【文章內(nèi)容簡介】 設(shè)中更積極的面對(duì)與投入，因?yàn)橐话氵@類問題是錯(cuò)綜復(fù)雜的。3 對(duì)應(yīng)問題的解決方案 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)一體化實(shí)現(xiàn) 實(shí)現(xiàn)技術(shù)：中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)通過一體化設(shè)計(jì)和統(tǒng)一業(yè)務(wù)模型，解決了信息脫節(jié)，數(shù)據(jù)來源不統(tǒng)一，數(shù)據(jù)無法保持一致性的問題。其實(shí)現(xiàn)技術(shù)主要體現(xiàn)在：數(shù)據(jù)一致性設(shè)計(jì)：基礎(chǔ)資料統(tǒng)一管理。唯一數(shù)據(jù)入口：統(tǒng)一門戶，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)錄入的唯一入口管理。業(yè)務(wù)流程一體化：設(shè)計(jì)考慮各子模塊之間流程集成。預(yù)算控制：業(yè)務(wù)與預(yù)算管理一體規(guī)劃，業(yè)務(wù)受預(yù)算控制，預(yù)算能獲取實(shí)際的執(zhí)行數(shù)據(jù)。財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化：業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)自動(dòng)生成憑證。一致的業(yè)務(wù)處理模式：將各業(yè)務(wù)子模塊通用的功能抽象為基本的功能實(shí)現(xiàn)，如安全管理，變更管理，基礎(chǔ)資料維護(hù)等等。 企業(yè)門戶財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)一體化的實(shí)現(xiàn)，這里首先需要統(tǒng)一門戶入口，企業(yè)信息門戶是一個(gè)企業(yè)信息發(fā)布、內(nèi)部員工辦公、業(yè)務(wù)協(xié)同以及應(yīng)用集成平臺(tái)，通過基本門戶服務(wù)可以建立基于“端到端”的企業(yè)內(nèi)外部門戶，使企業(yè)的內(nèi)部員工、客戶、合作伙伴、供應(yīng)商可以通過這個(gè)單一的門戶訪問其所需的個(gè)性化信息、獲得個(gè)性化信息服務(wù)和進(jìn)行商務(wù)活動(dòng)，最大程度上共享企業(yè)的信息資源，從而更好地協(xié)同工作，提高企業(yè)的生產(chǎn)力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和把握商機(jī)的能力。門戶消息中心可以整合來自各數(shù)據(jù)中心的消息，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)審批，集團(tuán)預(yù)警功能。門戶上可以部署來自不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表，實(shí)現(xiàn)基于門戶查看不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能。企業(yè)門戶是中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)一體化信息平臺(tái)的重要組成部分，企業(yè)門戶作為一體化信息平臺(tái)的展現(xiàn)層，與平臺(tái)中其他專題有著密切的關(guān)聯(lián)關(guān)系；同時(shí)，在中電投云南國際公司全網(wǎng)建設(shè)的統(tǒng)一目錄、身份管理、認(rèn)證系統(tǒng)，作為企業(yè)級(jí)一體化信息平臺(tái)的組成部分，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)用及其他業(yè)務(wù)應(yīng)用提供用戶認(rèn)證、賬號(hào)供應(yīng)、單點(diǎn)登錄等基礎(chǔ)支撐服務(wù)。中電投云南國際公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)工程的建設(shè)時(shí)間緊、任務(wù)重，對(duì)中電投云南國際公司來說是一項(xiàng)前所未有的開創(chuàng)性工作。在國內(nèi)，信息集成技術(shù)的發(fā)展還處于初級(jí)階段，而在一體化信息平臺(tái)建設(shè)之前，幾乎沒有可借鑒的成熟的成功應(yīng)用案例。同時(shí)，一體化信息平臺(tái)先于各大業(yè)務(wù)應(yīng)用的建設(shè)，作為整個(gè)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)工程的起步階段的重中之重，決定了其在整個(gè)中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)工程中的重要性。而在有限的時(shí)間內(nèi)要求全面推廣，對(duì)項(xiàng)目的工期、成本和質(zhì)量都是一個(gè)非常嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，這就決定了包括企業(yè)門戶在內(nèi)的一體化信息平臺(tái)的建設(shè)必須做到“有據(jù)可依”。為了落實(shí)中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)發(fā)展規(guī)劃，全面推進(jìn)企業(yè)財(cái)務(wù)信息化工程，進(jìn)一步推動(dòng)公司信息化建設(shè)，并實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計(jì)，簡化技術(shù)復(fù)雜度，降低系統(tǒng)建設(shè)與運(yùn)維成本，促進(jìn)系統(tǒng)互聯(lián)互通，中電投云南國際公司組織編制財(cái)務(wù)管理工程中各專題的典型設(shè)計(jì)方案。企業(yè)門戶設(shè)計(jì)方案針對(duì)企業(yè)門戶的建設(shè)原則、架構(gòu)設(shè)計(jì)、功能及應(yīng)用建設(shè)、相關(guān)專題的接入、實(shí)施和部署等幾方面內(nèi)容，面向中電投云南國際公司總部及所屬子公司，形成一套適用于中電投云南國際公司的企業(yè)門戶建設(shè)的典型設(shè)計(jì)方案，用于指導(dǎo)總部/分公司、直屬單位及下級(jí)單位、機(jī)構(gòu)的企業(yè)門戶能夠“降低實(shí)施成本、加快實(shí)施速度”的建設(shè)實(shí)施。企業(yè)門戶建設(shè)分為“企業(yè)門戶設(shè)計(jì)方案”和“統(tǒng)一目錄、身份管理、認(rèn)證系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案”兩部分?！敖y(tǒng)一目錄、身份管理、認(rèn)證系統(tǒng)”在財(cái)務(wù)管理信息化工程的總體規(guī)劃中屬于“企業(yè)門戶”的一部分功能，由于“統(tǒng)一目錄、身份管理、認(rèn)證系統(tǒng)”專題在財(cái)務(wù)管理信息化工程中的作用以及使用的產(chǎn)品相對(duì)獨(dú)立。第一部分“企業(yè)門戶設(shè)計(jì)方案” 詳細(xì)描述了中電投云南國際公司及所屬單位企業(yè)門戶建設(shè)的整體原則、功能架構(gòu)、性能要求、實(shí)施步驟和部署方案，對(duì)企業(yè)門戶的框架平臺(tái)基礎(chǔ)功能、基本應(yīng)用、專業(yè)應(yīng)用等內(nèi)容做出詳細(xì)的規(guī)范性說明，并包含了部分?jǐn)?shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)、接口設(shè)計(jì)及可復(fù)用的通用功能編碼。適用于中電投云南國際公司及所屬單位企業(yè)門戶的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、建設(shè)和管理，面向?qū)ο鬄橹须娡对颇蠂H公司及所屬單位企業(yè)門戶建設(shè)相關(guān)人員、企業(yè)門戶軟件開發(fā)商，其中相關(guān)專題接入部分的內(nèi)容適用于一體化信息平臺(tái)各專題、業(yè)務(wù)應(yīng)用的規(guī)劃、設(shè)計(jì)的課題小組及建設(shè)實(shí)施廠商。第二部分“統(tǒng)一目錄、身份管理、認(rèn)證系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案”詳細(xì)闡述了全網(wǎng)統(tǒng)一目錄、身份管理、認(rèn)證系統(tǒng)的總體架構(gòu)設(shè)計(jì)、邏輯架構(gòu)設(shè)計(jì)、物理架構(gòu)設(shè)計(jì)。供中電投云南國際公司及所屬單位身份、目錄、認(rèn)證系統(tǒng)建設(shè)相關(guān)人員和集成商參考，作為中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理信息工程中將在總部和各網(wǎng)省公司建設(shè)的統(tǒng)一統(tǒng)一目錄、身份管理、認(rèn)證系統(tǒng)的參照標(biāo)準(zhǔn)，用于中電投云南國際公司及所屬單位統(tǒng)一目錄服務(wù)、統(tǒng)一認(rèn)證服務(wù)及身份管理系統(tǒng)的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、建設(shè)和管理。在中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理信息工程的建設(shè)實(shí)施過程中，對(duì)設(shè)計(jì)方案不斷進(jìn)行滾動(dòng)修改和完善，使企業(yè)門戶設(shè)計(jì)方案能夠更好的為企業(yè)門戶項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施提供服務(wù)。 完善公司財(cái)務(wù)管理體制，完成各模塊業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)對(duì)于公司財(cái)務(wù)管理信息化的種種問題，如財(cái)務(wù)管控力度不強(qiáng)、業(yè)務(wù)差異化、數(shù)據(jù)孤島問題等等，以及財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)前所需要的準(zhǔn)備工作，這些都需要完善公司的財(cái)務(wù)管理制度，再在該財(cái)務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，進(jìn)行各模塊業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)，為中電投云南國際公司上財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)做準(zhǔn)備。 健全公司財(cái)務(wù)管理體制在開展相關(guān)工作之前，需要進(jìn)行中電投云南國際公司財(cái)務(wù)運(yùn)作規(guī)范的分析工作，針對(duì)公司財(cái)務(wù)管理要能夠具備一定的預(yù)見性和超前的意識(shí)，并進(jìn)一步的對(duì)公司相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)系統(tǒng)加以改新，使其更加趨向于規(guī)范化。在財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)梳理清楚的基礎(chǔ)上，才能準(zhǔn)備開展財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的相關(guān)工作。如中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)中，總部對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一定義，下發(fā)到子公司數(shù)據(jù)中心，子公司數(shù)據(jù)中心可以添加自己的個(gè)性資料，但不得刪除，修改總部下發(fā)的基礎(chǔ)資料。需要下發(fā)和統(tǒng)一的基礎(chǔ)資料包括：統(tǒng)一的組織機(jī)構(gòu)：集團(tuán)內(nèi)不同業(yè)務(wù)在不同的組織層次和匯報(bào)關(guān)系上進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，但都來源于同一套組織架構(gòu)，數(shù)據(jù)統(tǒng)一的同時(shí)支持多組織流程、多組織報(bào)表、多組織業(yè)務(wù)分析。統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算體系：統(tǒng)一科目體系、重點(diǎn)輔助核算對(duì)象、會(huì)計(jì)期間、幣種、匯率。統(tǒng)一的預(yù)算體系統(tǒng)一預(yù)算期間、重點(diǎn)預(yù)算項(xiàng)目、定額。統(tǒng)一的資金管理體系統(tǒng)一銀行代碼、票據(jù)類型、支付類型等。中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)總部對(duì)于需要統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范也通過集成框架進(jìn)行下發(fā)，需要下發(fā)的業(yè)務(wù)規(guī)范包括：報(bào)表模版中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)總部可以定制報(bào)表模版并下發(fā)到子公司數(shù)據(jù)中心。預(yù)算模版中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)總部可以定制預(yù)算模版并下發(fā)到子公司數(shù)據(jù)中心。而財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)下的子公司數(shù)據(jù)中心上傳哪些數(shù)據(jù)到總部呢？這方面也要有制度上的規(guī)定：財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)子公司數(shù)據(jù)中心集中管理子公司及下級(jí)單位的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，子公司數(shù)據(jù)中心上傳以下業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)到總部的數(shù)據(jù)中心：會(huì)計(jì)核算：總分類賬科目匯總數(shù)據(jù)；稅務(wù)報(bào)表匯總數(shù)據(jù)；電費(fèi)收入報(bào)表匯總數(shù)據(jù)；購電費(fèi)報(bào)表匯總數(shù)據(jù)；費(fèi)用報(bào)銷、資本性支出匯總數(shù)據(jù)。預(yù)算管理：各類已發(fā)布的年度預(yù)算數(shù)據(jù)、預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)、預(yù)算分析數(shù)據(jù)；資金管理：資金管理報(bào)表匯總數(shù)據(jù)；產(chǎn)權(quán)管理：產(chǎn)權(quán)報(bào)表匯總數(shù)據(jù)。決策分析：財(cái)務(wù)報(bào)表、各種分析結(jié)果或報(bào)告，包括指標(biāo)分析、整體評(píng)價(jià)、報(bào)表分析、財(cái)務(wù)報(bào)告、綜合分析等。 各模塊業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)中電投云南國際公司及下面子公司的業(yè)務(wù)流程很多方面不統(tǒng)一，然后需要統(tǒng)一各模塊流程，而且業(yè)務(wù)上需要進(jìn)行相關(guān)調(diào)整和修正。統(tǒng)一流程后，會(huì)讓有些員工不習(xí)慣，但是從大的角度來說，是需要犧牲個(gè)人的習(xí)慣問題的，特別是公司為財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)的需要所做的準(zhǔn)備。下面也會(huì)有涉及相關(guān)業(yè)務(wù)集成的流程設(shè)計(jì)，就各模塊具體的模塊流程可能不一樣，但是也可以參照，類似問題可以引以為戒。 業(yè)務(wù)應(yīng)用方面，實(shí)現(xiàn)資金集中管理模式針對(duì)上面所說，財(cái)務(wù)管理約束力不夠的問題，對(duì)資金集中管理是增強(qiáng)集約控制能力、防范資金風(fēng)險(xiǎn)、提升資金效率的內(nèi)在需求。認(rèn)真落實(shí)中電投云南國際公司資金集中管理制度的要求，加強(qiáng)制度建設(shè)和管理創(chuàng)新，加大資金集中管理力度，統(tǒng)籌中電投云南國際公司及子公司資金調(diào)度，有效提升資金管理水平。中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)集中管理方面，應(yīng)該具有靈活的架構(gòu)和任意組合的子模塊，能夠適應(yīng)各種資金管理模式，如：統(tǒng)收統(tǒng)支、撥付備用金、結(jié)算中心、內(nèi)部銀行、財(cái)務(wù)公司等，能適應(yīng)各種不同的賬戶管理模式，強(qiáng)化賬戶和資金管理，避免資金賬外循環(huán)，資金流向清晰。同時(shí)，實(shí)現(xiàn)資金管理門戶，為中電投云南國際公司財(cái)務(wù)管理應(yīng)用提供了統(tǒng)一的入口，并以角色為中心，將軟件功能、關(guān)鍵資金信息、企業(yè)相關(guān)資料、資金預(yù)警等信息自由組合成個(gè)性化的操作主頁。圖31 資金集中管理模式因?yàn)橛卸鄠€(gè)子公司，而且往來單位復(fù)雜，需要多組織機(jī)構(gòu)管理，支持同一系統(tǒng)中多級(jí)結(jié)算中心的應(yīng)用，各結(jié)算中心數(shù)據(jù)相對(duì)獨(dú)立；支持集團(tuán)內(nèi)部各企業(yè)之間的網(wǎng)上交易；支持跨結(jié)算中心的業(yè)務(wù)處理和查詢分析；能靈活設(shè)置操作員對(duì)任何結(jié)算中心、任何經(jīng)營單位、任何業(yè)務(wù)類型的任何操作權(quán)限；能同時(shí)處理上市公司和非上市公司資金業(yè)務(wù)，適用于特大型企業(yè)集團(tuán)復(fù)雜的組織機(jī)構(gòu)管理。展示如上圖31所示。業(yè)務(wù)管理全面的同時(shí)，滿足業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化，財(cái)務(wù)信息來源于業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，所有業(yè)務(wù)單據(jù)都能夠自動(dòng)生成財(cái)務(wù)記賬憑證，數(shù)據(jù)來源的唯一性，能保證信息的一致性和及時(shí)性，并且大大減輕會(huì)計(jì)的工作量。財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)上，要實(shí)現(xiàn)集中報(bào)賬與財(cái)務(wù)管理各模塊其他業(yè)務(wù)功能一體化集成，主要體現(xiàn)為：賬務(wù)管理：生成賬務(wù)憑證。預(yù)算管理： 提供預(yù)算控制。資金管理： 提供資金計(jì)劃控制，實(shí)現(xiàn)支付。報(bào)表管理：業(yè)務(wù)發(fā)生的單據(jù)可以供報(bào)表管理使用。 實(shí)現(xiàn)全面的預(yù)算管理公司財(cái)務(wù)管理的核心預(yù)算管理，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的根本保證。包括一段時(shí)間內(nèi)，經(jīng)營、投資、財(cái)務(wù)其他活動(dòng)等做出來的財(cái)務(wù)預(yù)算統(tǒng)籌安排，包括人、財(cái)、物各方面，產(chǎn)、供、銷各環(huán)節(jié)。全面代表全方位、全過程、公司全員參與的預(yù)算實(shí)施過程。制定科學(xué)合理的全面預(yù)算方案，全面控制企業(yè)經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，如產(chǎn)品流、業(yè)務(wù)流、信息流、人力等相互整合，是財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的根本任務(wù)。實(shí)行全面預(yù)算管理，管理效率不僅可以得到提高，而且還能優(yōu)化資源配置，而且有利于母公司和子公司明確各自的責(zé)權(quán)利，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的整體戰(zhàn)略目標(biāo)。在預(yù)算執(zhí)行過程中，應(yīng)注重整個(gè)過程控制，將預(yù)算控制貫穿至公司生產(chǎn)運(yùn)營全過程，以保證全面預(yù)算體系作用的發(fā)揮。解讀具體如下： 全方位全面預(yù)算的“全方位”，體現(xiàn)在企業(yè)的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，包括經(jīng)營、投資、財(cái)務(wù)等各項(xiàng)活動(dòng)，都必須納入預(yù)算管理。因此，全面預(yù)算不僅限于財(cái)務(wù)預(yù)算，而是由經(jīng)營(業(yè)務(wù))預(yù)算、投資預(yù)算、籌資預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算等一系列預(yù)算組成的相互銜接和勾稽的綜合預(yù)算體系。只有將資源的使用與相關(guān)活動(dòng)結(jié)合起來以達(dá)到有效控制，確保企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。