理審批后處理， 1000元以上至 5000元的（含 5000元）須呈報(bào)會(huì)計(jì)師審批后處理， 5000 元以上的由總經(jīng)理審批后處理。對(duì)不按時(shí)全額上交的單位，公司按銀行同期貸款利息最高利息率加 30%計(jì)收利息。 、企業(yè)，其工資及獎(jiǎng)金的提取和分配，按《承包合同書(shū)》的規(guī)定執(zhí)行。 公司員工年 度工資及資金總額，由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂。否則按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。本系統(tǒng)內(nèi)的相互借款均計(jì)收本息。其貸款需公司擔(dān)保的可報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部審查。任何投資，均須按第六十四條審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后才能投入。 各單位購(gòu)置固定資產(chǎn)（包括維修、租用），必須先立項(xiàng)、作出預(yù)算，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后才能購(gòu)置。 公司本部各部、室的業(yè)務(wù)費(fèi)，由各部、室部長(zhǎng)（主任）審核， 1000元以下抒總會(huì)計(jì)師審批報(bào)銷(xiāo)， 1000元以上的由總會(huì)計(jì)師簽署后報(bào)總經(jīng)理審批報(bào)銷(xiāo)。其中對(duì)介紹費(fèi)和手續(xù)費(fèi)，經(jīng)辦人還須另付合同書(shū)和 說(shuō)明報(bào)批： 2020 元以下的由下屬公司、企業(yè)經(jīng) 理審批， 2020元至 1萬(wàn)元的由總會(huì)計(jì)師審批， 1 萬(wàn)元以上的由總經(jīng)理審批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)。 現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳，嚴(yán)禁使用兩本帳或帳外有帳。 一切現(xiàn)金往來(lái)，必須收付有憑據(jù)，嚴(yán)禁口說(shuō)為憑。凡付出款（物） 5 萬(wàn)元以上的，各單位財(cái)務(wù)必須逐項(xiàng)跟蹤基 1 資金回籠情況，并按月匯總后上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部、總會(huì)計(jì)師和總經(jīng)理。 報(bào)上級(jí)審批的項(xiàng)目，上報(bào)單位應(yīng)先提出初審意見(jiàn)；由總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批的，先報(bào)總會(huì)計(jì)師審查。 （ 2）屬貿(mào)易貨款的， 100 萬(wàn)元以下的（含 100 萬(wàn)元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)共同審批； 100萬(wàn)元以上至 200 萬(wàn)元的（含 200 萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師審批； 200 萬(wàn)元以上至 300 萬(wàn)元的（含 300萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批； 300 萬(wàn)元以上至 500萬(wàn)元的（含 500萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批； 500萬(wàn)元以上的由董事長(zhǎng)審批。 、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉(zhuǎn)帳支付等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批單辦理。即：財(cái)務(wù)章由出納保管，經(jīng)理私章和會(huì)計(jì)私章由本 第 11 頁(yè) 共 68 頁(yè) 人各自保管，不準(zhǔn)由 1 人統(tǒng)一保管使用。 銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用。 您好：本篇文章是精心制作，值得下載收藏??！但下面兩頁(yè)是無(wú)用的，請(qǐng)?zhí)^(guò)閱讀吧。 （ 4）公司對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)入、出售、清理、報(bào)廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核算。 固定資產(chǎn)必須每年盤(pán)點(diǎn)一次，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的 計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時(shí)處理完畢。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。 長(zhǎng)期借款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用單位用款時(shí)間計(jì)算利息。 凡與公司合作經(jīng)營(yíng) 的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。 第 6 頁(yè) 共 68 頁(yè) 公司對(duì)公司資本堅(jiān)持資本確定、資本充實(shí)的原則。海外企業(yè)應(yīng)選定一種貨幣為記帳本位幣。 記帳方法采用借貸記帳法。 移交交接必須監(jiān)交。 財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨 便調(diào)動(dòng)。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷(xiāo)或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告。 財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng) 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)的主要職責(zé)是： （ 1）主持財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)會(huì)人員完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的工作； （ 2）制訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，搞好會(huì)計(jì)核算，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，考核計(jì)劃執(zhí)行情況，定期提供數(shù)據(jù)、資料和財(cái)務(wù)分析報(bào)告； （ 3）參與投資、重大合同的可 行性研究； （ 4）負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，主持清查財(cái)產(chǎn)； （ 5）執(zhí)行財(cái)經(jīng)法令、制度、決定，堅(jiān)持原則，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益； （ 6）監(jiān)督、檢查資金使用、費(fèi)用開(kāi)支及財(cái)產(chǎn)管理，嚴(yán)格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費(fèi)及不合理開(kāi)支。 計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部的工作，在總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)下主持 公司的財(cái)務(wù)工作。 總會(huì)計(jì)師協(xié)助總經(jīng)理管理好整個(gè)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，對(duì)全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)。 公司設(shè)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。其他中外合資合作及內(nèi)聯(lián)企業(yè)參照本制度執(zhí)行。 第三章財(cái)務(wù)管理 第一節(jié)總則 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家 有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。 公司提倡厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)；降低消耗，增加收入，提高效益。 公司尊重科研人員的辛勤勞動(dòng)，為其 創(chuàng)造良好的工作條件，提供應(yīng)有的待遇，充分發(fā)揮其知識(shí)為公司多作貢獻(xiàn)。對(duì)有突出貢獻(xiàn)者，公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個(gè)人為小集體、個(gè)人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā)展。 公司 全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項(xiàng)決定、紀(jì)律。 第一章管理大綱 為了加強(qiáng)管理，完善各項(xiàng)工作制度，促進(jìn)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理細(xì)則。 公司禁止任何所屬機(jī)構(gòu)、個(gè)人損害公司的形象、聲譽(yù)和股價(jià)穩(wěn)定。 公司鼓勵(lì)員工發(fā)揮才能，多作貢獻(xiàn)。 公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務(wù)及發(fā)展提出合理化建議，對(duì)作出貢獻(xiàn)者公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。 公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率，反對(duì)辦事拖拉和不負(fù)責(zé)任的工作態(tài)度。 維護(hù)公司聲譽(yù)，保護(hù)公司利益。 積