從風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率本質(zhì)看商業(yè)銀行提高經(jīng)濟(jì)資本(編輯修改稿)
2025-07-22 00:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 無風(fēng)險(xiǎn)利率的溢價(jià)。因此，RAROC的理論根源是現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論。RAROC的本質(zhì)內(nèi)涵要求商業(yè)銀行必須根據(jù)單筆資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益特性和相關(guān)性，來確定各項(xiàng)資產(chǎn)的敞口水平，使得自身的資產(chǎn)組合位于有效組合邊界上，不斷優(yōu)化提高資產(chǎn)和資本經(jīng)營的效率。三、商業(yè)銀行完善經(jīng)濟(jì)資本管理的有效路徑從RAROC的本質(zhì)要求來審視國內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的現(xiàn)狀，實(shí)際工作中還存在以下幾個方面的難點(diǎn)與問題：一是由于缺乏高質(zhì)量的數(shù)據(jù)信息和完善的內(nèi)部評級系統(tǒng)，目前普遍還難以完成對單筆資產(chǎn)的預(yù)期損失和資產(chǎn)之間的收益相關(guān)性的準(zhǔn)確計(jì)量，經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算和分配難以準(zhǔn)確反映資產(chǎn)組合的非預(yù)期損失的真實(shí)水平；二是由于忽視建立和實(shí)施高效的績效管理體系，往往導(dǎo)致衡量經(jīng)濟(jì)資本管理績效的核心指標(biāo)RAROC與各項(xiàng)具體經(jīng)營指標(biāo)存在失衡現(xiàn)象；三是由于商業(yè)銀行信貸專家制度的局限性和信貸資產(chǎn)敞口的相對難以調(diào)整性，貸款集中度問題比較突出，存在所謂“信貸悖論”現(xiàn)象。因此，提高經(jīng)濟(jì)資本管理水平必須要解決這些深層次的問題。1．加快建立符合巴塞爾新資本協(xié)議要求的內(nèi)部評級系統(tǒng)從技術(shù)層面看，RAROC是衡量經(jīng)濟(jì)資本管理績效的重要指標(biāo)，而內(nèi)部評級則是計(jì)算、分配與管理經(jīng)濟(jì)資本的重要基礎(chǔ)。國內(nèi)銀行應(yīng)該順應(yīng)國際活躍銀行即將實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議的形勢，從數(shù)據(jù)庫建設(shè)和引進(jìn)信貸組合風(fēng)險(xiǎn)度量模型兩個方面著重做好內(nèi)部評級系統(tǒng)的建設(shè)。數(shù)據(jù)庫不僅要具有客戶和債項(xiàng)兩個層次的歷史數(shù)據(jù)信息，還應(yīng)該涵蓋宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和行業(yè)經(jīng)濟(jì)態(tài)勢的歷史信息。數(shù)據(jù)信息不僅要注重?cái)?shù)量，更應(yīng)該提高質(zhì)量。在引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)度量模型方面，國內(nèi)銀行應(yīng)該結(jié)合我國自身經(jīng)營發(fā)展的內(nèi)外部客觀條件，權(quán)衡先進(jìn)性和實(shí)用性要求，審慎選擇、量身定制。功能上
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